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CURTIS AUDITING® PROGRAMA DE TRABAJO DE AUDITORÍA FASE III EJECUCIÓN REMATES Cliente: Empresa Eléctrica Ambato R.C.N. S.A Auditoría : Del 1 de Enero al 30 de Junio del 2011 OBJETIVO: Ejecutar la auditoría de gestión para obtener evidencias que permita sustentar los hallazgos y evaluarlos No Procedimientos RF P/T Elabo. por Fecha Observaciones 1 2 Realizar el detalle de los procedimientos de control de activos fijos Realizar los flujogramas CR1 1/8 CR1 2/8 CR1 3/8 CR1 4/8 CR1 5/8 CR1 6/8 CR1 7/8 CR1 8/8 CR2 1/4 CR2 2/4 CR2 3/4 CR2 4/4 177 I.J.C.V I.J.C.V I.J.C.V I.J.C.V I.J.C.V I.J.C.V I.J.C.V I.J.C.V I.J.C.V I.J.C.V I.J.C.V I.J.C.V 18/07/2011 18/07/2011 18/07/2011 18/07/2011 18/07/2011 18/07/2011 18/07/2011 18/07/2011 18/07/2011 18/07/2011 18/07/2011 18/07/2011 3 Elaborar el cuestionario de Control Interno CR3 1/1 I.J.C.V 18/07/2011 4 Determinación y evaluación del nivel de riesgo CR3 1/1 I.J.C.V 18/07/2011 5 Realizar la medición de riesgos CR4 1/2 I.J.C.V 18/07/2011 CR4 2/2 I.J.C.V 18/07/2011 CR Elaborado por: I.J.C.V. Fecha: 18/07/2011 Revisado por: G.M.S.M Fecha: 30/07/2011
REMATES: CURTIS AUDITING® Empresa Eléctrica Ambato R.C.N. S.A. Levantamiento de Información Procesos de Control Activos Fijos Siendo las 10:45 am del día miércoles, 7 de julio del 2011, se procede a realizar el levantamiento del Proceso de control de activos fijos: Remates Persona Responsable: Dr. Jorge Rosero Las actividades de este proceso, están en el Manual de Administración y Control de los Activos Fijos, del sector público. Previo al remate se deberá contar con los respectivos expedientes que indique la enajenación del bien: REMATE AL MARTILLO NIVEL EJECUTIVO MAXIMA AUTORIDAD O TITULAR Envía expediente a la dirección administrativa, adjuntando la resolución correspondiente y la nómina de los peritos evaluadores designados. DIRECCIN ADMINISTRATIVA 178 CR1 1/8
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UNIVERSIDAD TÉCNICA DE AMBATO FACU
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AUTORÍA DE TRABAJO DE GRADUACIÓN
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v DEDICATORIA A mi Dios y a mi Virg
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CONTENIDO ÍNDICE GENERAL Portada i
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FASE I ANÁLISIS Y DIAGNÓSTICO GEN
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