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Unidades económicas Información general sobre su identificación, domicilio fiscal de la sede administrativa, plantas productivas y sucursales; acta constitutiva y sus últimas modificaciones, socios, representante legal, personal administrativo y operativo, actividad económica que realiza, responsabilidades sociales que están cumpliendo, últimas declaraciones de Impuesto Sobre la Renta (ISLR), bienes producidos e insumos y/o materias primas requeridas en plantas productivas, maquinaria utilizada en las plantas productivas, proveedores de los insumos utilizados para la fabricación, bienes que comercializa, plantas productivas o sucursales, servicios que presta a los clientes, lista de las unidades económicas que son del mismo ramo y lista de unidades económicas clientes. Entes gubernamentales Información general sobre su identificación y domicilio fiscal. Cámaras u Organismos Gremiales Información general sobre su identificación, domicilio fiscal, presidente de la cámara u organismo gremial, responsabilidades sociales que han cumplido y están cumpliendo actualmente, información sobre los sectores industriales a los que pertenecen y listado de unidades económicas que conforman la cámara u organismo gremial. Personas naturales Información general sobre su identificación, domicilio fiscal y última declaración de ISLR. Una vez registrado en el SIGESIC a través del portal habilitado a tal fin, deberá consignar ante la taquilla de recepción de documentos del Ministerio con competencia en Industria dentro de un plazo no mayor a 15 días hábiles siguientes a la fecha de registro, copia fotostática, así como los originales a efectos de su verificación, de los siguientes documentos: Certificado de inscripción ante el Registro Único de Información Fiscal (RIF). Declaración jurada del informante generada por el SIGESIC. Cédula de Identidad del representante legal del solicitante. Acta constitutiva y última modificación, si la hubiere, resaltando el capital social y representante legal. Declaración de ISLR vigente. En caso contrario, consignar la declaración de ISLR anexando un balance general o estado de ganancias y pérdidas del presente año (hasta un mes antes de la fecha actual) firmado por un contador público y visado por el Colegio de Contadores Públicos. Constancia de Recepción de Recaudos será emitida, la cual indicará: Identificación del solicitante. Indicación de la recepción satisfactoria de los recaudos y cumplimiento del proceso de verificación. Boletín Actualidad - Julio 2012 Página 42 42
En caso que se declare improcedente la solicitud, se expedirá un comprobante de falta de recaudos y/o inconsistencia de datos, el cual debe contener la siguiente información: Identificación del solicitante. Indicación de que los recaudos no han cumplido con el proceso de verificación correspondiente, por lo que no han sido recibidos. Descripción de los documentos faltantes y/o de la inconsistencia. El Certificado de Registro tendrá una vigencia de un (1) año, siempre que no ocurra algún cambio en relación a los siguientes puntos: Actividad económica declarada. Variación de más del 30% de la composición accionaria. Variación de más del 30% de los trabajadores declarados. Domicilio fiscal. Ubicación de las plantas productivas. El incumplimiento con las obligaciones previstas en la Resolución será sometido, según lo indica el artículo 15, a las responsabilidades y sanciones a que haya lugar de conformidad con las leyes que rigen la materia. Enviado por: Espiñeira, Sheldon y Asociados. Actualidad Corporativa PwC Venezuela – Tax. Marzo, 2012. Nº 10. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ CONVENIO CAMBIARIO Nº 20 En Gaceta Oficial Nº 39.968 del 19/07/2012, fue publicado el Convenio Cambiario Nº 20 del 14/06/2012 emanado del Ministerio del Poder Popular de Planificación y Finanzas mediante el cual se conviene lo siguiente: Artículo 1. Las persona jurídicas no domiciliadas en el territorio de la República Bolivariana de Venezuela, que participen en la ejecución de proyectos de inversión pública estratégicos para el desarrollo de la economía nacional y de estímulo a la oferta productiva, podrán mantener en cuentas de bancos universales regidos por el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Reforma Parcial de la Ley de Instituciones del Sector Bancario, fondos provenientes del exterior en moneda extranjera, a efecto de lo cual, las mencionadas instituciones bancarias quedan autorizadas a recibir dichos depósitos, en cuentas a la vista o a término, los cuales podrían movilizarse mediante retiros totales o parciales en moneda de curso legal en el país, al tipo de cambio vigente, o mediante transferencia o cheque del banco depositario girado contra sus corresponsales en el exterior. Artículo 2. Las personas naturales mayores de edad residenciadas en el territorio nacional y las personas jurídicas domiciliadas en el país, podrán mantener en cuentas a la vista o a término en bancos universales regidos por el Decreto con Rango, Valor y Boletín Actualidad - Julio 2012 Página 43 43
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Unida<strong>de</strong>s económicas<br />
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requeridas en plantas productivas, maquinaria utilizada en las plantas productivas,<br />
proveedores <strong>de</strong> los insumos utilizados para la fabricación, bienes que comerci<strong>al</strong>iza,<br />
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registro, copia fotostática, así como los origin<strong>al</strong>es a efectos <strong>de</strong> su verificación, <strong>de</strong> los<br />
siguientes documentos:<br />
Certificado <strong>de</strong> inscripción ante el Registro Único <strong>de</strong> Información Fisc<strong>al</strong> (RIF).<br />
Declaración jurada <strong>de</strong>l informante generada por el SIGESIC.<br />
Cédula <strong>de</strong> I<strong>de</strong>ntidad <strong>de</strong>l representante leg<strong>al</strong> <strong>de</strong>l solicitante.<br />
Acta constitutiva y última modificación, si la hubiere, res<strong>al</strong>tando el capit<strong>al</strong> soci<strong>al</strong> y<br />
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Declaración <strong>de</strong> ISLR vigente. En caso contrario, consignar la <strong>de</strong>claración <strong>de</strong> ISLR<br />
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Constancia <strong>de</strong> Recepción <strong>de</strong> Recaudos será emitida, la cu<strong>al</strong> indicará:<br />
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Boletín Actu<strong>al</strong>idad - Julio 2012<br />
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