tesis mca-cpa - Repositorio Digital UTE - Universidad Tecnológica ...

C – 3
PAPEL DE TRABAJO
Fecha: Julio - 2003
Impocom ALMAR Cía. Ltda.
31 de Diciembre de 2002
APLICACIÓN DE PRUEBAS DE CONTROLES CLAVE IDENTIFICADOS
EN EL RELEVAMIENTO DEL PAPEL DE TRABAJO C - 1
- Ventas
Se verificó en una muestra aleatoria de 80 facturas la existencia de los documentos de respaldo,
notas de pedido y las respectivas firmas de autorización . Los resultados fueron:
Número de
Factura
Nota de
Pedido
Autorización Documentación
de Respaldo
1 600 SI SI SI
2 612 SI SI SI
3 625 SI SI SI
4 627 SI NO SI
5 654 SI SI SI
6 681 SI SI SI
7 689 SI SI SI
8 697 SI SI SI
9 705 NO SI SI
10 713 SI SI SI
11 721 SI SI SI
12 729 SI SI SI
13 737 NO SI SI
14 745 SI SI SI
15 753 SI SI SI
16 761 NO SI SI
17 769 SI SI SI
18 777 NO SI SI
19 785 SI NO SI
20 793 NO SI SI
21 801 SI SI SI
22 809 SI SI SI
23 817 SI SI SI
24 844 SI SI SI
25 871 SI SI SI
26 898 SI SI SI
27 925 SI SI SI
28 952 SI SI SI
29 979 SI SI SI
30 1006 SI SI SI
31 1033 SI SI SI
32 1060 SI SI SI
33 1087 SI SI SI
Preparado por: JCOC