SCI Annual Report 2015
Annual Report
Annual Report
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
บริษัท เอสซีไอ อีเลคตริค จากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย<br />
(เดิมชื่อ “บริษัท เอส.ซี.ไอ.อีเลคตริค แม็นนิวแฟ็คเชอเรอ จากัด”)<br />
หมายเหตุประกอบงบการเงิน (ต่อ)<br />
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558<br />
20. ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี<br />
ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี คำนวณจากผลแตกต่างชั่วคราวทั้งจำนวนโดยใช้อัตราภาษีร้อยละ 20 ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีเป็นรายการ<br />
ผลแตกต่างชั่วคราวระหว่างราคาตามบัญชีและฐานภาษีของสินทรัพย์และหนี้สินของกลุ่มบริษัทงบแสดงฐานะการเงิน<br />
แสดงยอดคงเหลือดังนี้<br />
บาท<br />
งบการเงินรวม<br />
งบการเงินเฉพาะกิจการ<br />
2558 2557 2558 2557<br />
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี<br />
ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 3,562,016 3,110,256 3,562,016 3,110,256<br />
ผลประโยชน์พนักงาน 5,666,690 4,753,118 2,604,816 1,992,218<br />
มูลค่ายุติธรรม-หลักทรัพย์เผื่อขาย 16,929 - 16,929 -<br />
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี 9,245,635 7,863,374 6,183,761 5,102,474<br />
รายงานประจำาปี 2558<br />
หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี<br />
สินทรัพย์ภายใต้สัญญาเช่าการเงิน (1,443,686) (384,624) (646,632) (384,624)<br />
มูลค่ายุติธรรม-หลักทรัพย์เพื่อค้า (598,587) - (598,587) -<br />
หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี (2,042,273) (384,624) (1,245,219) (384,624)<br />
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี- สุทธิ 7,203,362 7,478,750 4,938,542 4,717,850<br />
รายการเคลื่อนไหวของภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีมีดังนี้<br />
2557<br />
เพิ่ม(ลด)รับรู้ใน<br />
กำไรหรือขาดทุน<br />
บาท<br />
งบการเงินรวม<br />
เพิ่มรับรู้ใน<br />
กำไรเบ็ดเสร็จอื่น<br />
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี<br />
ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 3,110,256 451,760 - 3,562,016<br />
ผลประโยชน์พนักงาน 4,753,118 93,931 819,641 5,666,690<br />
มูลค่ายุติธรรม-หลักทรัพย์เผื่อขาย - - 16,929 16,929<br />
รวมสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี 7,863,374 545,691 836,570 9,245,635<br />
หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี<br />
สินทรัพย์ภายใต้สัญญาเช่าการเงิน (384,624) (1,059,062) - (1,443,686)<br />
มูลค่ายุติธรรม-หลักทรัพย์เพื่อค้า - (598,587) - (598,587)<br />
รวมหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี (384,624) (1,657,649) - (2,042,273)<br />
ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี - สุทธิ 7,478,750 (1,111,958) 836,570 7,203,362<br />
103<br />
2558
Change language