Dirección General de Auditoría al Desempeño - aseh.gob.mx
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AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO<br />
PLAN DE TRABAJO ANUAL 2013<br />
UNIDAD ADMINISTRATIVA RESPONSABLE: <strong>Dirección</strong> <strong>Gener<strong>al</strong></strong> <strong>de</strong> <strong>Auditoría</strong> Sobre el <strong>Desempeño</strong><br />
Nombre <strong>de</strong>l programa o función Objetivos<br />
1. Elaboración <strong>de</strong> la Planeación <strong>Gener<strong>al</strong></strong><br />
(PAAVRI).<br />
2. Re<strong>al</strong>ización <strong>de</strong>l estudio y análisis <strong>de</strong> la<br />
<strong>al</strong>ineación <strong>de</strong> los Planes <strong>de</strong> Desarrollo<br />
(Fe<strong>de</strong>r<strong>al</strong>, Estat<strong>al</strong> y Municip<strong>al</strong>).<br />
3. Elaboración <strong>de</strong> la Planeación Específica<br />
(auditina) <strong>de</strong>l programa, fondo o política<br />
pública a auditar.<br />
Metas<br />
institucion<strong>al</strong>es<br />
Presupuesto<br />
autorizado<br />
Revisión y Fisc<strong>al</strong>ización <strong>de</strong> la Gestión Gubernament<strong>al</strong><br />
Desarrollar y coordinar<br />
<strong>de</strong> manera eficaz y<br />
eficiente el proceso<br />
gener<strong>al</strong> <strong>de</strong> planeación<br />
<strong>de</strong> los trabajos <strong>de</strong><br />
fisc<strong>al</strong>ización a las<br />
diferentes entida<strong>de</strong>s.<br />
Tener conocimiento<br />
pleno <strong>de</strong>l objetivo a<br />
auditar.<br />
Conocer y proporcionar<br />
<strong>al</strong> auditor, un panorama<br />
integr<strong>al</strong> <strong>de</strong> la entidad a<br />
fisc<strong>al</strong>izar.<br />
1<br />
1<br />
1 (Por<br />
acuerdo<br />
Coordinación)<br />
Ver<br />
fundamento<br />
Ver<br />
fundamento<br />
Ver<br />
fundamento<br />
Informes<br />
sobre el<br />
programa<br />
Documento 50%<br />
Documento 80%<br />
Informe 35%<br />
Periodo <strong>de</strong> actu<strong>al</strong>ización:<br />
Trimestr<strong>al</strong><br />
Avances<br />
programáticos Resultados<br />
Página 1 <strong>de</strong> 6
AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO<br />
PLAN DE TRABAJO ANUAL 2013<br />
UNIDAD ADMINISTRATIVA RESPONSABLE: <strong>Dirección</strong> <strong>Gener<strong>al</strong></strong> <strong>de</strong> <strong>Auditoría</strong> Sobre el <strong>Desempeño</strong><br />
Nombre <strong>de</strong>l programa o función Objetivos<br />
4. Ejecución <strong>de</strong> <strong>Auditoría</strong>s sobre el<br />
<strong>Desempeño</strong> a las Entida<strong>de</strong>s Fisc<strong>al</strong>izadas.<br />
5. Formular los Informes Previos <strong>de</strong> la<br />
Revisión y presentarlos <strong>al</strong> Auditor Superior<br />
para su aprobación.<br />
6. Revisar y controlar la documentación que<br />
las Entida<strong>de</strong>s Fisc<strong>al</strong>izadas presenten en<br />
respuesta a las recomendaciones formuladas<br />
en el Informe Previo <strong>de</strong> la Revisión.<br />
Lograr el cumplimiento<br />
<strong>de</strong> la planeación <strong>de</strong> la<br />
auditoría, aplicando los<br />
métodos y<br />
procedimientos que<br />
marcan las leyes y las<br />
normas gener<strong>al</strong>es <strong>de</strong><br />
auditoría.<br />
Elaborar, a través <strong>de</strong><br />
documentos, la versión<br />
fin<strong>al</strong> <strong>de</strong> los resultados<br />
<strong>de</strong> la revisión a las<br />
Entida<strong>de</strong>s Fisc<strong>al</strong>izadas.<br />
Actu<strong>al</strong>izar el status <strong>de</strong><br />
las recomendaciones<br />
emitidas en el Informe<br />
Previo.<br />
Metas<br />
institucion<strong>al</strong>es<br />
1 (Por<br />
acuerdo<br />
Coordinación)<br />
1 (Por<br />
acuerdo<br />
Coordinación)<br />
Variable<br />
Presupuesto<br />
autorizado<br />
Ver<br />
fundamento<br />
Ver<br />
fundamento<br />
Ver<br />
fundamento<br />
Informes<br />
sobre el<br />
programa<br />
<strong>Auditoría</strong> 0%<br />
Informe 0%<br />
Reporte 0%<br />
Periodo <strong>de</strong> actu<strong>al</strong>ización:<br />
Trimestr<strong>al</strong><br />
Avances<br />
programáticos Resultados<br />
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AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO<br />
PLAN DE TRABAJO ANUAL 2013<br />
UNIDAD ADMINISTRATIVA RESPONSABLE: <strong>Dirección</strong> <strong>Gener<strong>al</strong></strong> <strong>de</strong> <strong>Auditoría</strong> Sobre el <strong>Desempeño</strong><br />
Nombre <strong>de</strong>l programa o función Objetivos<br />
7. Re<strong>al</strong>izar reuniones <strong>de</strong> confronta con las<br />
Entida<strong>de</strong>s Fisc<strong>al</strong>izadas.<br />
8. Formular los Informes <strong>de</strong> Resultados <strong>de</strong> la<br />
revisión.<br />
9. Elaboración y notificación <strong>de</strong>l Pliego <strong>de</strong><br />
Recomendaciones.<br />
10. Revisar y controlar la documentación que<br />
las Entida<strong>de</strong>s Fisc<strong>al</strong>izadas presenten en<br />
respuesta a las recomendaciones formuladas<br />
en el Pliego.<br />
Aclaración <strong>de</strong> las dudas<br />
sobre las<br />
recomendaciones<br />
emitidas.<br />
Participar en la<br />
integración <strong>de</strong>l Informe<br />
<strong>de</strong> Resultados.<br />
Dar a conocer a las<br />
Entida<strong>de</strong>s Fisc<strong>al</strong>izadas<br />
el resultado fin<strong>al</strong> <strong>de</strong> la<br />
revisión.<br />
Conocer el estado fin<strong>al</strong><br />
<strong>de</strong> las recomendaciones<br />
emitidas en el Pliego a<br />
las Entida<strong>de</strong>s<br />
Fisc<strong>al</strong>izadas.<br />
Metas<br />
institucion<strong>al</strong>es<br />
Variable<br />
1 (Por<br />
acuerdo<br />
Coordinación)<br />
Variable<br />
Variable<br />
Presupuesto<br />
autorizado<br />
Ver<br />
fundamento<br />
Ver<br />
fundamento<br />
Ver<br />
fundamento<br />
Ver<br />
fundamento<br />
Informes<br />
sobre el<br />
programa<br />
Evento 0%<br />
Informe 0%<br />
Informe 0%<br />
Reporte 0%<br />
Periodo <strong>de</strong> actu<strong>al</strong>ización:<br />
Trimestr<strong>al</strong><br />
Avances<br />
programáticos Resultados<br />
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AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO<br />
PLAN DE TRABAJO ANUAL 2013<br />
UNIDAD ADMINISTRATIVA RESPONSABLE: <strong>Dirección</strong> <strong>Gener<strong>al</strong></strong> <strong>de</strong> <strong>Auditoría</strong> Sobre el <strong>Desempeño</strong><br />
Nombre <strong>de</strong>l programa o función Objetivos<br />
11. Autorizar el Plan <strong>de</strong> Trabajo Anu<strong>al</strong> 2014,<br />
así como someter a consi<strong>de</strong>ración <strong>de</strong>l Auditor<br />
Superior las a<strong>de</strong>cuaciones y modificaciones<br />
correspondientes.<br />
12. Proporcionar información relativa a los<br />
requerimientos <strong>de</strong> la <strong>Dirección</strong> <strong>Gener<strong>al</strong></strong> sobre<br />
el <strong>Desempeño</strong> para la elaboración <strong>de</strong>l<br />
Anteproyecto <strong>de</strong> Presupuesto Anu<strong>al</strong> <strong>de</strong><br />
Egresos <strong>de</strong> la <strong>Auditoría</strong> Superior <strong>de</strong>l Estado<br />
2014.<br />
Metas<br />
institucion<strong>al</strong>es<br />
Activida<strong>de</strong>s <strong>de</strong> Operatividad<br />
Contar con un elemento<br />
esenci<strong>al</strong> en el cu<strong>al</strong> se<br />
establezcan las<br />
activida<strong>de</strong>s, metas y<br />
objetivos medibles y<br />
ev<strong>al</strong>uables, mismos que<br />
ayudaran a dar<br />
cumplimiento <strong>al</strong> objetivo<br />
<strong>de</strong>l área.<br />
Establecer los<br />
requerimientos<br />
necesarios, mismos que<br />
permitirán la<br />
consecución <strong>de</strong> los<br />
objetivos y el<br />
cumplimiento a las<br />
atribuciones<br />
encomendadas <strong>al</strong> área.<br />
1<br />
1<br />
Presupuesto<br />
autorizado<br />
Ver<br />
fundamento<br />
leg<strong>al</strong><br />
Ver<br />
fundamento<br />
Informes<br />
sobre el<br />
programa<br />
Documento 0%<br />
Documento 0%<br />
Periodo <strong>de</strong> actu<strong>al</strong>ización:<br />
Trimestr<strong>al</strong><br />
Avances<br />
programáticos Resultados<br />
Página 4 <strong>de</strong> 6
AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO<br />
PLAN DE TRABAJO ANUAL 2013<br />
UNIDAD ADMINISTRATIVA RESPONSABLE: <strong>Dirección</strong> <strong>Gener<strong>al</strong></strong> <strong>de</strong> <strong>Auditoría</strong> Sobre el <strong>Desempeño</strong><br />
Nombre <strong>de</strong>l programa o función Objetivos<br />
13. Elaborar y tener actu<strong>al</strong>izados los manu<strong>al</strong>es<br />
administrativos que se requieran para la<br />
<strong>de</strong>bida organización y funcionamiento <strong>de</strong> la<br />
Unidad Administrativa.<br />
14. Archivar y controlar la documentación<br />
generada y recibida por la <strong>Dirección</strong> <strong>Gener<strong>al</strong></strong>.<br />
Establecer los<br />
Manu<strong>al</strong>es<br />
Administrativos, mismos<br />
que contribuirán a la<br />
mejora <strong>de</strong> las<br />
activida<strong>de</strong>s,<br />
optimizando la<br />
organización y<br />
funcionamiento <strong>de</strong>l<br />
área.<br />
Mantener<br />
a<strong>de</strong>cuadamente el<br />
archivo <strong>de</strong> la<br />
documentación<br />
generada por el área.<br />
Metas<br />
institucion<strong>al</strong>es<br />
6<br />
variable<br />
Presupuesto<br />
autorizado<br />
Ver<br />
fundamento<br />
Ver<br />
fundamento<br />
leg<strong>al</strong><br />
Informes<br />
sobre el<br />
programa<br />
Documentos 0%<br />
Documentos<br />
archivados<br />
Periodo <strong>de</strong> actu<strong>al</strong>ización:<br />
Trimestr<strong>al</strong><br />
Avances<br />
programáticos Resultados<br />
25%<br />
Página 5 <strong>de</strong> 6
AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO<br />
PLAN DE TRABAJO ANUAL 2013<br />
UNIDAD ADMINISTRATIVA RESPONSABLE: <strong>Dirección</strong> <strong>Gener<strong>al</strong></strong> <strong>de</strong> <strong>Auditoría</strong> Sobre el <strong>Desempeño</strong><br />
Nombre <strong>de</strong>l programa o función Objetivos<br />
15. Participación en cursos y conferencias <strong>de</strong><br />
auditoría <strong>al</strong> <strong>de</strong>sempeño y contabilidad<br />
gubernament<strong>al</strong>.<br />
Actu<strong>al</strong>izar los<br />
conocimientos sobre<br />
auditoría<br />
gubernament<strong>al</strong> y <strong>de</strong><br />
<strong>de</strong>sempeño.<br />
Metas<br />
institucion<strong>al</strong>es<br />
Variable<br />
Presupuesto<br />
autorizado<br />
Ver<br />
fundamento<br />
Informes<br />
sobre el<br />
programa<br />
Periodo <strong>de</strong> actu<strong>al</strong>ización:<br />
Trimestr<strong>al</strong><br />
Avances<br />
programáticos Resultados<br />
Evento 100% 3<br />
NOTA: En los casos don<strong>de</strong> la meta institucion<strong>al</strong> se estableció como variable, el avance programático <strong>de</strong>l trimestre se está reflejando <strong>al</strong> 100% en base <strong>al</strong><br />
resultado obtenido en el mismo.<br />
Período: Enero-Marzo 2013<br />
Fecha <strong>de</strong> actu<strong>al</strong>ización: 8/04/2013<br />
Fecha <strong>de</strong> v<strong>al</strong>idación: 8/04/2013<br />
Área o Unidad administrativa responsable <strong>de</strong> la información: Secretaría Técnica<br />
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