tesis mca-cpa - Repositorio Digital UTE - Universidad Tecnológica ...

Banco
Número de
Cuenta
Saldo en
Libros
(+)
Depósitos
no
registrados
PAPEL DE TRABAJO
Impocom ALMAR Cía. Ltda.
31 de Diciembre de 2002
CONCILIACIÓN BANCOS
(+)
Cheques
girados y no
cobrados
(+)
Notas de
Crédito
(-)
Cheques no
registrados
(-)
Notas de
Débito
(-)
Depósitos
en Tránsito
Otros
Saldo en
Bancos
A – 18
Banco de Guayaquil 644094-0 1,425.53 a h 1,425.53 h A-12
Banco Produbanco 207000389-7 5,378.37 a 1,383.03 h 6,761.40 h A-16
Banco Internacional 800-060494-1 3,044.80 a 314.75 h 3,359.55 h A-19
Banco del Pichincha 3450220-3 7,289.26 a 5,078.31 h 0.73 12,368.30 h A-20
Banco del Pichincha -
Ahorros 65520081-4 511.23 a 511.23 h A-20
TOTAL DÓLARES 17,649.19 6,776.09 0.73 24,426.01
Simbología:
a Saldo verificado con estados financieros y con las cuentas de mayor
h Revisado con auxiliares y con los estados de cuenta
Preparado por: JCOC
Fecha: Julio - 2003
ALCANCE
Se conciliaron el 100% de las cuentas de la empresa
COMENTARIOS:
- La cuenta del Banco de Guayaquil No. 644094-0 fue aperturada en el mes de diciembre de 2002 con el saldo que se indica en el cuadro y
no tuvo ningún movimiento hasta enero de 2003.
- Las conciliaciones bancarias tienen una firma de revisión.
- A excepción de las dos notas anteriores, se observa que existe un cálculo correcto de las conciliaciones bancarias
P/T de
Confirmaci
ones