Conoce las Operaciones Bancarias Operaciones Bancarias - Cofide

V Tabla Mype – Charlas Empresariales
Conoce las
Operaciones Bancarias
Alberto Pinto Torpoco
Contador y Consultor en Microfinanzas
Lima, 09 de Junio del 2009
Gestores Voluntarios de COFIDE

CONTENIDO
I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
II. OPERACIONES ACTIVAS
III. OPERACIONES PASIVAS
IV. SERVICIOS BANCARIOS

I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
Banca Múltiple (15)
Instituciones Microfinancieras no Bancarias
- CMAC (13), CRAC (10), Edpymes (13)
Empresas de Arrendamiento Financiero (5)
Empresas Financieras (4)
Cooperativas de Ahorro y Crédito

I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
BANCA MULTIPLE
- Citibank del Perú S.A.
- Comercio
- BBVA Banco Continental
- Banco de Crédito del Perú
- De la Nación
- Financiero del Perú
- Interamericano de Finanzas
- Interbank
- Mi Banco
- Scotiabank Perú
- HSBC Bank Perú
- Falabella
- Santander
- Ripley
- Banco Azteca del Perú S.A.
- Deutsche Bank Perú S.A.
INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO CRED.
- CMAC Arequipa
- CMAC Cusco S.A.
- CMAC del Santa
- CMAC Huancayo
- CMAC Ica
- CMCA Maynas
- CMAC Paita
- CMAC Pisco
- CMAC Piura
- CMAC Sullana
- CMAC Tacna
- Cmac Trujillo
CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPUL
- Caja Metropolitana

I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS
CAJA RURALES DE AHORRO Y CRED.
- CRAC Cajamarca
- CRAC Credichavin, Huaraz
- CRAC Credinka, Cusco
- CRAC Los Andes, Puno
- CRAC Los Libertadores,
Ayacucho
- CRAC Prymera, Huacho
- CRAC Profinanzas, Cañete
- CRAC Señor de Luren, Ica
- CRAC Señor Sipan, Chiclayo
- CRAC Nuestra Gente, Trujillo
INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS
EMPRESA DE DESARROLLO DE LA
PEQUEÑA Y MICRO EMPRESA.
- EDPYME Alternativa, Chiclayo
- EDPYME Confianza, Huancayo
- EDPYME Crear Arequipa
- EDPYME Acceso Crediticio, Lima
- EDPYME Credivisión, Lima
- EDPYME Efectiva, Chiclayo
- EDPYME Mi Casita, Lima
- EDPYIME Nueva Visión, Arequipa
- EDPYME Pronegocios, Trujillo
- EDPYME Proempresa, Lima
- EDPYME Raiz, Lima
- EDPYME Solidaridad, Lima
- Edpyme Credijet del Perú, Lima

I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO
FINANCIERO
- América Leasing
- Citileasing
- Credileasing S.A.
- Leasing Total S.A.
- Mitsui Masa Leasing S.A.
EMPRESAS FINANCIERAS
- CREDITO SCOTIA
FINANCIERA
- SOLUCION FINANCIERA DE
CREDITO DEL PERU
- FINANCIERA TFC S.A.
- EDYFICAR S.A.
.

I. ENTIDADES FINANCIERAS
REGULACION
Banco Central de Reserva del Perú (BCR)
Superintendencia de Banca y Seguros (SBS),
Ley del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros – Ley Nº 26702 y modificatorias.
Comisión Nacional de Supervisión de Empresas
y Valores (CONASEV), Ley Mercado de
Capitales
Leer texto concordado:
http://www.sbs.gob.pe/PortalSBS/Normatividad/Leyes/LeyGeneral.pdf

I. ENTIDADES FINANCIERAS
REGULACION
Banco Central de Reserva del Perú (BCR)
Superintendencia de Banca y Seguros (SBS),
Ley del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros – Ley Nº 26702 y modificatorias.
Comisión Nacional de Supervisión de Empresas
y Valores (CONASEV)
Leer texto concordado:
http://www.sbs.gob.pe/PortalSBS/Normatividad/Leyes/LeyGeneral.pdf

II. OPERACIONES ACTIVAS
Son aquellas mediante el cual las
entidades financieras prestan
recursos a sus clientes
acordando con ellos una
retribución que pagarán en
en
forma de tipo de interés, o bien
acometen inversiones con la
intención
rentabilidad
de obtener una

II. Operaciones Activas
Préstamos (Créditos)
Crédito en Cuenta corriente y el Sobregiro
Descuento Bancario
Factoring
Leasing
La Tarjeta de Crédito

II. Operaciones Activas
PRESTAMO (CRÉDITO)
Directo Directo: Contrato
Contrato por el que la entidad entrega al
cliente una cantidad de de dinero estableciéndose la la forma
en que habrá habrán de restituirse el capital y abonar los
intereses remuneratorios, generalmente en unos
vencimientos en el cuadro de amortización que
acompaña al contrato
Categorías: Comercial,
Hipotecario
Comercial, MES, Consumo y

II. Operaciones Activas
Tasa de interés activa promedio por tipo de crédito
al 10/02/2009
Tipo S/. US$
Comerciales 11.28% 8.69%
Microempresas 34.73% 23.51%
http://www.sbs.gob.pe/PortalSBS/, 10/02/2009
Consumo 41.74% 22.37%
Hipotecario 11.75% 10.63%

II. Operaciones Activas
Indirecto Indirecto: Son
CRÉDITO
Son créditos que no implica desembolso
de efectivo, sino un compromiso de pago de una deuda
en lugar del deudor deudor.
Avalan o garantizan al cliente el buen funcionamiento de
su operación con un tercero tercero.
Categorías
Categorías: Fianzas,
documentarios, etc etc.
Fianzas, avales, créditos

II. Operaciones Activas
Crédito en Cuenta corriente
Es un contrato por el cual el banco se
compromete a pagar los cheques que su cliente
gire contra su cuenta corriente aunque ésta no
tenga los los fondos suficientes suficientes. suficientes suficientes. El El cliente restituye
automáticamente el crédito abonando en su
cuenta
Sobregiro
El sobregiro es casi idéntico al crédito en cuenta
corriente con la única diferencia que no existe
un acuerdo previo entre el cliente y el banco

II. Operaciones Activas
Descuento Bancario
Es un contrato por el cual una entidad financiera
otorga un un crédito cobrando los los intereses por
adelantado contra el giro o endoso a su favor de
un título valor (Letra, Pagares y Warrants) . El
tenedor cede dicho título al banco y éste le abona
su importe en dinero, descontando las cantidades
cobradas por los servicios prestados

II. Operaciones Activas
FACTORING
Es un convenio continuo por el cual una institución
financiera asume las las funciones de de crédito y cobro
de su cliente comprando sus facturas en el
momento en que son extendidas, sin poder
beneficiarse de un recurso contra él en caso de
falta de pago

II. Operaciones Activas
ARRENDAMIENTO
FINANCIERO
– ES UN ACUERDO CONTRACTUAL
POR MEDIO DEL CUAL UN ENTE
DENOMINADO ARRENDADOR,
OTORGA EL USO O GOCE DE UN
BIEN A UNA PERSONA O ENTE
DENOMINADO ARRENDATARIO ,
A CAMBIO DE PAGOS
PERIODICOS QUE SE INTEGRAN
POR LOS INTERESES Y LA
LA
AMORTIZACION DEL CAPITAL
( COSTO DEL BIEN )
– FINALIZADO EL PLAZO CON- CON
TRACTUAL , EL ARRENDATARIO
SE CONVIERTE EN PROPIETARIO
DEL BIEN A TRAVES DE UN PAGO
SIMBOLICO
COMPRA)
(OPCION DE

El triangulo del A.F.
PROVEEDOR
ARRENDATARIO
II. Operaciones Activas
ARRENDADOR

II. Operaciones Activas
La
BENEFICIOS LEASING
La empresa no distrae capital de trabajo en la
adquisición de activos fijos fijos.
Flexibilidad de de estructurar cuotas en en función de de su su flujo
de caja caja.
Depreciación lineal acelerada en los plazos del contrato,
escudo fiscal fiscal.
Menor costo en comparación a un crédito convencional
El IGV de la cuota genera crédito fiscal del cliente
Regulada por DL 299 299, DL 915 y Ley 27394
Flexibilidad
Depreciación
Menor
El
Regulada

II. Operaciones Activas
Es
TARJETAS DE CREDITO
Es una tarjeta emitida por una entidad financiera a su
titular, por la cual se le autoriza a este último a efectuar
pagos en en determinados establecimientos afiliados, con
los cuales a su vez la entidad financiera tiene pactada
una comisión comisión.
Evita el manejo de efectivo evitando el riesgo de robo
Altas tasas de interés, portes, mantenimiento

III. OPERACIONES PASIVAS
Son aquellas mediante las cuales las
entidades obtienen obtiene fondos de sus
clientes, a cambio paga una tasa de
de
interés pasiva . Aquí es el cliente el que
concede crédito a la entidad financiera

III. OPERACIONES PASIVAS
TIPOS
Cuentas de Ahorros
Depósitos a Plazos
Cuentas Corrientes
Certificado Bancario de Moneda
Extranjera (CBME)
Certificado

III. OPERACIONES PASIVAS
-

III. OPERACIONES PASIVAS
DEPÓSITOS A PLAZO FIJO
Son depósitos en soles o dólares que mantienes en
una entidad financiera, por un tiempo determinado,
recibiendo intereses superiores a la de una cuenta de
ahorros ahorros. ahorros ahorros. “A
“A mayor plazo, mayor tasa”
Características
No No negociable e intransferible
Crédito: Crédito: Acceso al crédito mediante garantía liquida
Penalidad, Penalidad, si se retira antes del vencimiento

III. OPERACIONES PASIVAS
CUENTA CORRIENTE
Contrato que permite operaciones con cargo al saldo de
las cuentas, se instrumentaliza con el uso del cheque
Características;
Son Son depósitos a la vista
Genera Genera un estado de cuentas mensual
No No genera intereses
Acceso Acceso a banca por internet

III. Operaciones Pasivas
-

III. OPERACIONES PASIVAS
Marco Regulatorio para Cuentas Corrientes
Genera cierra de cuenta: Dos cheques en el plazo de 6
meses a partir del primer rechazo.
Penalidad en la central de riesgos e inhabilitación 1año.
Reincidencia, penalidad por 3 años
Inhabilitación permanente, girar cheque sin fondo
habiendo sido sancionado.
En cuentas solidarias, el titular es el afectado

III. OPERACIONES PASIVAS
C.T.S.
Depósitos semestrales en moneda extranjera o nacional,
efectuada por los empleadores a favor de los trabajadores
de manera obligatoria de acuerdo a Ley, por concepto de
Compensación de de Tiempos de de Servicios
Características;
Alto rendimiento por tasa de interés preferencial
Seguro de vida y desempleo sin costo
Garantía

III. OPERACIONES PASIVAS
Certificado Bancario de Moneda Extranjera (C.B.ME).
Título valor emitido en moneda extranjera ($) dirigido a
personales y jurídicas que dispongan de importantes
sumas de dinero
Beneficios;
Tasa de interés preferencial, Reconocido como medio
de pago
Útil como garantía de crédito, Renovación automática
Negociable Negociable en el país y el extranjero
Penalidad Penalidad por cancelación automática, Plazo de 30 a
360 días

IV. SERVICIOS BANCARIOS
Tarjetas de débito
Servicios de
recaudación
Envíos y
transferencias de
dinero
Operaciones virtuales
• Seguros
• Servicios de pago
• Servicios de
información
• Canales de atención
• Servicios por celular

V Tabla Mype – Charlas Empresariales
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Cel.: 999973298
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