IMPORBAHIA S.A. F1547 1 22/11/02 2 24-Nov-02 2.451,22 16-May-03 2.451,22 0,00 37 IRIGOYEN HUGO F1567 1 28/11/02 30 28-Dic-02 41,42 30-Ene-03 41,42 0,00 3 2.451,22 C – 25 IRIGOYEN HUGO F1567 2 28/11/02 60 27-Ene-03 41,42 23-Jun-03 41,42 0,00 41,42 IRIGOYEN HUGO F1567 3 28/11/02 90 26-Feb-03 41,43 23-Jun-03 41,43 0,00 41,43 LA GANGA RCA CIA. LTDA. F1583 1 29/11/02 30 29-Dic-02 2.820,32 25-Ene-03 2.820,32 0,00 2 LA GANGA RCA CIA. LTDA. F1583 2 29/11/02 60 28-Ene-03 2.820,33 25-Feb-03 2.820,33 0,00 2.820,33 LA GANGA RCA CIA. LTDA. F1583 3 29/11/02 90 27-Feb-03 2.820,33 16-May-03 2.820,33 0,00 2.820,33 MAZA JAIME F1526 1 20/11/02 30 20-Dic-02 559,58 559,58 0,00 11 MAZA JAIME F1526 2 20/11/02 60 19-Ene-03 559,59 8-Abr-03 559,59 0,00 559,59 MEJIA JOSEFINA F1574 1 29/11/02 30 29-Dic-02 65,75 31-Dic-02 65,75 0,00 2 MEJIA JOSEFINA F1574 2 29/11/02 60 28-Ene-03 65,75 31-Dic-02 65,75 0,00 MEJIA JOSEFINA F1574 3 29/11/02 90 27-Feb-03 65,75 16-May-03 65,75 0,00 65,75 MERO EDWIN ROBERTO F1488 1 08/11/02 30 8-Dic-02 534,58 10-Feb-03 534,58 0,00 23 MERO EDWIN ROBERTO F1488 2 08/11/02 60 7-Ene-03 534,57 10-Mar-03 534,57 0,00 534,57 MERO EDWIN ROBERTO F1488 3 08/11/02 90 6-Feb-03 534,57 14-Abr-03 534,57 0,00 534,57 MERO EDWIN ROBERTO F1522 1 20/11/02 30 20-Dic-02 836,21 14-Feb-03 836,21 0,00 11 MERO EDWIN ROBERTO F1522 2 20/11/02 60 19-Ene-03 836,21 12-May-03 402,28 433,93 836,21 MERO EDWIN ROBERTO F1544 1 22/11/02 30 22-Dic-02 453,79 12-May-03 453,79 0,00 9 MERO EDWIN ROBERTO F1544 2 22/11/02 60 21-Ene-03 453,79 14-Mar-03 453,79 0,00 453,79 MERO EDWIN ROBERTO F1545 1 22/11/02 30 22-Dic-02 151,39 12-May-03 151,39 0,00 9 MERO EDWIN ROBERTO F1545 2 22/11/02 60 21-Ene-03 151,38 14-Mar-03 151,38 0,00 151,38 MERO EDWIN ROBERTO F1545 3 22/11/02 90 20-Feb-03 151,38 22-Mar-03 151,38 0,00 151,38 MULTICOMERCIO F1541 1 22/11/02 30 22-Dic-02 528,84 5-May-03 465,63 63,21 9 MULTICOMERCIO F1541 2 22/11/02 60 21-Ene-03 528,84 0,00 528,84 528,84 MULTICOMERCIO F1542 1 22/11/02 30 22-Dic-02 467,81 0,00 467,81 9 MULTICOMERCIO F1542 2 22/11/02 60 21-Ene-03 467,81 0,00 467,81 467,81 MULTICOMERCIO F1542 3 22/11/02 90 20-Feb-03 467,81 0,00 467,81 467,81 124,27 8.460,98 1.119,17 197,25 1.603,72 1.672,42 907,58 454,15 1.057,68 1.403,43 2.451,22 41,42 2.820,32 534,58 836,21 453,79 151,39 528,84 467,81
NOBLECILLA ALEX F1582 1 29/11/02 30 29-Dic-02 165,62 20-Dic-02 165,62 0,00 2 NOBLECILLA ALEX F1582 2 29/11/02 60 28-Ene-03 165,62 20-Dic-02 165,62 0,00 C – 26 NOBLECILLA ALEX F1582 3 29/11/02 90 27-Feb-03 165,63 16-May-03 165,63 0,00 165,63 PINEDA MARCO F1570 1 29/11/02 30 29-Dic-02 505,63 25-Ene-03 505,63 0,00 2 PINEDA MARCO F1570 2 29/11/02 60 28-Ene-03 505,63 12-Feb-03 505,63 0,00 505,63 PINEDA MARCO F1570 3 29/11/02 90 27-Feb-03 505,63 2-May-03 505,63 0,00 505,63 ROMERO ANGEL F1508 1 18/11/02 30 18-Dic-02 1.082,51 28-Dic-02 1.082,51 0,00 13 ROMERO ANGEL F1508 2 18/11/02 60 17-Ene-03 1.082,50 28-Ene-03 1.082,50 0,00 1.082,50 ROMERO ANGEL F1508 3 18/11/02 90 16-Feb-03 1.082,50 17-Abr-03 1.082,50 0,00 1.082,50 TELEVENT S.A. F1546 1 22/11/02 30 22-Dic-02 801,85 16-May-03 801,85 0,00 9 TORRES CEVALLOS SILVIA F1536 1 21/11/02 30 21-Dic-02 680,46 23-Dic-02 680,46 0,00 10 TORRES CEVALLOS SILVIA F1536 2 21/11/02 60 20-Ene-03 680,46 26-May-03 822,78 0,00 822,78 ALMACENES F.A.E. F1619 1 09/12/02 8 17-Dic-02 9.004,15 30-May-03 9.004,15 0,00 14 APARICIO KATHERINE F1672 1 19/12/02 30 18-Ene-03 270,78 3-Feb-03 270,78 0,00 270,78 APARICIO KATHERINE F1672 2 19/12/02 60 17-Feb-03 270,77 3-Mar-03 270,77 0,00 270,77 APARICIO KATHERINE F1672 3 19/12/02 90 19-Mar-03 270,77 0,00 270,77 270,77 BATALLAS MONICA F1601 1 04/12/02 30 3-Ene-03 116,65 3-Ene-03 116,65 0,00 116,65 BATALLAS MONICA F1601 2 04/12/02 60 2-Feb-03 116,66 9-Abr-03 116,66 0,00 116,66 BATALLAS MONICA F1601 3 04/12/02 90 4-Mar-03 116,66 9-Abr-03 116,65 0,00 116,65 BATALLAS MONICA F1642 1 16/12/02 30 15-Ene-03 185,72 2-Feb-03 185,72 0,00 185,72 BATALLAS MONICA F1642 2 16/12/02 60 14-Feb-03 185,71 17-Mar-03 185,71 0,00 185,71 BATALLAS MONICA F1642 3 16/12/02 90 16-Mar-03 185,71 25-Abr-03 185,71 0,00 185,71 BATALLAS MONICA F1690 1 23/12/02 30 22-Ene-03 214,71 10-Mar-03 214,71 0,00 214,71 BATALLAS MONICA F1690 2 23/12/02 60 21-Feb-03 214,73 25-Mar-03 214,73 0,00 214,73 BATALLAS MONICA F1690 3 23/12/02 90 23-Mar-03 214,73 29-May-03 214,73 0,00 214,73 CANDO NARCISA F1676 1 19/12/02 30 18-Ene-03 63,56 23-Jun-03 63,56 0,00 63,56 CANDO NARCISA F1676 2 19/12/02 60 17-Feb-03 63,56 23-Jun-03 63,56 0,00 63,56 CANDO NARCISA F1676 3 19/12/02 90 19-Mar-03 63,57 23-Jun-03 59,17 4,40 63,57 CARDENAS ANGEL F1606 1 04/12/02 30 3-Ene-03 747,52 10-Ene-03 747,52 0,00 747,52 CARDENAS ANGEL F1606 2 04/12/02 60 2-Feb-03 747,53 7-Abr-03 747,53 0,00 747,53 CARDENAS ANGEL F1606 3 04/12/02 90 4-Mar-03 747,53 14-May-03 747,53 0,00 747,53 496,87 1.516,89 3.247,51 801,85 1.360,92 9.004,15 812,32 349,97 557,14 644,17 190,69 2.242,58 505,63 801,85 9.004,15
- Page 1 and 2:
UNIVERSIDAD TECNOLOGICA EQUINOCCIAL
- Page 3 and 4:
ARCHIVO DE PLANIFICACIÓN
- Page 5 and 6:
De: Juan Carlos Ortiz, Auditor Para
- Page 7 and 8:
Cuenca, 28 de Junio de 2003 Señor
- Page 9 and 10:
Impocom ALMAR Cía. Ltda. ESTRATEGI
- Page 11 and 12:
2. RIESGOS INHERENTES A LA ACTIVIDA
- Page 13 and 14:
AP - 9 Adicionalmente, la empresa c
- Page 15 and 16:
1.1.6 Principales Ejecutivos Presid
- Page 17 and 18:
1.3 Productos, Mercados y Clientes
- Page 19 and 20:
- Inadecuada segregación de funcio
- Page 21 and 22:
AP - 17 mecanismos de control, y de
- Page 23 and 24:
Impocom ALMAR Cia. Ltda. Planilla d
- Page 25 and 26:
Impocom ALMAR Cia. Ltda. Planilla d
- Page 27 and 28:
Impocom ALMAR Cia. Ltda. Planilla d
- Page 29 and 30:
Impocom ALMAR Cia. Ltda. Planilla d
- Page 31 and 32:
Impocom ALMAR Cia. Ltda. Planilla d
- Page 33 and 34:
5 ASUNTOS DE EMISIÓN DE INFORMES F
- Page 35 and 36:
6.3 Expectativas del Cliente AP - 3
- Page 37 and 38:
1 ASPECTOS TECNICOS 1.1 Informació
- Page 39 and 40:
1.2 Materialidad de Auditoría AP -
- Page 41 and 42:
OBJETIVO AP - 37 Principales Ciclos
- Page 43 and 44:
OBJETIVO AP - 39 Principales Ciclos
- Page 45 and 46:
Señor Licenciado Marcelo Muñoz Co
- Page 47 and 48:
Estado de Resultados 0 Ventas 3.788
- Page 49 and 50:
ARCHIVO DE RESUMEN Impocom ALMAR C
- Page 51 and 52:
Impocom ALMAR Cía. Ltda. ESTADOS F
- Page 53 and 54:
4. Debido a que: i) no recibí resp
- Page 55 and 56:
INGRESOS Impocom ALMAR Cía. Ltda..
- Page 57 and 58:
Detalle Capital Social Reserva Lega
- Page 59 and 60:
e. Pagos Anticipados Incluye básic
- Page 61 and 62:
Constituyen otras cuentas por pagar
- Page 63 and 64:
CONTENIDO PARTE I - INFORME DE LOS
- Page 65 and 66:
mencionado y el costo de ventas rea
- Page 67 and 68:
Impocom ALMAR Cía. Ltda. DATOS DEL
- Page 69 and 70:
1.9 Tipo del Contribuyente (especia
- Page 71 and 72:
ImpocomAlmar CIA. Ltda. RESUMEN DEL
- Page 73 and 74:
ImpocomAlmar CIA. Ltda. ANEXO 3 ANT
- Page 75 and 76:
ImpocomAlmar CIA. Ltda. ANEXO 4 CÁ
- Page 77 and 78:
ImpocomAlmar CIA. Ltda. ANEXO 6 RES
- Page 79 and 80:
ImpocomAlmar CIA. Ltda. ANEXO 7 CON
- Page 81 and 82:
ImpocomAlmar CIA. Ltda. ANEXO 8 RES
- Page 83 and 84:
ImpocomAlmar CIA. Ltda. CONCILIACI
- Page 85 and 86:
ImpocomAlmar CIA. Ltda. ANEXO 10 CO
- Page 87 and 88:
ImpocomAlmar CIA. Ltda. ANEXO 10 CO
- Page 89 and 90:
ImpocomAlmar CIA. Ltda. ANEXO 10 CO
- Page 91 and 92:
ImpocomAlmar CIA. Ltda. CALCULO DE
- Page 93 and 94:
ImpocomAlmar CIA. Ltda. CALCULO DE
- Page 95 and 96:
LOCALES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR 44
- Page 97 and 98:
ImpocomAlmar CIA. Ltda. ANEXO 13 VA
- Page 99 and 100:
ANEXO 15 SEGUIMIENTO DE LOS COMENTA
- Page 101 and 102:
A los señores Accionistas de Impoc
- Page 103 and 104:
RETENCIONES EN LA FUENTE COMENTARIO
- Page 105 and 106:
3. DECLARACION Y PAGO DEL IMPUESTO
- Page 107 and 108:
A los señores Accionistas de Impoc
- Page 109 and 110:
contabilidad lo cual toma una gran
- Page 111 and 112:
12. Control de Inventarios Impocom
- Page 113 and 114:
e. Existen errores en la contabiliz
- Page 115 and 116:
7 D-12 D-18 8 GG 9 GG-1 10 GG-3 11
- Page 117 and 118:
12 13 A - 1 A - 2 A - 1 A - 2 14 A
- Page 119 and 120:
Impocom ALMAR Cía. Ltda. RESUMEN D
- Page 121 and 122:
ii. Irregularidades que involucren
- Page 123 and 124:
Señor Doctor Lizando Martínez Ar
- Page 125 and 126:
BC Estados Financieros - Cliente AR
- Page 127 and 128:
INGRESOS OPERACIONALES Impocom ALMA
- Page 129 and 130:
Impocom ALMAR Cía Ltda. Balance de
- Page 131 and 132:
Impocom ALMAR Cía Ltda. SUMARIA DE
- Page 133 and 134:
Cliente: Impocom ALMAR Cía. Ltda.
- Page 135 and 136: - BANCOS A - 2 Existe un reglamento
- Page 137 and 138: A - 4 d) No se pudo verificar que s
- Page 139 and 140: COMENTARIOS: A - 6 − Cuando se em
- Page 141 and 142: A - 8
- Page 143 and 144: A - 10
- Page 145 and 146: A - 12
- Page 147 and 148: A - 14
- Page 149 and 150: A - 16
- Page 151 and 152: Banco Número de Cuenta Saldo en Li
- Page 153 and 154: Más: Depósitos en tránsito - Sal
- Page 155 and 156: PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 157 and 158: A - 24 70 13144 Pichincha 28-Nov-02
- Page 159 and 160: Impocom ALMAR Cía Ltda. CUENTAS PO
- Page 161 and 162: - El cliente consideró US$23,645.7
- Page 163 and 164: ALCANCE: Se evaluó el control inte
- Page 165 and 166: 34 1114 SI SI SI 35 1141 SI SI SI 3
- Page 167 and 168: PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 169 and 170: 30 ALARCON RAMIREZ FRANCISCO/COM. A
- Page 171 and 172: MALDONADO JORGE F1094 1 02/07/02 31
- Page 173 and 174: C - 12 BACULIMA JULIO LEONARDO F143
- Page 175 and 176: C - 14 VILLAVICENCIO MAURO F1483 1
- Page 177 and 178: C - 16 IMPOCOMJAHER CIA. LTDA. F154
- Page 179 and 180: C - 18 OCHOA DIEGO F1657 1 31/12/02
- Page 181 and 182: C - 20 VILLAVICENCIO MAURO F1568 1
- Page 183 and 184: NOBLECILLA ALEX F655 1 37.363,00 30
- Page 185: INTRIAGO PAOLA F1249 1 09/09/02 30
- Page 189 and 190: C - 28 ELEC. SAN PEDRO Y SAN PABLO
- Page 191 and 192: C - 30 ORDOÑEZ JORGE F1714 1 30/12
- Page 193 and 194: COMERCIALIZADORA S&H F280 1 37.417,
- Page 195 and 196: COSTACEB CIA. LTDA. F499 1 37.509,0
- Page 197 and 198: C - 36 IMPOCOM JAHER CIA. LTDA. F60
- Page 199 and 200: C - 38 IMPOCOM JAHER CIA. LTDA. F68
- Page 201 and 202: CARTERA TOTAL POR COBRAR A CLIENTES
- Page 203 and 204: C - 42 TAPIA JOSE F629 2 15/01/02 5
- Page 205 and 206: MURT S.A. F234 3 27-May-02 90 25-Ag
- Page 207 and 208: PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 209 and 210: C - 48 UIO 28/02/2002 534 OK OK SI
- Page 211 and 212: PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 213 and 214: PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 215 and 216: PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 217 and 218: Impocom ALMAR Cía Ltda. INVENTARIO
- Page 219 and 220: - La prueba de obsolescencia demost
- Page 221 and 222: D - 2 una alta rotación del person
- Page 223 and 224: PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 225 and 226: CORTE DE DOCUMENTOS AL 20 DE JULIO
- Page 227 and 228: No. Item Inventario Físico 13-06-0
- Page 229 and 230: 44 CE76 BLANCO N.M. 119 p a 1 a a 0
- Page 231 and 232: PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 233 and 234: 35 CE60 BLANCO 86 p 0 a -86 e 17.1
- Page 235 and 236: PAPEL DE TRABAJO #D5 Impocom ALMAR
- Page 237 and 238:
16 NEVERA N10 N.F ALMEN 33 25 8 196
- Page 239 and 240:
58 ENFRIADOR RVC-3 51 0 51 141.90 5
- Page 241 and 242:
61A 2008119 18/10/2002 0061-2002 14
- Page 243 and 244:
50A 1551750 09/04/2002 0050-0051-20
- Page 245 and 246:
COMENTARIOS: D - 26 - La compañía
- Page 247 and 248:
PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 249 and 250:
PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 251 and 252:
Impocom ALMAR Cía Ltda. PAGOS ANTI
- Page 253 and 254:
PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 255 and 256:
Impocom ALMAR Cía Ltda. SUMARIA DE
- Page 257 and 258:
Cliente: Impocom ALMAR Cía. Ltda.
- Page 259 and 260:
PAPEL DE TRABAJO Fecha: Agosto - 20
- Page 261 and 262:
F. COMPRA CODIGO DESCRIPCION VALOR
- Page 263 and 264:
01-Ene-02120301002 SILLAS OFICINA C
- Page 265 and 266:
30-Oct-01 120301002 ESTACION SECRET
- Page 267 and 268:
PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 269 and 270:
01-Ene-02 120301002 SILLA SECRETARI
- Page 271 and 272:
FECHA DE COMPRA CODIGO DETALLE VALO
- Page 273 and 274:
Impocom ALMAR Cía Ltda. OTROS ACTI
- Page 275 and 276:
Impocom ALMAR Cía Ltda. SUMARIA DE
- Page 277 and 278:
Cliente: Impocom ALMAR Cía. Ltda.
- Page 279 and 280:
Impocom ALMAR Cía Ltda. SUMARIA DE
- Page 281 and 282:
Cliente: Impocom ALMAR Cía. Ltda.
- Page 283 and 284:
El resultado de la revisión es el
- Page 285 and 286:
Impocom ALMAR Cía Ltda. PROVEEDORE
- Page 287 and 288:
PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 289 and 290:
PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 291 and 292:
Cliente: Impocom ALMAR Cía. Ltda.
- Page 293 and 294:
Impocom ALMAR Cía Ltda. IMPUESTOS
- Page 295 and 296:
PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 297 and 298:
Mes Ventas Grabadas 12% Enero 191.4
- Page 299 and 300:
PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 301 and 302:
Impocom ALMAR Cía Ltda. PATRIMONIO
- Page 303 and 304:
PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 305 and 306:
Detalle Capital Social PAPEL DE TRA
- Page 307 and 308:
Impocom ALMAR Cía Ltda. SUMARIA DE
- Page 309 and 310:
Cliente: Impocom ALMAR Cía. Ltda.
- Page 311 and 312:
- Se verificó la cuenta Honorarios
- Page 313 and 314:
Cuenta: 510103003 MANTENIMIENTO DEL
- Page 315 and 316:
Cuenta: 51 03 02 005 PUBLICIDAD Fac
- Page 317 and 318:
SERVICIO TECNICO MACHALA FREDDY MON
- Page 319 and 320:
Cuenta: 51 03 03 011 ESTIBAJE Factu
- Page 321 and 322:
Cuenta: 51 04 01 012 GASTOS POR PER
- Page 323 and 324:
Cuenta: 51 04 03 006 ARRIENDOS Fact
- Page 325 and 326:
Cuenta: 51 04 08 008 INCENTIVOS POR
- Page 327 and 328:
Cuenta: GASTOS DE REPRESENTACION Fa
- Page 329 and 330:
ALIMENTACION DE FUNCIONARIOS Factur
- Page 331 and 332:
Cuenta: 51 04 05 007 GASTOS DE ADEC
- Page 333 and 334:
YY - 22 Cuenta: 51 05 01 007 GASTOS
- Page 335 and 336:
COMENTARIOS - Se identificaron gast
- Page 337 and 338:
Cliente: Impocom ALMAR Cía. Ltda.
- Page 340 and 341:
PAPEL DE TRABAJO Impocom ALMAR Cía
- Page 342 and 343:
Cliente: Impocom ALMAR Cía. Ltda.
- Page 344 and 345:
ARCHIVO PERMANENTE