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Impocom ALMAR Cía Ltda. SUMARIA DE PATRIMONIO 31 de Diciembre de 2002 VARIACIÓN AJUSTES RECLASIFICACIONES DESCRIPCION REFERENCIACION SALDO 2001 SALDO 2002 VALOR % DEBE HABER SALDO AJUSTADO VALOR % Capital 400,00 . 400,00 Utiidad ejercicio anterior . 3.541,50 Aporte Futuras Capitalizaciones . 162.618,24 Utilidad ejercicio 86.327,87 SIMBOLOGIA: TOTAL 86.727,87 . K . 218.966,57 385.526,31 K - K 3.541,50 K 162.618,24 K 132.638,70 Cotejado con Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2001 Cotejado con Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2002 298.798,44 0% - 100% - 100% - 61% - - - - - 400,00 3.541,50 162.618,24 218.966,57 78% 385.526,31 - - - - - - - - GG SALDO INFORME 400,00 3.541,50 162.618,24 218.966,57 385.526,31
Impocom ALMAR Cía Ltda. PATRIMONIO PROGRAMA DE AUDITORIA / REGISTRO DEL TRABAJO REALIZADO Aprobado antes de su utilización por: MGM Fecha: Jul-03 1. Lectura de las actas de Juntas Generales de Accionista a. Se realizó la lectura de las actas de Juntas Generales de Accionistas yse verificó que todas las resoluciones tomadas en dichas reuniones hayan sido contabilizadas adecuadamente en los Estados Financieros 2. a. Descripción Evaluación de la cuenta de aportes de socios para futuras capitalizaciones Se revisó la cuenta de aportes de socios para futuras capitalizaciones yse verificó los depósitos en los bancos realizados para este concepto 3. Elaboración del estado de cambios en el patrimonio a. Se preparó el estado de evolución del patrimonio por el año 2002, para lo cual se cruzaron los saldos iniciales con los registros contables al 1ro. de enero del 2002 y los saldos finales con datos al 31 de diciembre de 2002 b. Se tomaron los movimientos patrimoniales através del mayor de la cuenta y se verificaron que éstos hayan sido autorizados por la Junta General de Accionistas 4. Revisar la validez de los saldos iniciales del patrimonio a. Revisar los saldos iniciales de patrimonio correspondientes al año 2001 mediante la revisión de documentación legal, depósito inicial por capital en caja o bancos, etc. Realizado Por: Ref. a Papeles de Trabajo JO GG - 1 JO GG - 2 JO GG - 3 JO GG - 3 JO GG - 5
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