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PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía. Ltda. 31 de Diciembre de 2002 EVALUACION DE LA CUENTA DE APORTE DE SOCIOS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES GG - 2 La cuenta 31 01 05 aportes para futuras capitalizaciones tiene un saldo de US$ 162,618.24. El saldo se desglosa así: DETALLE SOCIO APORTANTE MONTO Aporte de Socio para pago a Proveedores Alberto Jarrín 104,888.77 Aporte de Socio para pago a Proveedores Marcelo Muñoz 56,103.29 Aporte de Socio para pago a Proveedores Pablo Alvarado 1,626.18 (*) Saldo cruza con saldo mostrado en GG-3 ALCANCE: - Se revisó el 100% de Los aportes para futuras capitalizaciones COMENTARIOS: TOTAL (*) 162,618.24 − Auditoría recomienda que la compañía realice los procedimientos legales de capitalización de aportes. Además, la compañía debe conocer que la autoridad tributaria tiene el derecho de multar a la compañía por un monto de hasta US$200 por retrazo en la capitalización si esta no se la realiza hasta el 31 de Diciembre de 2003. Preparado por: JCOC Fecha: Agosto - 2003
Detalle Capital Social PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía. Ltda. 31 de Diciembre de 2002 ELABORACIÓN DEL ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO Reserva Legal Reserva Facultativa Reserva de capital Aportes para futuras capitalizaciones Utilidades / (Pérdidas) Retenidas Utilidad / (Pérdida) del Ejercicio Preparado por: JCOC Fecha: Agosto - 2003 Capital Social 400,00 a 400,00 Reserva Legal - a - Reserva Facultativa - - Reserva de Capital - - Utilidad 2,000 - Saldo al 31-Dic-00 400,00 Capital Social 400,00 - - Reserva Legal - a - Reserva Facultativa - a - Reinvertir y Capitalizar a - Aporte para F.C. - Utilidad 2001 86.327,87 Saldo al 31-Dic-01 400,00 Capital Social 400,00 - - - - - - - - - 86.327,87 Total - 400,00 400,00 a 86.327,87 Reserva Legal - a - Reserva Facultativa - a - Aporte para F.C. 162.618,24 Reserva de Capital - - 86.727,87 400,00 162.618,24 a - Utilidad 2001 no distribuida 3.541,50 Saldo al 31-Dic-02 400,00 - a - a - a Saldo verificado con estados financieros y cuentas de mayor e Cálculos realizados por el auditor, y, cruzado con informacion del cliente a 162.618,24 3.541,50 218.966,57 a 222.508,07 305.294,44 a 385.526,31 a e a e a a e GG - 3
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