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Asistente para la realización de auditoría de sistemas en organismos públicos o privados
Los procedimientos y acciones de gestión de errores cumplen con las políticas
y controles establecidos.
El procesamiento de datos:
Se utilizan efectivamente tanto el control de iniciación del sistema como los
controles de actualización de los archivos maestros.
Se envían datos de prueba (tanto transacciones correctas como erróneas) para
asegurar que se llevan a cabo la validación, autentificación y edición del
procesamiento de datos tan cerca del punto de origen como sea posible.
El proceso de gestión de los errores se lleva a cabo de acuerdo con los
procedimientos y controles establecidos.
Se llevan a cabo la retención, solución y revisión apropiada de la integridad en
el control de errores y éstas funcionan adecuadamente.
Los procedimientos y acciones de gestión de errores cumplen con los
procedimientos y controles establecidos.
La Salida, Interface y Distribución de los Datos:
La salida se compara rutinariamente con totales de control relevantes.
Los seguimientos de auditoría se proporcionan para facilitar el seguimiento del
procesamiento de las transacciones en la conciliación de datos confusos o
erróneos.
Los informes de salida se revisan en cuanto a su precisión por parte del
proveedor y los usuarios relevantes.
Existe la retención, solución y revisión apropiada de la integridad en la gestión
de los errores y éstas funcionan adecuadamente.
Los procedimientos y acciones de la gestión de los errores cumplen con las
políticas y controles establecidos.
Los informes de salidas son asegurados al esperar ser distribuidos, así como
aquéllos ya distribuidos a los usuarios de acuerdo con los procedimientos y
controles establecidos.
Existe la protección adecuada para la información sensible durante la
transmisión y transporte contra los accesos no autorizados y las modificaciones.
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Lic. Horacio Kuna Anexos