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PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía. Ltda. 31 de Diciembre de 2002 REVISIÓN DE IMPUESTOS CALCULO DEL 15% DE PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES Utilidad contable antes de IR y Participación Laboral 218.966,57 Partidas Conciliatorias: - Amortización pérdidas Tributarias - + Gastos no Deducibles - Base del cálculo Participación Trabajadores 218.966,57 PARTICIPACION TRABAJADORES 2.737,08 CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA Utilidad contable antes de IR y Participación Laboral 218.966,57 - 15% Trabajadores 2.737,08 - Amortización pérdidas Tributarias - + Gastos no Deducibles - Base del cálculo Participación Trabajadores 216.229,49 Reinvertir y Capitalizar 160.390,00 Saldo de utilidad gravable 55.839,49 Impuesto causado De Saldo de Utilidad Gravable 13.959,87 De Reinvertir y Capitalizar 24.058,50 - Menos Retenciones en la Fuente 29.220,35 IR POR PAGAR 8.798,02 DD - 2 Preparado por: JCOC Fecha: Agosto - 2003
Mes Ventas Grabadas 12% Enero 191.424,18 Febrero 164.781,75 Marzo 257.579,72 Abril 412.128,16 Mayo 689.759,67 Junio 301.656,96 Julio 336.030,15 Agosto 290.923,41 Septiembre 313.596,72 Octubre 354.795,61 Noviembre 339.539,78 Diciembre 140.984,76 TOTAL 3.793.200,87 Ventas Gravadas con 0% - - 1.872,51 3.973,80 10.054,27 1.348,62 1.968,52 2.309,55 3.105,38 3.762,91 10.726,60 - 39.122,16 Tarifa Vigente PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía. Ltda. 31 de Diciembre de 2002 DECLARACIONES MENSUALES DE IVA 12,00% 22.970,90 12,00% 19.773,81 12,00% 30.909,57 12,00% 49.455,38 12,00% 82.771,16 12,00% 36.198,84 12,00% 40.323,62 12,00% 34.910,81 12,00% 37.631,61 12,00% 42.575,47 12,00% 40.744,77 12,00% 16.918,17 IVA Compras 455.184,10 169.409,22 209.120,43 239.606,16 398.963,40 644.158,68 302.132,00 372.714,04 196.586,99 260.177,39 297.089,86 326.813,46 147.912,27 3.564.683,90 Impuesto Pagado 20.329,11 25.094,45 28.752,74 47.875,61 77.299,04 36.255,84 44.725,68 23.590,44 31.221,29 37.579,76 41.171,61 17.749,47 Factor Prop. Crédito Tributario 100,00% 20.329,11 100,00% 25.094,45 99,28% 28.545,23 99,04% 47.418,39 98,56% 76.188,48 99,55% 36.094,47 99,42% 44.465,20 99,21% 23.404,64 99,02% 30.915,15 98,95% 37.185,38 96,94% 39.910,77 100,00% 17.749,47 427.300,73 SaldoMes Anterior - - -5.420,31 -3.891,67 -3.149,19 - -1.357,65 -7.002,92 - - - - Ret. 2.564,97 99,67 835,70 1.294,51 1.751,78 1.462,01 1.503,69 1.958,63 1.213,64 791,07 118,59 436,34 14.030,60 Saldo Crédito Trib Próximo Mes DD – 3 Preparado por: JCOC Fecha: Agosto - 2003 - -5.420,31 -3.891,67 -3.149,19 - -1.357,65 -7.002,92 - - - - -1.267,64 IVA a Pagar 76,83 - - - 1.681,70 - - 2.544,62 5.502,82 4.599,03 715,42 - 15.120,41
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UNIVERSIDAD TECNOLOGICA EQUINOCCIAL
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