SCI Annual Report 2015

บริษัท เอสซีไอ อีเลคตริค จำกัด (มหาชน)
บริษัท เอสซีไอ อีเลคตริค จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
(เดิมชื่อ “บริษัท เอส.ซี.ไอ.อีเลคตริค แม็นนิวแฟ็คเชอเรอ จากัด”)
หมายเหตุประกอบงบการเงิน (ต่อ)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
2557
เพิ่ม (ลด) รับรู้ใน
กำไรหรือขาดทุน
บาท
งบการเงินรวม
เพิ่มรับรู้ใน
กำไรเบ็ดเสร็จอื่น
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 3,110,256 451,760 - 3,562,016
ผลประโยชน์พนักงาน 1,992,218 281,775 330,823 2,604,816
มูลค่ายุติธรรม-หลักทรัพย์เผื่อขาย - - 16,929 16,929
รวมสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี 5,102,474 733,535 347,752 6,183,761
2558
หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
สินทรัพย์ภายใต้สัญญาเช่าการเงิน (384,624) (262,008) - (646,632)
มูลค่ายุติธรรม-หลักทรัพย์เพื่อค้า - (598,587) - (598,587)
รวมหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี (384,624) (860,595) - (1,245,219)
ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี - สุทธิ 4,717,850 (127,060) 347,752 4,938,542
สินทรัพย์และหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจะหักกลบกันก็ต่อเมื่อสินทรัพย์ และหนี้สินภาษีเงินได้ดังกล่าวเกี่ยวข้องกับหน่วยงาน
จัดเก็บภาษีเดียวกัน สำหรับงบแสดงฐานะการเงินรวม สินทรัพย์ และหนี้สินภาษีเงินได้รอตัดบัญชีแสดงยอดรวมของสินทรัพย์ และหนี้สิน
สุทธิในแต่ละบริษัท
21. ภาษีรอเรียกคืน
บาท
งบการเงินรวม
2558 2557
ภาษีรอเรียกคืน 17,127,801 21,394,287
หักตัดจำหน่ายภาษีรอเรียกคืน - (4,266,486)
หัก ค่าเผื่อการไม่ได้รับคืน (17,127,801) (17,127,801)
สุทธิ - -
ภาษีรอเรียกคืนเป็นภาษีมูลค่าเพิ่มจำนวน 7.3 ล้านบาท ภาษีเงินได้ถูกหัก ณ ที่จ่ายและภาษีเงินได้นิติบุคคลจ่ายล่วงหน้าจำนวน
9.8 ล้านบาท (2557: 14.1 ล้านบาท) บริษัทย่อยแห่งหนึ่งอยู่ในระหว่างการดำเนินการยื่นเรื่องขอคืนภาษีดังกล่าว เพื่อความระมัดระวังบริษัท
ย่อยได้บันทึกค่าเผื่อการไม่ได้รับภาษีคืนจำนวน 17.1 ล้านบาท
104