Abrir - Universidad Técnica de Ambato

CURTIS AUDITING®
PROGRAMA DE TRABAJO DE AUDITORÍA
FASE III EJECUCIÓN
Cliente: Empresa Eléctrica Ambato R.C.N. S.A.
Auditoría: Del 1 de Enero al 30 de Junio del 2011
OBJETIVO:
Ejecutar la auditoría de gestión para obtener evidencias que permita sustentar los
hallazgos y evaluarlos
No Procedimientos
1
2
RF
P/T
145
Elabo.
por Fecha Observaciones
Conocimiento Preliminar:
Obtener información relacionada a
los procesos
Solicite el flujo diagramación del
I.J.C.V 10/05/2011
proceso I.J.C.V 10/05/2011
Evaluación del Control Interno
3 Elaborar el programa de auditoría
por cada componente
• Transferencias CT I.J.C.V 15/07/2011
• Inventario CI I.J.C.V 16/07/2011
• Bajas CB I.J.C.V 16/07/2011
• Remates CR I.J.C.V 19/07/2011
• Donaciones CD I.J.C.V 18/07/2011
• Adquisiciones CA I.J.C.V 18/07/2011
• Bodegas CO I.J.C.V 18/07/2011
4 Elaborar indicadores de gestión que
permitan comprobar la eficiencia y
eficacia de los procesos
CG I.J.C.V 18/07/2011
5 Realizar la hoja de hallazgos CH I.J.C.V 18/07/2011
C
Elaborado por: I.J.C.V. Fecha: 10/07/2011
Revisado por: G.M.S.M Fecha: 30/07/2011