tesis mca-cpa - Repositorio Digital UTE - Universidad Tecnológica ...

ImpocomAlmar CIA. Ltda.
RESUMEN DEL IMPUESTO A LA RENTA DECLARADO PARA EL AÑO FISCAL 2002 ANEXO 2
Y CÁLCULO DEL ANTICIPO DEL IMPUESTO A LA RENTA PARA EL AÑO FISCAL 2003
Año fiscal 2002
(En US Dólares)
CUADRO No. 1
Resumen Impositivo del Ejercicio 2002
Concepto
Casillero de la declaración de Renta
del año 2002 (g)
Sociedades
(formulario 101)
Valor según declaración
(c)
Utilidad (pérdida) contable del Ejercicio 797 ó 798 218,966,57
Utilidad Gravable (Base Imponible) 814 216,229,49
Impuesto a la Renta (Causado) 818 38,018,37
Utilidad (pérdida) después del Impuesto a la Renta 178,211,12
Anticipos 819 -
Retenciones del Ejercicio 820 29,220,35
Crédito Tributario por Leyes Especiales (1) 821 -
Saldo Impuesto a la Renta a pagar 899 8,798,02
Saldo a favor contribuyente 898 -
CUADRO No. 2
(1) Detalle de Tratamientos Especiales, a los que se acoge el Contribuyente,
que afectan la determinación del Impuesto a la Renta (Crédito Tributario por Leyes Especiales).
Ley # R.O. # Fecha Artículo # Efecto Tributario (h)
CUADRO No. 3
Cuadro de presentación de la declaración de Impuesto a la Renta para el año 2002
Número de Formulario Número de Formulario que rectifica Fecha de Vencimiento (e) Fecha de Pago
Impuesto Pagado según
declaración (f)
00093475 00091996 12 de abril de 2003 14 de abril de 2003 8798,02
Según
Declaración
{1}
Interés Pagado (d)
Calculado por
Auditor
{2}
Diferencia
{2} - {1}
Según
Declaración
{3}
Multas Pagadas (d)
Calculado por
Auditor
{4}
(Página 1 de 2)
Diferencia
{4} - {3}