informe de auditoria - Auditoría General de la Nación

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7.26.1. Foliar los expedientes en su totalidad, teniendo en cuenta los agregados que se realizan por verificaciones. 7.26.2. Agregar en las carátulas el número de expediente que permite la visualización directa de su correspondencia con el beneficiario. 7.26.3. Incorporar al expediente la fecha de ingreso al Sistema de Capitalización. 7.26.4. Adjuntar en los casos necesarios la carta poder. 7.26.5. Agregar la fotocopia de la credencial habilitante del profesional actuante. 7.26.6. Anexar al expediente la fotocopia autenticada del documento del apoderado. 7.26.7. Incorporar al expediente la fecha de alta en la Gerencia de Capitalización. 7.26.8. Aplicar la Resolución SSS Nº 46/00 en forma homogénea y de acuerdo a los criterios que la misma expone. 7.26.8.1 Desagregar el Sueldo Anual Complementario (SAC) de acuerdo a la normativa en vigencia. 7.26.8.2 Acreditar las remuneraciones de acuerdo a la normativa en vigencia. 7.26.8.3 Aplicar el SIJP, Certificaciones y/o Mínimos de Ley de acuerdo a la normativa en vigencia. 7.26.9. Calcular el haber promedio de acuerdo a la normativa en vigencia. 7.26.10. Incorporar a los expedientes los Formularios Nros. 560 y 582 de la AFIP. 7.26.11. Agregar en los casos necesarios las boletas de pago de autónomos que acreditan el pago de las deudas. 7.26.12. Incorporar al expediente la Constancia de CUIL. 7.26.13. Dejar constancia en el expediente de las consultas al RUB. 7.26.14. Normatizar el derecho a acrecer a efectos de liquidar los beneficios pendientes. Agilizar la liquidación de los expedientes en cumplimiento de los controles internos. 7.26.15. Normatizar el procedimiento de desagregación de vacaciones para los beneficios de Capitalización. 7.26.16. Normatizar el procedimiento de liquidación de zona austral para los beneficios de Capitalización. 7.27. Indicadores de Gestión: 42
7.27.1. Modificar el índice de Flujo Previsional considerando en el saldo de stock los salidos no producidos. 7.27.2. Determinar por escrito, normativa que regularice los cambios en el índice de “Antigüedad Previsional”. 7.27.3. Crear un índice cualitativo por tipo de observación. 7.28. Bases de datos: 7.28.1. Optimizar la base de beneficiarios (determinar usuarios, contraseñas, niveles de acceso, totalidad de datos necesarios y back up, base integrada de beneficios.). 7.28.2. Integrar y actualizar la base de fallecidos proveniente de los distintos organismos externos y determinar una única fecha de defunción suprimiendo la pluralidad existente. 7.29. Liquidaciones Manuales: 7.29.1. Optimizar los sistemas a efectos de minimizar la implementación de procedimientos manuales. 7.29.2. Dividir el stock de liquidaciones manuales por procedimiento. 7.29.3. Incorporar al RUB los beneficios de pensión anteriores a abril del año 2000. 7.30. Disminuir los días de demora en la tramitación de expedientes, de acuerdo a los límites establecidos por la Dirección Ejecutiva. 8. Conclusión: En virtud de la limitación señalada en el punto 3 y de los comentarios y observaciones expuestos en el punto 5, puede concluirse que el circuito administrativo y operativo implementado por el Organismo para el otorgamiento de las prestaciones pasivas - componente público - bajo el Régimen de Capitalización de la Ley Nº 24.241, no contiene la totalidad de los controles necesarios que garanticen un nivel de seguridad razonable para el otorgamiento, liquidación y pago de las mismas. 43
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