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CURTIS AUDITING® Empresa Eléctrica Ambato R.C.N. S.A. Levantamiento de Información Procesos de Control Activos Fijos DONACIONES: Siendo las 10:30 am del día viernes, 8 de julio del 2011, se procede a realizar el levantamiento del Proceso de control de activos fijos: Adquisiciones Persona Responsable: Ing. Patricia Ramón Las actividades de este proceso, se encuentran en el Manual de Administración y Control de los Activos Fijos, del sector público. ENTIDAD SOLICITANTE: Debe de realizar una solicitud dirigiéndose al presidente ejecutivo de la EEASA, emitiendo la autorización de donar bienes a dicha institución, adjuntando el documento del ministerio respectivo que dicha entidad pertenece, el cual permita demuestran su legalización de la misma. NOTA: La donación se lo realiza a entidades sin fines de lucro y entidades educativas, y los bienes a donar son con calificación # 2 (Malo). NIVEL EJECUTIVO: Recibe el documento y es sumillado para su autorización pertinente al Departamento Financiero par que este a su vez también sumilla y proceda enviar dicho documento al Área de activos fijos para su respectivo procedimiento. 195 CD1 1/2
ACTIVOS FIJOS Analiza dicho documento para su donación, luego se procede a contactarse con la entidad correspondiente para infórmale que la documentación se encuentra en el área respectiva y necesitan de presencia de una autoridad superior para la realización de la misma, además se les informa que realizan la visita previa a bodegas para que observen los bienes que deseen adquirir y que en dicho informe sea detallado. ENTIDAD SOLICITANTE Informa los bienes a adquirir mediante los códigos respectivos que posee el mismo. ACTIVOS FIJOS Luego se realiza el informe detallado a la presidencia el cual emite: Los reglamentos en que se realiza la donación y el stock de los bienes. Sumilla la donación ENTIDAD SOLICITANTE Paga el valor del Iva del bien en contratos, luego de dirige al área de activos fijos y este entrega la solicitud de almacén BODEGAS Recepta el documento y despacha los materiales. Elaborado por: I.J.C.V. Fecha: 19/07/2011 Revisado por: G.M.S.M Fecha: 30/07/2011 196 CD1 2/2
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AUTORÍA DE TRABAJO DE GRADUACIÓN
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v DEDICATORIA A mi Dios y a mi Virg
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