Segundo informe parcial. - Distriluz
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Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSIÓN EN ENERGÍA Y MINERÍA<br />
GERENCIA ADJUNTA DE REGULACIÓN TARIFARIA<br />
ESTUDIO DE COSTOS DEL VALOR AGREGADO DE<br />
DISTRIBUCIÓN (VAD)<br />
SECTOR TÍPICO 3<br />
SEGUNDO INFORME PARCIAL DEL ESTUDIO DE<br />
COSTOS DEL VAD<br />
SECTOR TÍPICO 3<br />
SISTEMA ELÉCTRICO TARMA-CHANCHAMAYO<br />
Empresa Consultora : Servitech Ingenieros S.R.L.<br />
Fecha : 15 de Enero del 2013<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 1
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
INDICE<br />
1. RESUMEN EJECUTIVO ........................................................................................................ 5<br />
1.1 OBJETIVO .......................................................................................................... 5<br />
1.2 ANTECEDENTES ............................................................................................... 5<br />
1.3 RECOPILACIÓN DE ANTECEDENTES ............................................................. 6<br />
1.4 VALIDACIÓN Y REVISIÓN DE ANTECEDENTES ............................................. 8<br />
1.5 AJUSTE INICIAL DE COSTOS ..........................................................................10<br />
1.6 CREACIÓN DE LA EMPRESA MODELO – PROCESO DE OPTIMIZACIÓN ....10<br />
1.7 RESULTADOS PARCIALES DE LA ESTRUCTURACIÓN DE LA EMPRESA<br />
MODELO EFICIENTE ..................................................................................................10<br />
1.8 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES .....................................................10<br />
2. ETAPA I - RECOPILACIÓN DE ANTECEDENTES (FORMATOS A) ................................. 12<br />
2.1 CONTABLES Y PRESUPUESTALES ................................................................14<br />
2.2 DE LA ORGANIZACIÓN ....................................................................................15<br />
2.3 DE LOS COSTOS DE PERSONAL PROPIO Y DE TERCEROS .......................15<br />
2.4 DE LAS INSTALACIONES ELÉCTRICAS DEL SEM .........................................18<br />
2.5 DE LAS INSTALACIONES NO ELÉCTRICAS DEL SEM Y EMPRESA .............19<br />
2.5.1. Metrado y Valorización de las Instalaciones No Eléctricas (INE).................19<br />
2.6 COMERCIALES DEL SEM Y EMPRESA ...........................................................20<br />
2.7 DE BALANCE DE POTENCIA Y ENERGÍA .......................................................20<br />
2.8 DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL SEM Y EMPRESA .......................21<br />
2.9 DE ASIGNACIÓN DE COSTOS .........................................................................22<br />
2.10 DE LA CALIDAD DE SERVICIO ........................................................................23<br />
2.11 OTROS ANTECEDENTES ................................................................................23<br />
3. ETAPA II – VALIDACIÓN Y REVISIÓN DE ANTECEDENTES (FORMATOS B) ................ 28<br />
3.1 CONTABLES Y PRESUPUESTALES ................................................................28<br />
3.1.1. Alcance de la validación según los TDR .....................................................28<br />
3.1.2. Metodología de Revisión y Validación ........................................................28<br />
3.1.3. Resultados de la validación y revisión de la información presentada. .........30<br />
3.1.3.1 Ingresos. .....................................................................................................30<br />
3.1.3.2 Costos. .......................................................................................................33<br />
3.1.1. Variaciones de la información Recopilada. .................................................38<br />
3.2 DE LA ORGANIZACIÓN ....................................................................................38<br />
3.2.1. Alcance de la validación según los TDR .....................................................38<br />
3.2.2. Metodología de Revisión y Validación ........................................................38<br />
3.2.3. Resultados de la validación y revisión de la información presentada. .........38<br />
3.2.4. Variaciones de la información Recopilada. .................................................41<br />
3.3 DE LOS COSTOS DE PERSONAL PROPIO Y DE TERCEROS .......................41<br />
3.3.1. Metodología de Revisión y Validación ........................................................41<br />
3.3.2. Variaciones de la información Recopilada. .................................................42<br />
3.4 DE LAS INSTALACIONES ELÉCTRICAS DEL SEM .........................................42<br />
3.4.1. Alcances de la validación según los TDR ...................................................42<br />
3.4.2. Metodología de Revisión y Validación.........................................................42<br />
3.4.3. Resultados de la validación y revisión de la información presentada. .........43<br />
3.5 DE LAS INSTALACIONES NO ELÉCTRICAS DEL SEM Y EMPRESA .............50<br />
3.5.1. Alcances de la validación según los TDR ...................................................50<br />
3.5.2. Metodología de Revisión y Validación.........................................................51<br />
3.5.3. Resultados de la validación y revisión de la información presentada. .........51<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 2
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
3.5.4. Variaciones de la información Recopilada. .................................................53<br />
3.6 COMERCIALES DEL SEM Y EMPRESA ...........................................................53<br />
3.6.1. Alcances de la validación según los TDR. ..................................................53<br />
3.6.2. Metodología de Revisión y Validación.........................................................53<br />
3.6.3. Resultados de la validación y revisión de la información presentada. .........53<br />
Compra de Energía ...................................................................................................53<br />
Número de Clientes ..................................................................................................53<br />
Ventas de Energía ....................................................................................................54<br />
Facturación por Venta de Energía ............................................................................55<br />
3.6.4. Variaciones de la información Recopilada. .................................................55<br />
3.7 DE BALANCE DE POTENCIA Y ENERGÍA .......................................................56<br />
3.7.1. Alcances de la validación según los TDR ...................................................56<br />
3.7.2. Metodología de Revisión y Validación.........................................................56<br />
3.7.3. Resultados de la validación y revisión de la información presentada. .........56<br />
3.7.4. Variaciones de la información Recopilada. .................................................58<br />
3.8 DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL SEM Y EMPRESA .......................59<br />
3.8.1. Alcances de la validación según los TDR. ..................................................59<br />
3.8.2. Metodología de Revisión y Validación.........................................................59<br />
3.8.1. Resultados de la validación y revisión de la información presentada. .........59<br />
3.8.2. Variaciones de la información Recopilada. .................................................61<br />
3.9 DE ASIGNACIÓN DE COSTOS INDIRECTOS ..................................................61<br />
3.9.1. Alcances de la validación según los TDR ...................................................61<br />
3.9.2. Metodología de Revisión y Validación ........................................................61<br />
3.9.3. Resultados de la validación y revisión de la información presentada. .........61<br />
3.9.4. Variaciones de la información Recopilada. .................................................66<br />
3.10 DE LA CALIDAD DEL SERVICIO ELÉCTRICO .................................................66<br />
3.10.1. Actividades de la validación según los TdR. ...............................................66<br />
3.10.2. Metodología de Revisión y Validación.........................................................66<br />
3.10.3. Resultados de la validación y revisión de la información presentada. .........66<br />
3.10.4. Variaciones de la información Recopilada. .................................................70<br />
3.11 ESTUDIO DE COSTO DE CAPITAL DE TRABAJO ...........................................71<br />
3.12 OTROS ANTECEDENTES ................................................................................72<br />
3.13 FORMATOS B ...................................................................................................72<br />
4. ETAPA II - AJUSTE INICIAL DE COSTOS (FORMATOS C) .............................................. 73<br />
4.1 DISEÑO DE LA ESTRUCTURA ORGÁNICA DE LA EMPRESA .......................73<br />
4.2 GASTOS DE PERSONAL DE LA EMPRESA Y DEL SEM ................................76<br />
4.3 ANÁLISIS DE LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS ....................79<br />
4.4 RESULTADOS DEL AJUSTE INICIAL DE COSTOS .........................................80<br />
4.5 FORMATOS C ...................................................................................................80<br />
5. CREACIÓN DE LA EMPRESA MODELO – PROCESO DE OPTIMIZACIÓN (ETAPA III -<br />
FORMATOS D) ........................................................................................................................... 81<br />
5.1 INSTALACIONES DE DISTRIBUCIÓN MT ........................................................81<br />
5.2 INSTALACIONES DE DISTRIBUCIÓN BT ........................................................81<br />
5.3 BALANCE DE POTENCIA MT Y BT ..................................................................81<br />
5.4 BALANCE DE ENERGÍA MT Y BT ....................................................................81<br />
5.5 COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DE DISTRIBUCIÓN BT Y MT.81<br />
5.5.1. Estructura Organizacional y Gastos de Personal ........................................82<br />
5.5.2. Costos de Explotación Técnica ...................................................................89<br />
5.5.2.1 Costos de Operación ..................................................................................95<br />
5.6 COSTOS DE GESTIÓN COMERCIAL ...............................................................96<br />
5.7 COSTOS INDIRECTOS Y SU ASIGNACIÓN ....................................................96<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 3
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
5.8 FORMATOS D ................................................................................................. 100<br />
6. RESULTADOS PARCIALES DE LA ESTRUCTURACIÓN DE LA EMPRESA MODELO<br />
EFICIENTE ............................................................................................................................... 101<br />
6.1 CARACTERIZACIÓN DEL MERCADO ELÉCTRICO Y DEFINICIÓN DEL TIPO<br />
DE RED. ..................................................................................................................... 101<br />
6.2 DEFINICIÓN DE LA TECNOLOGÍA ADAPTADA. ............................................ 117<br />
6.3 COSTOS UNITARIOS DE LAS INSTALACIONES ELÉCTRICAS PARA LA<br />
VALORIZACIÓN DEL VALOR NUEVO DE REEMPLAZO. ......................................... 121<br />
6.4 OPTIMIZACIÓN TÉCNICO - ECONÓMICA DEL SISTEMA DE DISTRIBUCIÓN.121<br />
6.5 CÁLCULO DE LAS PÉRDIDAS ESTÁNDAR DEL SISTEMA DE<br />
DISTRIBUCIÓN. ......................................................................................................... 121<br />
6.6 ESTÁNDARES DE CALIDAD DEL SERVICIO ELÉCTRICO. .......................... 121<br />
6.7 OPTIMIZACIÓN DE LOS COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO<br />
TÉCNICO. .................................................................................................................. 121<br />
6.7.1. Resultados de los Costos de Operación y Mantenimiento ........................ 123<br />
6.8 OPTIMIZACIÓN DE LOS COSTOS DE GESTIÓN COMERCIAL Y PÉRDIDAS<br />
COMERCIALES. ........................................................................................................ 124<br />
6.9 OPTIMIZACIÓN DE LOS COSTOS INDIRECTOS Y SU ASIGNACIÓN. ......... 124<br />
7. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ..................................................................... 125<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 4
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
1. Resumen Ejecutivo<br />
1.1 Objetivo<br />
El presente <strong>informe</strong> tiene por finalidad presentar el <strong>Segundo</strong> Informe Parcial del Estudio de<br />
Costos VAD del Sector Típico 3.<br />
1.2 Antecedentes<br />
El objetivo del presente <strong>informe</strong> es presentar los resultados correspondientes al<br />
<strong>Segundo</strong> Informe del Estudio de Costos del VAD del Sector Típico 3, para lo cual el<br />
OSINERGMIN eligió al Sistema Eléctrico Tarma Chanchamayo de la Empresa de<br />
Distribución Eléctrica del Centro (Electrocentro).<br />
Los Términos VAD emitidos por OSINERGMIN para el desarrollo del Estudio de Costos<br />
del Valor Agregado de Distribución (VAD) correspondiente a la Regulación de Tarifas de<br />
Distribución Eléctrica del Periodo Noviembre 2013 – Octubre 2017 indican que el<br />
alcance correspondiente al Primer Informe debe contener o siguiente:<br />
1) Recopilación de la información técnica, comercial y económica del funcionamiento<br />
del sistema eléctrico seleccionado como modelo para el sector típico. La misma se<br />
presenta en los Formatos A.<br />
2) Validación y revisión de los datos, antecedentes y las características básicas de la<br />
Empresa Real y del Sistema Eléctrico Modelo (correspondiente al Sector Típico en<br />
estudio). También llamada revisión 1, cuyos resultados se presentan en los<br />
Formatos B.<br />
3) Revisión y Ajuste Inicial de los Costos de Explotación, análisis de la estructura de<br />
personal y de remuneraciones, servicios de terceros y demás costos de explotación<br />
de la empresa concesionaria y de la empresa modelo. También llamada revisión 2,<br />
cuyos resultados se presentan en los Formatos C.<br />
4) Creación de la Empresa Modelo – Proceso de Optimización<br />
5) Resultados <strong>parcial</strong>es de la estructuración de le Empresa Modelo Eficiente<br />
De acuerdo a los alcances de los Términos VAD en el presente <strong>informe</strong> se presentan<br />
los resultados de cada una de las etapas descritas.<br />
En el Capítulo 2, se presentan los resultados de la recopilación de los antecedentes de<br />
la empresa Real y Modelo.<br />
En el Capítulo 3, se presentan los criterios y metodologías establecidas para la revisión<br />
y validación de los antecedentes de la empresa real y modelo.<br />
En el capítulo 4, se presentan los aspectos relacionados con el ajuste inicial de los<br />
costos.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 5
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
En el capítulo 5, se presentan los aspectos relacionados con la creación de la Empresa<br />
Modelo.<br />
En el capítulo 6, se presentan los resultados <strong>parcial</strong>es de la estructuración de la<br />
Empresa Modelo.<br />
1.3 Recopilación de Antecedentes<br />
De acuerdo a los alcances de los Términos VAD, la Empresa hizo entrega de la<br />
información requerida en los términos del VAD.<br />
El estado situacional de la información recopilada es el siguiente:<br />
Tipo de Información Información Recibida Estado<br />
a) Antecedentes contables • Formatos II, III y IV.<br />
b) Antecedentes de la<br />
organización.<br />
c) Antecedentes de costos<br />
de personal propio y<br />
terceros.<br />
d) Antecedentes de las<br />
instalaciones del<br />
Sistema Eléctrico<br />
Modelo<br />
• Estados Financieros<br />
Auditados.<br />
• Informe de Ejecución y<br />
evaluación presupuestal.<br />
• Documento conteniendo el<br />
MOF de Electrocentro.<br />
• Organigrama de la<br />
Organización.<br />
• Planilla de sueldos.<br />
• Contratos de servicios de<br />
terceros.<br />
• Cuadro requerido en los<br />
términos del VAD (página<br />
12).<br />
• Formatos I y II.<br />
• Diagramas unifilares de<br />
transmisión secundaria.<br />
• Información de costos<br />
estándar en el sistema<br />
SICODI.<br />
• Información técnica y<br />
gráfica en las bases de datos<br />
del VNR GIS.<br />
La información entregada<br />
es conforme.<br />
La información entregada<br />
es conforme.<br />
La información entregada<br />
es conforme.<br />
La información técnica y<br />
gráfica en el Sistema VNR<br />
GIS corresponde al<br />
30/06/2011, quedando<br />
pendiente su actualización<br />
al 30/06/2012.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 6
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
e) Información Técnico<br />
Comercial.<br />
f) Información de costos<br />
típicos de operación y<br />
mantenimiento<br />
g) Presupuesto operativo<br />
detallado y ejecución de<br />
los periodos 2011 y<br />
2012.<br />
h) Información sobre los<br />
criterios de asignación<br />
de los costos de<br />
supervisión y costos<br />
indirectos de<br />
gerenciamiento y<br />
administración.<br />
i) Información sobre los<br />
criterios de asignación e<br />
inductores de costos.<br />
j) Información sobre la<br />
calidad de servicio a<br />
nivel empresa y sistema<br />
eléctrico modelo.<br />
k) Información del Balance<br />
de Energía y Potencia<br />
l) Información de<br />
características técnicas<br />
de las SET AT/MT,<br />
Alimentadores,<br />
subestaciones y<br />
demandas máximas.<br />
• Formatos V-1, V-2 y V-3<br />
• Contrato de servicios con<br />
terceros.<br />
• Informe de Ejecución y<br />
evaluación presupuestal del<br />
2011.<br />
• Informe explicativo de los<br />
criterios de asignación de<br />
los costos de supervisión y<br />
costos indirectos de<br />
gerenciamiento.<br />
• Informe explicativo de los<br />
criterios de asignación de<br />
los costos de supervisión y<br />
costos indirectos de<br />
gerenciamiento.<br />
• Informe de la calidad de<br />
servicio en la empresa.<br />
• Cuadros resumen de la<br />
información de la calidad de<br />
producto.<br />
• Formato VI<br />
• Diagramas Unifilares de los<br />
sistemas de generación,<br />
transmisión y distribución.<br />
• Información del VNR GIS<br />
Está pendiente de entrega<br />
la información sustentatoria<br />
de acuerdo a lo requerido<br />
en la R.D. No. 011-95 y<br />
Resolución No. 026-2012-<br />
OS_CD.<br />
La información entregada<br />
es conforme.<br />
Está pendiente el Informe<br />
correspondiente al año<br />
2012.<br />
Electrocentro tiene<br />
implementado en el<br />
Sistema SAP la asignación<br />
de costos se supervisión e<br />
indirectos.<br />
Electrocentro tiene<br />
implementado en el<br />
Sistema SAP la asignación<br />
de costos se supervisión e<br />
indirectos.<br />
La información entregada<br />
es conforme.<br />
Se ha elaborado el Balance<br />
de Energía y Potencia con<br />
la Información<br />
proporcionada por ELC.<br />
La información entregada<br />
es conforme.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 7
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
m) Información de otros<br />
costos comerciales<br />
relacionados con la<br />
tención de nuevos<br />
suministros, reposición y<br />
mantenimiento de la<br />
conexión, cortes,<br />
reconexiones, control de<br />
pérdidas y gestión de la<br />
morosidad.<br />
n) Información de ratios<br />
comerciales<br />
o) Otros servicios<br />
prestados por la<br />
empresa distribuidora<br />
p) Información de la<br />
modalidad de cobranza,<br />
número de centros de<br />
atención, tiempos<br />
promedios de atención,<br />
costos unitarios por<br />
transacción.<br />
q) Información de vías, tipo<br />
de alumbrado y perfiles<br />
de vía de la zona.<br />
r) Información de zonas<br />
históricas o<br />
monumentales.<br />
• Contrato de Terceros para el<br />
desarrollo de actividades<br />
comerciales.<br />
• Hoja de Cálculo<br />
conteniendo los ratios<br />
comerciales.<br />
• Contrato de apoyo en<br />
postes de distribución<br />
• Hoja de Cálculo<br />
conteniendo la información<br />
requerida.<br />
• Hoja de Cálculo<br />
conteniendo la información<br />
requerida.<br />
• Hoja de Cálculo<br />
conteniendo la información<br />
requerida.<br />
La información entregada<br />
es conforme.<br />
La información entregada<br />
es conforme.<br />
La información entregada<br />
es conforme.<br />
La información entregada<br />
es conforme.<br />
La información entregada<br />
es conforme.<br />
La información entregada<br />
es conforme.<br />
1.4 Validación y revisión de antecedentes<br />
De acuerdo a los alcances de los Términos VAD, se procedió a realizar la validación de<br />
la información recopilada, para lo cual se constituyó un equipo de trabajo de<br />
profesionales en la ciudad de Huancayo con la finalidad de realizar la validación de la<br />
información recopilada, dicha reunión se llevó a cabo el 22/11/2012, siendo el estado<br />
situacional el que se describe a continuación:<br />
El estado situacional de la información recopilada es el siguiente:<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 8
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Tipo de Información Acciones Realizadas Estado<br />
Antecedentes contables • Se revisó la información<br />
contenida en los formatos II,<br />
III y IV y se comparó con la<br />
información de los estados<br />
financieros auditados, así<br />
como con la información<br />
proporcionada por el<br />
OSINERGMIN.<br />
La información presentada<br />
es conforme.<br />
Estructura Organizacional<br />
Instalaciones Eléctricas y<br />
No Eléctricas.<br />
Información Comercial y<br />
Balance de Energía y<br />
Potencia.<br />
Costos de Operación y<br />
mantenimiento<br />
• Se realizó la verificación del<br />
20% del importe los costos<br />
de distribución.<br />
• Se revisó la información de<br />
la estructura organizacional<br />
y el Manual de funciones.<br />
• Se tomó conocimiento de<br />
las remuneraciones pagadas<br />
por la empresa a sus<br />
trabajadores y los conceptos<br />
adicionales que son de<br />
cargo de la empresa.<br />
• Se revisó la información<br />
proporciona por la empresa<br />
en los formatos I y II con la<br />
información contenida en la<br />
base de datos del VNR GIS y<br />
los diagramas unifilares.<br />
• Se revisó la información<br />
presentada por la empresa<br />
en los formatos V-1, V-II,<br />
V-3 y VI.<br />
• Se validaron las cifras de la<br />
venta de energía con la<br />
información contable y la<br />
proporcionada por el<br />
OSINERGMIN.<br />
• Se revisó la información<br />
proporcionada por la<br />
empresa (contratos con<br />
proveedores).<br />
La información presentada<br />
es conforme.<br />
Los trabajos de campo ya<br />
han sido concluidos y la<br />
información relevada, se<br />
encuentra en<br />
procesamiento.<br />
El Consultor procedió a<br />
corregir los balances de<br />
potencia y energía. La<br />
Empresa no entregó de<br />
manera correcta los<br />
balances de energía y<br />
potencia .<br />
La información presentada<br />
es conforme.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 9
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Tipo de Información Acciones Realizadas Estado<br />
Antecedentes de Calidad • Se revisó y validó la La información presentada<br />
de servicio.<br />
información proporcionada es conforme.<br />
1.5 Ajuste inicial de costos<br />
Se realizó el ajuste inicial de costos de acuerdo a lo previsto en los términos de<br />
referencia del VAD, para lo cual tomando como punto de partida la información<br />
contenida en el manual de operación y funciones y los procesos descritos en el mismo,<br />
se procedió a diseñar la nueva estructura organizacional a nivel de la Empresa y las<br />
Unidades de Negocio.<br />
Para efectos de asignación de remuneraciones se tomó como referencia el estudio de<br />
remuneraciones realizado en el 2008 para nueve empresas del FONAFE.<br />
1.6 Creación de la Empresa Modelo – Proceso de Optimización<br />
En este capítulo se está presentado un avance importante del modelamiento de los<br />
costos de operación y mantenimiento BT y MT, costos indirectos y costos de gestión<br />
comercial.<br />
1.7 Resultados Parciales de la Estructuración de la Empresa<br />
Modelo Eficiente<br />
Se ha presentado resultados <strong>parcial</strong>es de los costos de operación y mantenimiento BT y<br />
MT, costos indirectos y costos de gestión comercial.<br />
1.8 Conclusiones y recomendaciones<br />
Conclusiones<br />
Respecto al Plazo de entrega del Informe:<br />
• La Etapa correspondiente a la recopilación de información se encuentra culminada<br />
y el análisis de la misma proporciona información acerca de los costos incurridos<br />
por la empresa en la prestación del servicio eléctrico.<br />
• Los estados financieros de la Empresa indican la obtención de utilidades en los<br />
periodos 2011 y 2012, sin embargo hay aspectos de gestión relacionados con los<br />
costos de operación y mantenimiento de la red que no son ejecutados por la<br />
empresa y que comprometen directamente la calidad del servicio eléctrico. Se<br />
consideran de especial importancia en el SEM los aspectos relacionados con el<br />
mantenimiento de la franja de servidumbre y los correspondientes a las<br />
inspecciones de la red debido a las exigencias del OSINERGMIN en lo relacionado<br />
a los aspectos de supervisión y fiscalización eléctrica.<br />
• El Sistema Modelo posee una cantidad significativa de redes de media tensión<br />
atendiendo zonas de baja densidad de carga, con niveles de tensión<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 10
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
técnicamente no aceptables, prueba de ello es que existe un alimentadores con<br />
longitudes significativas que incrementarán los costos de infraestructura con la<br />
finalidad de cumplir los niveles de pérdidas de energía, así como el incremento de<br />
los costos de operación en la atención de emergencias o interrupciones del<br />
servicio.<br />
• Tecnológicamente la Empresa no cuenta con herramientas que faciliten la gestión<br />
de la red eléctrica, solo se cuenta con un Sistema GIS y no existe información<br />
automatizada de la gestión técnica como es el caso de interrupciones, análisis de<br />
red, mantenimiento, planificación y gestión de costos.<br />
• Respecto a la información de la Estructura Organizacional y los costos asociados a<br />
la misma se está proponiendo el reconocimiento de una estructura organizacional<br />
que responda a las exigencias del modelo de negocio, bajo criterios de eficiencia y<br />
con la asiganción de niveles remunerativos representativos del mercado.<br />
Recomendaciones<br />
Respecto a la información a evaluar y los plazos de entrega de los Informes:<br />
• A la fecha no se cuenta con información definitiva del ejercicio correspondiente al<br />
2012 (información contable y técnico comercial) sin embargo las exigencias del 2do<br />
Informe Parcial contemplan procesar información del 2012 que estará disponible a<br />
partir del mes de marzo.<br />
• La estructura del segundo y tercer <strong>informe</strong> <strong>parcial</strong> debería ser modificada<br />
homologándose con los contenidos de los <strong>informe</strong>s de la regulación del 2008.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 11
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
2. Etapa I - Recopilación de Antecedentes (Formatos A)<br />
Los Términos VAD emitidos por el OSINERGMIN para el desarrollo del Estudio de Costos<br />
del Valor Agregado de Distribución (VAD) correspondiente a la Regulación de Tarifas de<br />
Distribución Eléctrica de 2013 indican que el mismo debe ser desarrollado para cada uno de<br />
los sectores típicos de distribución.<br />
El presente <strong>informe</strong> VAD corresponde al Sistema Eléctrico Tarma - Chanchamayo el cual<br />
pertenece al sector típico 3 de la empresa Electrocentro S.A., en adelante, La Empresa.<br />
Electrocentro S.A. es la empresa concesionaria del servicio público de electricidad en la<br />
zona ubicada en el centro del Perú y específicamente en los departamentos de Junín,<br />
Pasco, Ayacucho, Huancavelica y Huánuco.<br />
La empresa brinda el servicio de electricidad a 598 283 clientes (al 31 de diciembre del<br />
2011), estimándose que la población beneficiada supera los dos millones de personas que<br />
residen en las diferentes provincias y distritos de los departamentos atendidos por la<br />
Empresa Concesionaria.<br />
La Empresa tiene 29 sistemas eléctricos de los cuales el sistema eléctrico Tarma -<br />
Chanchamayo es el denominado Sistema Eléctrico Modelo (SEM) del Sector Típico 3.<br />
Ítem<br />
Código<br />
Sistema<br />
Eléctrico<br />
Sistema Eléctrico<br />
Ítem<br />
Código<br />
Sistema<br />
Eléctrico<br />
Sistema Eléctrico<br />
1 SE0060 Ayacucho 16 SE0076 Valle del Mantaro 3<br />
2 SE0061 Huancavelica Ciudad 17 SE0077 Valle del Mantaro 4<br />
3 SE0062 Huancayo 18 SE0078 Tablachaca<br />
4 SE0063 Pasco 19 SE0079 Acobambilla<br />
5 SE0064 Tarma-Chanchamayo 20 SE0080 Pozuzo<br />
6 SE0065 Tingo María 21 SE0161 Ayacucho Rural<br />
7 SE0066 Huánuco 22 SE0162 Huánuco Rural 2<br />
8 SE0067 Pichanaki 23 SE0164 Tarma Rural<br />
9 SE0068 Cangallo-Llusita 24 SE0170 San Balvín<br />
10 SE0070 Pampas 25 SE0222 Huanta Ciudad<br />
11 SE0071 Valle del Mantaro 1 26 SE0223 Huanta Rural<br />
12 SE0072 Valle del Mantaro 2 27 SE0224 Pasco Rural<br />
13 SE0073 Chalhuamayo-Satipo 28 SE0258 Huánuco Rural 1<br />
14 SE0074 San Francisco 29 SE1224 Junín<br />
15 SE0075 Huancavelica Rural<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 12
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
La Empresa Electrocentro administra sus sistemas eléctricos mediante la Sede Empresarial,<br />
cinco Unidades de Negocio (UUNN) y tres Sistemas Eléctricos Mayores, según el siguiente<br />
cuadro:<br />
Ítem Zonal Sistemas Eléctricos<br />
1 Sede Empresarial Huancayo<br />
2 UUNN Ayacucho Ayacucho, Cangallo-Llusita, San Francisco,<br />
Ayacucho Rural, Huanta Ciudad, Huanta Rural<br />
3 UUNN Huancavelica Huancavelica Ciudad, Pampas, Huancavelica Rural,<br />
Acobambilla.<br />
4 UUNN Tarma Tarma Rural, San Balvin, Junín, Tarma-<br />
Chanchamayo.<br />
5 UUNN Selva Central Tarma-Chanchamayo, Pichanaki, Chalhuamayo-<br />
Satipo, Pozuzo.<br />
6 UUNN Huánuco Huánuco, Huánuco Rural 1, Huánuco Rural 2.<br />
7 Sistema Eléctrico Mayor Tingo María<br />
Tingo María<br />
8 Sistema Eléctrico Mayor Pasco, Pasco Rural.<br />
Pasco<br />
9 Sistema Eléctrico Mayor<br />
Valle del Mantaro<br />
Valle del Mantaro 1, Valle del Mantaro 2, Valle del<br />
Mantaro 3, Valle del Mantaro 4, Tablachaca.<br />
Así mismo, las ventas de energía reportada por la empresa se presentan en la siguiente<br />
tabla:<br />
Tarifa<br />
Energía (MW.h)<br />
Empresa Real<br />
SEM<br />
2 011 2 012 2 011 2 012<br />
Total MAT 294 1 839<br />
Total AT 6 839 5 942<br />
Total MT 100 943 111 953 3 898 4 207<br />
Total BT 182 945 193 493 16 511 17 274<br />
BT5B 299 277 314 476 16 397 17 053<br />
Total MAT+AT+MT+BT+BT5B 590 298 627 703 36 806 38 534<br />
Dicha energía es suministrada a los clientes de Electrocentro, de acuerdo a la siguiente<br />
tabla:<br />
Número de Clientes<br />
Tarifa<br />
Empresa Real<br />
SEM<br />
2011 2012 2011 2012<br />
Total MAT 1 1<br />
Total AT 2 1<br />
Total MT 850 950 60 61<br />
Total BT 49 919 51 681 5 219 5 321<br />
BT5B 522 588 545 650 22 177 22 750<br />
Total Clientes<br />
MAT+AT+MT+BT+BT5B 573 360 598 283 27 456 28 132<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 13
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
La facturación correspondiente a los años 2011 y 2012 presentada por la Empresa, se<br />
muestra en la siguiente tabla:<br />
Facturación (Miles de Soles)<br />
Tarifa<br />
Empresa Real<br />
SEM<br />
2011 2012 2011 2012<br />
Total MAT 32 222<br />
Total AT 761 726<br />
Total MT 14 191 16 463 557 614<br />
Total BT 75 006 82 011 6 866 7 299<br />
BT5B 118 090 129 345 6 717 7 175<br />
Total Miles S/. MAT+AT+MT+BT+BT5B 208 080 228 768 14 140 15 087<br />
Por otro lado, la Empresa ha reportado como costos de operación y mantenimiento técnicos,<br />
comerciales y de gestión, los que figuran en la siguiente tabla:<br />
Concepto<br />
Miles de<br />
Nuevos Soles<br />
2011 2012<br />
Porcentaje<br />
Miles de<br />
Nuevos Soles<br />
Porcentaje<br />
Costos de Explotación Técnica: 19 795 40% 16 420 31%<br />
Costos de Explotación Comercial: 12 701 26% 20 063 38%<br />
Costos de Gestión: 16 881 34.2% 16 616 31%<br />
Total Costos 49 377 100% 53 099 100%<br />
En lo que respecta a indicadores de calidad, la Empresa ha reportado la siguiente<br />
información:<br />
Año 2011 Año 2012<br />
Indicador Valor<br />
Valor<br />
Tolerancia Calificación<br />
Reportado<br />
Reportado<br />
Tolerancia<br />
SAIDI 77.1 13<br />
Fuera de<br />
rango<br />
58.7 13<br />
SAIFI 34.1 7<br />
Fuera de<br />
rango<br />
34.7 7<br />
Calificación<br />
Fuera de<br />
rango<br />
Fuera de<br />
rango<br />
A continuación se muestra la información recopilada de acuerdo a los TdR:<br />
2.1 Contables y presupuestales<br />
Información requerida según TdR<br />
La información requerida en los TdR del estudio es la siguiente:<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
Formato II – Resumen de Ingresos por Actividad.<br />
Formatos III-1, III-2, III-3 – Costos de Operación y Mantenimiento de la Empresa y<br />
Sistema Eléctrico Modelo.<br />
Formatos IV-1, IV-2, IV-3, IV-4, IV-5 – Costos Combinados por Naturaleza – Destino,<br />
Destino - Naturaleza, Actividad – Naturaleza<br />
Otros servicios prestados por la empresa distribuidora, tales como apoyo en postes,<br />
servicios de comunicaciones de Internet y otros.<br />
Otra información requerida por el Consultor VAD.<br />
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Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Información recopilada por el Consultor VAD<br />
En las reuniones de trabajo sostenidas con los representantes de la Electrocentro, la<br />
información alcanzada fue la siguiente:<br />
Documento<br />
Descripción<br />
Formato II Resumen de Ingresos por Actividad (Años 2011 – 2012).<br />
Formato III-1 Resumen de Costos de Operación y Mantenimiento por Actividad (Años<br />
2011 – 2012).<br />
Formato III-2 Resumen de los Costos de Operación y Mantenimiento - Total Empresa<br />
(Años 2011 – 2012).<br />
Formato III-3 Resumen de los Costos de Operación y Mantenimiento - Sistema<br />
Eléctrico Modelo (Años 2011 – 2012).<br />
Formato IV-1 Costos Combinados por Naturaleza y Destino - Total Empresa y<br />
Sistema Eléctrico Modelo (Años 2011 – 2012).<br />
Formato IV-2 Costos Combinados por Destino y Naturaleza - Total Empresa y<br />
Sistema Eléctrico Modelo (Años 2011 – 2012).<br />
Formato IV-3 Resumen de Costos Combinados por Naturaleza y Destino - Total<br />
Empresa y Sistema Eléctrico Modelo (Años 2011 – 2012).<br />
Formato IV-4 Resumen de Costos Combinados por Destino y Naturaleza - Total<br />
Empresa y Sistema Eléctrico Modelo (Años 2011 – 2012).<br />
Formato IV-5 Resumen de Costos por Actividad y Naturaleza - Total Empresa y<br />
Sistema Eléctrico Modelo (Años 2011 – 2012).<br />
Información Estados Financieros auditados del Año 2011.<br />
complementaria Informe de Gestión Financiera y Presupuestaria – Año 2011.<br />
2.2 De la organización<br />
Información requerida según TDR<br />
<br />
Antecedentes de la organización, personal, funciones, costos de personal por cargo y<br />
tipo desagregando remuneraciones, beneficios, regalías, sobre tiempos y otros.<br />
Información recopilada por el Consultor VAD<br />
Documento<br />
MOF<br />
Organigrama<br />
de la Empresa<br />
Planillas<br />
personal<br />
del<br />
Descripción<br />
Manual de Operación y Funciones vigentes a Agosto del año<br />
2012<br />
Archivo Excel conteniendo los organigramas de la Gerencia<br />
Regional, Gerencia de Administración y Finanzas, Gerencia<br />
Comercial, Gerencia Técnica, de las Unidades de Negocio: Selva<br />
Central y Tarma.<br />
Archivo Excel conteniendo la nomina de todos los trabajadores<br />
de Electrocentro y los conceptos remunerativos de ingresos y<br />
descuentos de los años 2011 y 2012.<br />
2.3 De los costos de personal propio y de terceros<br />
Información requerida según TDR<br />
<br />
Antecedentes de los costos de personal propio y terceros, según modelo de la<br />
siguiente tabla:<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 15
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Item<br />
Servicios Tercearizados<br />
1 Mantenimiento de Redes (*)<br />
Mantto Sist. Transmisión<br />
Mantto Sist. Distribución Media Tensión<br />
Mantto Sist. Distribución Baja Tensión<br />
Ejecución de trabajos con tensión<br />
Costo Total<br />
Anual<br />
(US $)<br />
Servicios de Terceros<br />
Numero de<br />
Personas<br />
Costo Unitario<br />
Anual<br />
(US $/Personal)<br />
Costo Total<br />
Anual<br />
(US $)<br />
Personal Propio<br />
Numero de<br />
Personas<br />
2 Mantenimiento de Alumbrado Público<br />
3 Transporte (*)<br />
4 Atención Telefonica a Usuarios (*)<br />
5 Lectura de Medidores (*)<br />
6 Procesamiento de Facturación (*)<br />
7 Reparto de Facturas (*)<br />
8 Cobranza (*)<br />
Oficinas Empresas<br />
Centro Autorizado de Cobranza<br />
Bancos<br />
Gestores de Cobranza<br />
9 Recojo de Dinero<br />
10 Distribución Motorizada de Correspondencia (*)<br />
11 Vigilancia<br />
12 Arrendamiento de Oficinas<br />
13 Mantenimiento de Oficinas<br />
14 Limpieza de Oficinas<br />
15 Mensajeria<br />
16 Asesoria Seguridad<br />
17 Comisión por Cobranza (*)<br />
18 Apoyo Informatica<br />
19 Servicios de Asesoria Legal<br />
20 Auditoria Externa<br />
21 Consultoria de Negocios<br />
22 Servicio de Higiene y Seguridad<br />
23 Capacitación al Personal (*)<br />
24 Consultoria en Sistemas<br />
25 Asesoria Administrativa - Contable - Financiera<br />
26 Consultoría de Apoyo en Temas de Ingenieria (*)<br />
27 Servicio de Control de Calidad Técnica<br />
28 Inversiones y Proyectos (*)<br />
29 Atención a Usuarios (*)<br />
30 Control de Pérdidas Comerciales (*)<br />
31 Consultorias y Asesorias regulatorias (*)<br />
TOTAL ANUAL - -<br />
Costo Unitario<br />
Anual<br />
(US $/Personal)<br />
Información recopilada por el consultor VAD<br />
Documento<br />
Antecedentes de los costos<br />
del personal propio y de<br />
terceros<br />
Descripción<br />
Archivo Excel conteniendo el formato de acuerdo a los<br />
términos de referencia para el personal propio y de<br />
terceros del año 2011 y 2012.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 16
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Item<br />
Servicios Tercearizados<br />
Costo Total<br />
Anual (US $)<br />
Servicios de Terceros<br />
Numero de<br />
Personas<br />
Costo Unitario<br />
Anual (US<br />
$/Personal)<br />
Costo Total<br />
Anual (US $)<br />
1 Mantenimiento de Redes (*) 0 1,181.12<br />
Numero de<br />
Personas<br />
Costo Unitario<br />
Anual (US<br />
$/Personal)<br />
Mantto Sist. Transmisión 909 168.00 5.41 314.60 16.00 19.66<br />
Mantto Sist. Distribución Media Tensión 725 134.00 5.41 463.27 19.00 24.38<br />
Mantto Sist. Distribución Baja Tensión 2449 453.00 5.41 291.85 12.00 24.32<br />
Ejecución de trabajos con tensión 0 - 111.40 5.00 22.28<br />
Otros mantto. 304 56.00 5.42<br />
2 Mantenimiento de Alumbrado Público 0 - 131.15 8.00 16.39<br />
3 Transporte (*) 105 19.00 5.51<br />
4 Atención Telefonica a Usuarios (*) 228 42.00 5.42 10.32 1.00 10.32<br />
5 Lectura de Medidores (*) 755 140.00 5.39 79.36 3.00 26.45<br />
6 Procesamiento de Facturación (*) 829 154.00 5.38 92.33 4.00 23.08<br />
7 Reparto de Facturas (*) 510 94.00 5.43 88.45 4.00 22.11<br />
8 Cobranza (*) 771 143.00 5.39 335.11<br />
Oficinas Empresas 0 - 221.80 11.00 20.16<br />
Centro Autorizado de Cobranza 0 -<br />
Bancos 0 -<br />
Gestores de Cobranza 0 - 113.31 5.00 22.66<br />
9 Recojo de Dinero 0 -<br />
10 Distribución Motorizada de Correspondencia (*) 0 -<br />
11 Vigilancia 948 176.00 5.39<br />
12 Arrendamiento de Oficinas 79 15.00 5.29<br />
13 Mantenimiento de Oficinas 41 8.00 5.18<br />
14 Limpieza de Oficinas 165 31.00 5.33<br />
15 Mensajeria (courrier) 60 11.00 5.48<br />
16 Asesoria Seguridad y Medio Ambiente 64 12.00 5.35<br />
17 Comisión por Cobranza (*) 0 -<br />
18 Apoyo Informatica (laquiler equipos) 306 57.00 5.37 58.38 3.00 19.46<br />
19 Servicios de Asesoria Legal 188 35.00 5.37<br />
20 Auditoria Externa 100 19.00 5.27<br />
21 Consultoria de Negocios 145 27.00 5.38<br />
22 Servicio de Higiene y Seguridad 0 - 365.52 10.00 36.55<br />
23 Capacitación al Personal (*) 0 - 60.49 2.00 30.25<br />
24 Consultoria en Sistemas 0 -<br />
25 Asesoria Administrativa - Contable - Financiera 142 26.00 5.45<br />
Auditoria Interna 96 18.00 5.32<br />
26 Consultoría de Apoyo en Temas de Ingenieria (*) 0 -<br />
27 Servicio de Control de Calidad Técnica 64 12.00 5.34 152.85 7.00 21.84<br />
28 Inversiones y Proyectos (*) 0 - 285.25 12.00 23.77<br />
29 Atención a Usuarios (*) 1692 313.00 5.41 676.35 41.00 16.50<br />
30 Control de Pérdidas Comerciales (*) 156 29.00 5.36 100.71 5.00 20.14<br />
31 Consultorias y Asesorias regulatorias (*) Otros 133 25.00 5.31<br />
Alojamiento, Alimentación , Gastos de viaje 258 48.00 5.37<br />
Alquiler maquinaria, equipo y otros 94 17.00 5.51<br />
Servicios agua, Internet 128 24.00 5.35<br />
Publicidad y Publicaciones 178 33.00 5.39<br />
Atenciones oficiales y representación 12 2.00 6.24<br />
Otros Servicios de generación 1043 193.00 5.40<br />
Servicios varios 828 153.00 5.41<br />
Servicio calibración equipos 252 47.00 5.36<br />
Intermediación Laborar 244 45.00 5.43<br />
Otros personal <strong>Distriluz</strong> 881 163.00 5.40<br />
Diversos 807 149.00 5.42<br />
Personal Propio<br />
TOTAL 16,688.43 2,163.00 129.09 3,617.39 163.00 380.20<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 17
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
2.4 De las instalaciones eléctricas del SEM<br />
Información requerida según TDR<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
Formatos I, II – Valor Nuevo de Reemplazo de Instalaciones Eléctricas y No<br />
Eléctricas<br />
Diagramas unifilares de los sistemas de transmisión secundaria de la Empresa de<br />
distribución eléctrica.<br />
Información de los Costos estándar de distribución del VNR, mediante el Sistema<br />
SICODI.<br />
Información técnica y gráfica de las instalaciones de distribución eléctrica y no<br />
eléctrica (Sistema VNRGIS).<br />
Información de vías, tipo de vía, tipo de alumbrado y perfiles de vía de la zona.<br />
Información de zonas históricas o monumentales.<br />
Información de las características técnicas de las SET AT/MT, alimentadores,<br />
subestaciones y demandas máximas.<br />
Información recopilada por el Consultor VAD<br />
La información recopilada ha sido la siguiente:<br />
Documento<br />
Descripción<br />
Formato I-1<br />
Resumen del Valor Nuevo de Reemplazo de las Instalaciones de<br />
Distribución Eléctrica-Años 2011 y 2012<br />
Formato I-2 Resumen del Valor Nuevo de Reemplazo por Actividad 2011<br />
Formato II Resumen de Ingresos por Actividad Año 2012<br />
Diagramas Unifilares Archivo CAD conteniendo el diagrama Unifilar de los sistemas de<br />
transmisión secundaria de la Empresa.<br />
Información de Costos Archivo conteniendo la Base de Datos SICODI.<br />
de Inversión<br />
Información técnica y Archivo conteniendo la Base de Datos del sistema VNRGIS de la<br />
gráfica de las Electrocentro<br />
instalaciones de<br />
distribución eléctrica<br />
Información de vías, tipo Archivo MapInfo y archivo Excel conteniendo la información de<br />
de vía, tipo de vías, tipo de vía, tipo de alumbrado y perfiles de vía de la zona.<br />
alumbrado y perfiles de<br />
vía de la zona<br />
Información de zonas Archivo MapInfo y archivo Excel conteniendo la información de<br />
históricas<br />
o zonas históricas o monumentales.<br />
monumentales<br />
Información de las<br />
características técnicas<br />
de las SET AT/MT,<br />
alimentadores,<br />
subestaciones<br />
demandas máximas<br />
y<br />
Archivo Excel conteniendo información de las características<br />
técnicas de las SET AT/MT, alimentadores, subestaciones y<br />
demandas máximas.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 18
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
2.5 De las instalaciones no eléctricas del SEM y empresa<br />
Información requerida según TDR<br />
Instalaciones No Eléctricas a nivel de SEM y empresa.<br />
• Terrenos<br />
• Edificios y Construcciones<br />
• Equipos y Vehículos de Transporte y Carga.<br />
• Equipos de Almacén, Maestranza, Medición y Control.<br />
• Equipos de Comunicación.<br />
• Equipos de Oficina.<br />
• Equipos de Computación y<br />
• Otros Equipos.<br />
Información recopilada por el Consultor VAD<br />
La información recopilada ha sido la siguiente:<br />
2.5.1. Metrado y Valorización de las Instalaciones No Eléctricas (INE)<br />
Los siguientes cuadros muestran los metrados y la valorización de las instalaciones no<br />
eléctricas obtenido del VNR GIS:<br />
Componente<br />
Unidad<br />
Año 2011<br />
Empresa Real SEM<br />
TERRENOS Y EDIFICIOS<br />
TERRENOS m2 50,547.18 17,836.16<br />
EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES m2 15,084.79 4,464.45<br />
EQUIPOS DE INSTALACIONES NO ELÉCTRICAS<br />
EQUIPOS Y VEHÍCULOS DE TRANSPORTE Y CARGA unidad 109 25<br />
EQUIPOS DE ALMACÉN, MAESTRANZA, MEDICIÓN Y CONTROL unidad 1,618 334<br />
EQUIPOS DE COMUNICACIÓN unidad 723 156<br />
EQUIPOS DE OFICINA unidad 5,939 1,018<br />
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN unidad 1,623 366<br />
OTROS EQUIPOS unidad 1,381 289<br />
Componente<br />
Año 2011<br />
Empresa Real (US$) SEM (US$)<br />
TERRENOS Y EDIFICIOS<br />
TERRENOS 1,609.75 431.14<br />
EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 3,685.65 480.64<br />
EQUIPOS DE INSTALACIONES NO ELÉCTRICAS<br />
EQUIPOS Y VEHÍCULOS DE TRANSPORTE Y CARGA 8,198.53 1,813.35<br />
EQUIPOS DE ALMACÉN, MAESTRANZA, MEDICIÓN Y CONTROL 4,462.05 538.43<br />
EQUIPOS DE COMUNICACIÓN 907.70 216.15<br />
EQUIPOS DE OFICINA 1,945.37 341.96<br />
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 3,753.77 570.82<br />
OTROS EQUIPOS 2,266.76 276.63<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 19
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
2.6 Comerciales del SEM y Empresa<br />
Información requerida según TDR<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
Formatos V-1, V-2, V-3 Información Comercial Mercado Libre y Regulado para la<br />
Empresa y el SEM.<br />
Formatos de la R.D. N° 011-95 EM/DGE y su modificatoria por Resolución Directoral<br />
N° 019-2002-EM/DGE (Información Técnico Comercial).<br />
Formatos de la Resolución OSINERGMIN N° 0026-2012-OS/CD (Información del<br />
Mercado Libre).<br />
Información proporcionada por el OSINERGMIN (Información Técnico Comercial,<br />
Información del Cálculo del Factor de Balance de Potencia)<br />
Información recopilada por el Consultor VAD<br />
La información recopilada ha sido la siguiente:<br />
Documento<br />
Formato V-1<br />
Descripción<br />
Resumen de Información Comercial - Mercado Libre y<br />
Regulado para la Empresa y para el SEM – Años 2011 y<br />
2012.<br />
Formato V-2 Resumen de Información Comercial - Generación -<br />
Transmisión y Distribución para la Empresa y para el<br />
SEM – Años 2011 y 2012.<br />
Formato V-3 Estructura de la Información Comercial de la Empresa –<br />
años 2011 y 2012<br />
2.7 De balance de potencia y energía<br />
Información requerida según TDR<br />
<br />
Formatos VI Balance de Potencia y Energía de Punta – Total Empresa y Sistema<br />
Eléctrico Modelo.<br />
Información recopilada por el Consultor VAD<br />
La información recopilada ha sido la siguiente:<br />
Documento<br />
Formato VI<br />
Información de sustento<br />
para el balance de<br />
potencia y energía.<br />
Descripción<br />
Archivo Excel conteniendo el Balance de Energía y<br />
Potencia en Punta para la empresa y sistema eléctrico<br />
modelo.<br />
• Compra de energía para el sistema Tarma -<br />
Chanchamayo.<br />
• Perfiles de carga para el día de máxima demanda de<br />
los años 2011 y 2012.<br />
• Diagramas unifilares de los puntos de entrega y<br />
retiro.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 20
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
2.8 De operación y mantenimiento del SEM y empresa<br />
Información requerida según TDR<br />
<br />
Información de costos típicos de operación y mantenimiento para el periodo enero<br />
2011 – diciembre 2012.<br />
Presupuesto operativo detallado y ejecución de los periodos 2011 y 2012.<br />
<br />
<br />
Información de costos comerciales relacionados con la atención de nuevos<br />
suministros, reposición y mantenimiento de la conexión eléctrica, cortes y<br />
reconexiones, control de pérdidas, gestión de la morosidad.<br />
Información de ratios comerciales, según el siguiente cuadro:<br />
<br />
Información de modalidad de cobranza, número de centros de atención (de la<br />
Empresa, Centros Autorizados de Recaudación, Bancos, etc), número de ventanillas<br />
de atención, tiempo promedio de atención, costos unitarios de transacción, etc.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 21
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Información recopilada por el Consultor VAD<br />
La información recopilada ha sido la siguiente:<br />
Documento<br />
Descripción<br />
Costos de las actividades realizadas por servicios de<br />
terceros.<br />
Archivo Excel conteniendo la información de costos<br />
de las actividades realizadas por servicios de terceros<br />
para los años 2011 y 2012..<br />
Presupuesto operativo detallado y ejecutado de los Archivos Pdf conteniendo los presupuestos<br />
periodos 2011 y 2012.<br />
operativos de los años 2011 y 2012.<br />
Información de otros costos comerciales relacionados c Archivos Excel conteniendo información de otros<br />
atención de nuevos suministros, reposición y mantenimiento costos comerciales como supervisión, contraste por<br />
de la conexión eléctrica, cortes y reconexiones, control NTCSE, de contraste por resolución N° 680 y por<br />
pérdidas, gestión de la morosidad<br />
alumbrado público.<br />
Información de ratios comerciales<br />
Archivo Excel conteniendo la información de los ratios<br />
comerciales del sistema eléctrico Tarma –<br />
Chanchamayo de los años 2011 y 2012.<br />
Información de modalidad de cobranza, número de<br />
centros de atención (de la Empresa, Centros<br />
Autorizados de Recaudación, Bancos, etc), número<br />
Archivo Excel con la información solicitada en los<br />
términos de referencia para la Empresa y para el<br />
sistema eléctrico modelo.<br />
de ventanillas de atención, tiempo promedio de<br />
atención, costos unitarios de transacción.<br />
2.9 De asignación de costos<br />
Información requerida según TDR<br />
<br />
<br />
Formatos VII-1, VII-2, VIII-1, VIII-2, IX-1, IX-2, X-1, X-2, Asignación de Costos<br />
Indirectos, de Supervisión Directa, Sistema Eléctrico Modelo.<br />
Información sobre los criterios de asignación e inductores de costos<br />
Información recopilada por el Consultor VAD<br />
Documento<br />
Formato VII-1<br />
Formato VII-2<br />
Formato VIII-1<br />
Formato VIII-2<br />
Formato IX-1<br />
Formato IX-2<br />
Formato IX-1<br />
Formato IX-2<br />
Criterios e Inductores de<br />
Asignación de Costos<br />
Descripción<br />
Tabla de asignación de costos indirectos a las<br />
actividades – Total Empresa.<br />
Tabla de asignación de costos indirectos a las<br />
actividades – Total Sistema Eléctrico.<br />
Tabla de asignación de costos de supervisión directa a<br />
las actividades – Total Empresa.<br />
Tabla de asignación de costos de supervisión directa a<br />
las actividades – Total Sistema Eléctrico.<br />
Composición de costos – Total Empresa.<br />
Composición de costos – Sistema Eléctrico Modelo.<br />
Tabla de asignación de costos Totales – Total Empresa.<br />
Tabla de asignación de costos Totales – Sistema<br />
Eléctrico Modelo.<br />
Archivo Excel conteniendo los criterios de asignación de<br />
costos.<br />
Archivo Word que contiene el sustento de los inductores<br />
empleados en la asignación de costos.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 22
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
2.10 De la calidad de servicio<br />
Información requerida según TDR<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
Estadística de fallas<br />
Índices de calidad de suministro<br />
Índices de calidad de producto (nivel de tensión y perturbaciones)<br />
Índices de atención comercial.<br />
Índices de calidad de alumbrado público.<br />
Índices de carga de las instalaciones, por nivel de tensión y área característica de<br />
mercado.<br />
Otras estadísticas de falla<br />
Información recopilada por el Consultor VAD<br />
La información recopilada ha sido la siguiente:<br />
Documento<br />
Estadística de fallas<br />
Información de Calidad<br />
de producto tensión<br />
Informe de Calidad de<br />
Servicio – Alumbrado<br />
Público.<br />
Información de calidad<br />
de servicio – comercial.<br />
Descripción<br />
Archivo Excel con la información estadística de fallas<br />
de los años 2011 y 2012.<br />
Archivo Excel con la información de la cantidad de<br />
mediciones de calidad de producto – Tensión del<br />
Sistema Eléctrico Modelo para los Años 2011 y 2012.<br />
Archivo Word conteniendo un <strong>informe</strong> de calidad de<br />
servicio – Alumbrado público para la Empresa y para el<br />
Sistema Eléctrico Modelo.<br />
Archivo Excel con la información de calidad de servicio<br />
– comercial de la Empresa y del Sistema Eléctrico<br />
Modelo para los años 2011 y 2012.<br />
2.11 Otros antecedentes<br />
La información recopilada ha sido la siguiente:<br />
Documento<br />
Contratos<br />
Descripción<br />
Archivo magnético conteniendo los contratos por<br />
servicios de alquiler de postes de distribución del año<br />
2012.<br />
A continuación, se presenta una lista resumen de la información recopilada para la<br />
elaboración de presente <strong>informe</strong>:<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 23
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Tipo de Información Información Recibida Periodo de la Información Correspondencia de la<br />
Estado<br />
Información<br />
a) Antecedentes contables • Formato II Al IV trimestre del año 2011 y Empresa y SEM. La información entregada es<br />
IV trimestre del año 2012.<br />
conforme.<br />
• Formatos III<br />
Al IV trimestre del año 2011 y Empresa y SEM. La información entregada es<br />
IV trimestre del año 2012.<br />
conforme.<br />
• Formatos IV<br />
Al IV trimestre del año 2011 y Empresa y SEM. La información entregada es<br />
IV trimestre del año 2012.<br />
conforme.<br />
• Estados Financieros<br />
Año 2011 Empresa La información entregada es<br />
Auditados.<br />
conforme.<br />
b) Antecedentes de la<br />
organización.<br />
c) Antecedentes de costos de<br />
personal propio y terceros.<br />
d) Antecedentes de las<br />
instalaciones del Sistema<br />
Eléctrico Modelo<br />
• Informe de Ejecución y<br />
evaluación presupuestal<br />
• Documento conteniendo el<br />
MOF de Electrocentro.<br />
• Organigrama de la<br />
Organización.<br />
Años 2011 y 2012 Empresa La información entregada es<br />
conforme.<br />
A la fecha Empresa La información entregada es<br />
conforme.<br />
A la fecha Empresa y SEM La información entregada es<br />
conforme.<br />
• Planilla de sueldos. Años 2011 y 2012 Empresa La información entregada es<br />
conforme.<br />
• Contratos de servicios de Años 2011 y 2012 Empresa La información entregada es<br />
terceros.<br />
conforme.<br />
• Cuadro requerido en los Año 2011 Empresa La información entregada es<br />
términos del VAD (página 12).<br />
conforme.<br />
• Formatos I y II. Años 2011 y 2012 Empresa y SEM La información entregada es<br />
• Diagramas unifilares de<br />
transmisión secundaria.<br />
• Información de costos<br />
estándar en el sistema<br />
SICODI.<br />
• Información técnica y gráfica<br />
en las bases de datos del<br />
VNR GIS.<br />
conforme.<br />
A la fecha. Empresa La información entregada es<br />
conforme.<br />
Año 2011. Empresa La información entregada es<br />
conforme.<br />
Junio del Año 2011. Empresa y SEM La información técnica y gráfica en<br />
el Sistema VNR GIS corresponde<br />
al 30/06/2011, quedando<br />
pendiente su actualización al<br />
30/06/2012.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 24
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Tipo de Información Información Recibida Periodo de la Información Correspondencia de la<br />
Información<br />
e) Información Técnico<br />
Comercial.<br />
f) Información de costos típicos<br />
de operación y mantenimiento<br />
Estado<br />
• Formatos V-1, V-2 y V-3 Años 2011 y 2012 Empresa y SEM Está pendiente de entrega la<br />
información sustentatoria de<br />
acuerdo a lo requerido en la R.D.<br />
No. 011-95 y Resolución No. 026-<br />
2012-OS_CD.<br />
• Contrato de servicios con<br />
terceros.<br />
Año 2011 Empresa La información entregada es<br />
conforme.<br />
g) Presupuesto operativo<br />
detallado y ejecución de los<br />
periodos 2011 y 2012.<br />
h) Información sobre los criterios<br />
de asignación de los costos<br />
de supervisión y costos<br />
indirectos de gerenciamiento y<br />
administración.<br />
i) Información sobre los criterios<br />
de asignación e inductores de<br />
costos.<br />
j) Información sobre la calidad de<br />
servicio a nivel empresa y<br />
sistema eléctrico modelo.<br />
k) Información del Balance de<br />
Energía y Potencia<br />
l) Información de características<br />
técnicas de las SET AT/MT,<br />
Alimentadores, subestaciones<br />
y demandas máximas.<br />
• Informe de Ejecución y<br />
evaluación presupuestal.<br />
• Informe explicativo de los<br />
criterios de asignación de los<br />
costos de supervisión y costos<br />
indirectos de gerenciamiento.<br />
• Informe explicativo de los<br />
criterios de asignación de los<br />
costos de supervisión y costos<br />
indirectos de gerenciamiento.<br />
• Informe de la calidad de<br />
servicio en la empresa.<br />
• Cuadros resumen de la<br />
información de la calidad de<br />
producto.<br />
Años 2011 y 2012 Empresa La información entregada es<br />
conforme.<br />
A la fecha Empresa Electrocentro tiene implementado<br />
en el Sistema SAP la asignación<br />
de costos se supervisión e<br />
indirectos.<br />
A la fecha Empresa Electrocentro tiene implementado<br />
en el Sistema SAP la asignación<br />
de costos se supervisión e<br />
indirectos.<br />
Años 2011 y 2012 SEM La información entregada es<br />
conforme.<br />
Años 2011 y 2012 SEM La información entregada es<br />
conforme.<br />
• Formato VI Años 2011 y 2012 SEM Se ha elaborado el Balance de<br />
Energía y Potencia con la<br />
Información proporcionada por<br />
ELC.<br />
• Diagramas Unifilares de los<br />
sistemas de generación,<br />
transmisión y distribución.<br />
A la fecha Empresa La información entregada es<br />
conforme.<br />
• Información del VNR GIS A junio de 2011 Empresa y SEM La información entregada es<br />
conforme.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 25
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Tipo de Información Información Recibida Periodo de la Información Correspondencia de la<br />
Información<br />
m) Información de otros costos • Contrato de Terceros para el<br />
comerciales relacionados con desarrollo de actividades<br />
la tención de nuevos<br />
comerciales.<br />
suministros, reposición y<br />
mantenimiento de la conexión,<br />
cortes, reconexiones, control<br />
de pérdidas y gestión de la<br />
morosidad.<br />
n) Información de ratios<br />
comerciales<br />
o) Otros servicios prestados por<br />
la empresa distribuidora<br />
p) Información de la modalidad de<br />
cobranza, número de centros<br />
de atención, tiempos<br />
promedios de atención, costos<br />
unitarios por transacción.<br />
q) Información de vías, tipo de<br />
alumbrado y perfiles de vía de<br />
la zona.<br />
r) Información de zonas históricas<br />
o monumentales.<br />
• Hoja de Cálculo conteniendo<br />
los ratios comerciales.<br />
• Contrato de apoyo en postes<br />
de distribución<br />
• Hoja de Cálculo conteniendo<br />
la información requerida.<br />
• Hoja de Cálculo conteniendo<br />
la información requerida.<br />
• Hoja de Cálculo conteniendo<br />
la información requerida.<br />
Estado<br />
Año 2011 Empresa La información entregada es<br />
conforme.<br />
Años 2011 y 2012 Empresa y SEM La información entregada es<br />
conforme.<br />
Contratos del año 2012 Empresa La información entregada es<br />
conforme.<br />
A la fecha Empresa y SEM La información entregada es<br />
conforme.<br />
A junio 2011 Empresa La información entregada es<br />
conforme.<br />
A junio 2011 Empresa La información entregada es<br />
conforme.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 26
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Formatos A<br />
Información requerida según TDR<br />
<br />
Formatos de Información Técnica, Comercial y Económica (F= Físico, E= Electrónico)<br />
Prefijo (*) Formato<br />
Descripción<br />
Medio<br />
(**)<br />
A I-1 Resumen del Valor Nuevo de Reemplazo de las Instalaciones de Distribución Eléctrica E<br />
A I-2 Resumen del Valor Nuevo de Reemplazo por Actividad E<br />
A II Resumen de Ingresos por Actividad E<br />
A III-1 Resumen de los Costos de Operación y Mantenimiento por Actividad E<br />
A III-2 Costos de Operación y Mantenimiento - Total Empresa E<br />
A III-3 Costos de Operación y Mantenimiento - Sistema Eléctrico Modelo E<br />
A IV-1 Costos Combinados por Naturaleza y Destino E<br />
A IV-2 Costos Combinados por Destino y Naturaleza E<br />
A IV-3 Resumen de Costos Combinados por Naturaleza y Destino E<br />
A IV-4 Resumen de Costos Combinados por Destino y Naturaleza E<br />
A IV-5 Resumen de Costos por Actividad y Naturaleza E<br />
A V-1 Resumen de Información Comercial - Mercado Libre y Regulado E<br />
A V-2 Resumen de Información Comercial - Generación, Transmisión y Distribución E<br />
A V-3 Detalle de la Información Comercial E<br />
A VI Balance de Energía y Potencia de Punta E<br />
A VII-1 Asignación de Costos Indirectos a las Actividades - Total Empresa E<br />
A VII-2 Asignación de Costos Indirectos a las Actividades - Sistema Eléctrico Modelo E<br />
A VIII-1 Asignación de Costos de Supervisión Directa a las Actividades - Total Empresa E<br />
A VIII-2 Asignación de Costos de Supervisión Directa a las Actividades - Sistema Eléctrico Modelo E<br />
A IX-1 Composición de Costos - Total Empresa E<br />
A IX-2 Composición de Costos - Sistema Eléctrico Modelo E<br />
A X-1 Tabla de Asignación de Costos Totales - Total Empresa E<br />
A X-2 Tabla de Asignación de Costos Totales - Sistema Eléctrico Modelo E<br />
Información recopilada por el consultor VAD<br />
Los formatos A de la empresa real y del SEM para los años 2011 y 2012 se adjuntan en<br />
archivo magnético adjunto al presente <strong>informe</strong>.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 27
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
3. Etapa II – Validación y Revisión de Antecedentes<br />
(Formatos B)<br />
3.1 Contables y presupuestales<br />
3.1.1. Alcance de la validación según los TDR<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
Revisar la información presentada por la Empresa y su contabilidad.<br />
Revisar los antecedentes de asignación de costos efectuada por la Empresa a sus<br />
actividades de negocios y al sistema eléctrico modelo.<br />
Detectar y eliminar la duplicidad de costos.<br />
Revisión del 20% de los costos de distribución (no incluye la compra de energía),<br />
verificando la pertinencia, la ejecución, el criterio de asignación<br />
3.1.2. Metodología de Revisión y Validación<br />
Para efectos de validar la información contable presentada por la Empresa, se realizaron<br />
las siguientes actividades:<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
Se realizó la comparación de la información de los formatos A-II y A-III-1 versus los<br />
estados financieros auditados correspondientes al año 2011, verificándose que las<br />
cifras presentadas en los formatos A-II y A-III-1 guardan correspondencia con la<br />
información contenida en los estados financieros auditados.<br />
Se verificó que la empresa utiliza el sistema SAP (Módulo financiero) para el registro<br />
de sus operaciones contables, habiendo asignado centros de costo a cada una de<br />
sus unidades de negocio, para el caso del sistema eléctrico modelo Tarma –<br />
Chanchamayo, le corresponden los costos de las unidades de negocio Tarma y Selva<br />
Central.<br />
Se verificó que a nivel de la empresa los costos se encuentran desagregados en<br />
función a las actividades del negocio, siendo las actividades representativas la<br />
generación, transmisión, distribución y comercialización de energía. Asimismo el SEM<br />
tiene asignados los costos correspondientes a las unidades de negocio Tarma y<br />
Selva Central.<br />
Ser verificó que la información contenida en los formatos A-III-2, A-III-3, A-IV-1, A-IV-<br />
2, A-IV-3, A-IV-4 y A-IV-5 guardan relación con la información contenida en los<br />
estados financieros auditados, la misma que ha sido elaborada mediante reportes del<br />
Sistema SAP.<br />
Evaluación de los criterios de asignación de costos por actividades de negocios<br />
utilizados por la empresa y el nivel de cumplimiento con los factores de asignación de<br />
costos señalados en el numeral 5.2 de los Términos VAD.<br />
Evaluación de la discriminación de los costos asignados a las actividades de<br />
negocios en Costos Directos, Costos de Supervisión Directa y Costos Indirectos.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 28
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Revisión del 20% de los costos de distribución<br />
<br />
Para efectos de llevar a cabo esta revisión se tomó como punto de partida el formato<br />
A IV-2 del cual se seleccionaron las partidas de costos correspondientes a<br />
suministros diversos, cargas de personal y servicios de terceros (de los costos de<br />
distribución). Los resultados de dicha verificación se muestran a continuación:<br />
Suministros<br />
Diversos<br />
Cargas de<br />
Personal<br />
Servicios de<br />
Terceros<br />
Costo asignado a la actividad<br />
de distribución (Miles de soles)<br />
177 301 509<br />
Monto Verificado (Miles de<br />
soles)<br />
157 228 399<br />
Porcentaje Verificado 89% 76% 78%<br />
<br />
La relación de los costos verificados ha sido obtenido del sistema SAP (Módulo<br />
financiero) que utiliza la empresa, cuya relación y sustento de se encuentra en el CD<br />
que se adjunta al presente <strong>informe</strong>.<br />
Validación del Activo Fijo.<br />
El <strong>informe</strong> de auditoría presentado por Electrocentro para el año 2011 presenta las<br />
siguientes cifras de costos y depreciación:<br />
Año 2011<br />
Clase de Activo<br />
Saldos<br />
Iniciales<br />
S/.<br />
Adiciones<br />
S/.<br />
Transferencias<br />
S/.<br />
Retiros y/o<br />
Ajustes<br />
S/.<br />
Saldos al<br />
31/12/2011<br />
S/.<br />
Costo:<br />
Terrenos 5 939 107 - - - 5 939 107<br />
Edificios 74 477 483 25 168 6 823 889 - 81 326 540<br />
Maquinaria y Equipo 913 291 574 7 813 542 140 862 193 -7 812 595 1 054 154 714<br />
Unidades de Transporte 10 541 260 82 271 2 264 912 -579 914 12 308 529<br />
Muebles y Enseres 2 194 917 39 882 - -45 752 2 189 047<br />
Equipos diversos 15 367 767 457 852 363 946 -1 045 306 15 144 259<br />
Trabajos en Curso 239 836 302 40 679 111 -150 314 940 - 130 200 473<br />
1 261 648 410 49 097 826 - -9 483 567 1 301 262 669<br />
Depreciación Acumulada:<br />
Edificios 30 232 123 1 327 961 - -237 074 31 323 010<br />
Maquinaria y Equipo 490 474 274 29 132 213 - -2 285 052 517 321 435<br />
Unidades de Transporte 8 219 072 780 545 - 656 812 8 342 805<br />
Muebles y Enseres 1 502 172 101 157 - 39 462 1 563 867<br />
Equipos Diversos 8 500 308 927 566 - 989 659 8 438 216<br />
Trabajos en Curso 1 519 585 -758 925 - -545 751 214 909<br />
540 447 534 31 510 517 - -1 381 944 567 204 242<br />
721 200 876 17 587 309 - -10 865 511 734 058 427<br />
Al respecto podemos comentar lo siguiente:<br />
Los activos fijos están contenidos en la cuenta 333, inmueble maquinaria y equipo y<br />
tienen las siguientes características:<br />
• Una vida relativamente larga.<br />
• No son objeto de operación de venta.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 29
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
• Están sujetos a depreciación, salvo el caso de los terrenos.<br />
Considerando que el balance presentado por Electrocentro ha sido auditado,<br />
nosotros consideramos válidas las cifras de Activo Fijo, Depreciación y Neto en<br />
Libros que refleja el <strong>informe</strong> de Auditoría.<br />
Para la empresa el valor característico de un bien es lo que se denomina como su<br />
valor de inversión que no corresponde al valor contable. Ese valor de inversión es el<br />
valor económico de toda la serie de ingresos futuros que se esperan del bien,<br />
coincide con lo que los analistas bursátiles denominan el valor intrínseco del bien.<br />
Los PCGA, usualmente requieren que los Activos Fijos se registren a su costo y éste<br />
valor en libros se reducen sistemáticamente y racionalmente. El método de<br />
depreciación que se usa comúnmente es el de la línea recta.<br />
Si bien los PCGA prohíben aumentar el valor en Libros de los Activos Fijos para<br />
reflejar valores de tasación, los PCGA establecen que si se aumenta el valor de los<br />
libros de los Activos Fijos para reflejar valores de tasación o valores de mercado, la<br />
depreciación subsecuente se basa en el nuevo valor en libros.<br />
El valor de inversión no es el único valor que tiene un bien para la empresa,<br />
generalmente todo bien que es capaz de generar automáticamente ingresos, tiene<br />
compradores en el mercado, es decir que todo bien de inversión tiene también un<br />
valor de mercado. En el caso de las empresas de la industria eléctrica, sus bienes por<br />
razones de sus propias características no son necesariamente comerciales. Una<br />
línea de transmisión o de distribución diseñada específicamente para cumplir una<br />
tarea particular difícilmente encuentra comprador en el mercado, su único valor de<br />
mercado será, seguramente, el de chatarra.<br />
La vida útil de un bien y su valor residual queda determinada a último momento. Se le<br />
conoce con certeza sólo cuando ya está muy cerca la fecha de su baja. Es entonces<br />
cuando de alguna manera, la empresa determina que los servicios que es capaz de<br />
brindarle el bien en su actual destino ya no lo serán, de allí en adelante<br />
económicamente útil. Antes de llegar a esa instancia, la vida útil remanente de un<br />
bien y su valor residual es sólo una conjetura, que será más o menos acertada según<br />
cómo evolucionen en el futuro los factores o circunstancias que afecten su vida útil.<br />
3.1.3. Resultados de la validación y revisión de la información presentada.<br />
3.1.3.1 Ingresos.<br />
Ingresos por Actividad Empresa Real<br />
En los siguientes cuadros y gráficos se presenta un resumen de los costos por<br />
actividad de la empresa real, obtenidos de la información contable financiera de la<br />
Empresa correspondientes a los años 2011 y 2012.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 30
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Electrocentro - Ingresos por Actividad 2012<br />
0%<br />
2%<br />
8%<br />
4%<br />
Transmisión<br />
Distribución<br />
86%<br />
Conexión a la Red de<br />
Distribución Eléctrica<br />
Corte y Reconexión<br />
Otros Servicios y<br />
Actividades<br />
Electrocentro - Ingresos por Actividad 2012<br />
0%<br />
2%<br />
8%<br />
4%<br />
Transmisión<br />
Distribución<br />
86%<br />
Conexión a la Red de<br />
Distribución Eléctrica<br />
Corte y Reconexión<br />
Otros Servicios y<br />
Actividades<br />
Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, s, para la empres real el<br />
ingreso más significativo proviene de la actividad de distribución. Los ingresos por<br />
dicha actividad representan el 86% cada una de los ingresos totales, en los años 2011<br />
y 2012, respectivamente.<br />
Los ingresos por las actividades de distribución se incrementaron en 9% en el año<br />
2012 con respecto al año 2011.<br />
Los ingresos totales de la empresa real se incrementaron en 9% en el año 2012 con<br />
respecto al año 2011.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L.<br />
Página 31
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Ingresos por Actividad SEM<br />
Año 2011 Año 2012<br />
Concepto<br />
Miles de<br />
Miles de<br />
Nuevos Porcentaje Nuevos Porcentaje<br />
Soles<br />
Soles<br />
Transmisión 774 4.49% 1 812 10.52%<br />
Distribución 16 457 95.51% 15 419 89.48%<br />
Total Actividades 17 231 100% 17 231 100%<br />
Sistema Eléctrico Modelo - Ingresos por<br />
Actividad 2011<br />
4%<br />
96%<br />
Transmisión<br />
Distribución<br />
Sistema Eléctrico Modelo - Ingresos por<br />
Actividad 2012<br />
11%<br />
89%<br />
Transmisión<br />
Distribución<br />
Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, para el SEM el<br />
ingreso más significativo proviene de la actividad de distribución. Los ingresos por<br />
dicho concepto representan el 96% y el 89% de los ingresos totales, en los años 2011<br />
y 2012, respectivamente.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 32
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Los ingresos por las actividades de distribución disminuyeron en 6% en el año 2012<br />
con respecto al año 2011.<br />
Los ingresos totales del SEM no tuvieron variación en los años 2011 y 2012.<br />
3.1.3.2 Costos.<br />
Costos por Actividad – Empresa Real<br />
En los siguientes cuadros y gráficos se presenta un resumen de los costos por<br />
actividad de la empresa real, obtenidos de la información contable financiera de la<br />
Empresa correspondientes a los años 2011 y 2012.<br />
Año 2011 Año 2012<br />
Concepto<br />
Miles de<br />
Nuevos Soles Porcentaje<br />
Miles de<br />
Nuevos Soles Porcentaje<br />
Compra de Energía 114 942 48.51% 131 179 50.17%<br />
Generación 8 321 3.51% 7 695 2.94%<br />
Transmisión 16 923 7.14% 13 951 5.34%<br />
Distribución 64 838 27.36% 79 181 30.28%<br />
Conexión a la Red de Distribución Eléctrica 4 313 1.82%<br />
Corte y Reconexión 991 0.42%<br />
Otras Actividades 26 639 11.24% 29 452 11.26%<br />
Total 236 967 100% 261 458 100%<br />
Electrocentro - Costos por Actividad 2011<br />
Compra de Energía<br />
0%<br />
2%<br />
27%<br />
11%<br />
7%<br />
49%<br />
Generación<br />
Transmisión<br />
Distribución<br />
4%<br />
Conexión a la Red de<br />
Distribución Eléctrica<br />
Corte y Reconexión<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 33
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Electrocentro - Costos por Actividad 2012<br />
30%<br />
6%<br />
11%<br />
3%<br />
50%<br />
Compra de Energía<br />
Generación<br />
Transmisión<br />
Distribución<br />
Otras Actividades<br />
Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, para la empresa real<br />
los costos más significativos son los costos por Compra de Energía.<br />
Los costos por Compra de Energía representan el 49% y el 50% de los costos totales<br />
de la Empresa, en los años 2011 y 2012, respectivamente. Dichos costos se<br />
incrementaron en 14% en el año 2012 con respecto al año 2011.<br />
Los costos totales de la Empresa se incrementaron en 10% en el año 2012 con<br />
respecto al año 2011.<br />
Costos por Actividad – SEM<br />
Año 2011 Año 2012<br />
Concepto<br />
Miles de<br />
Miles de<br />
Nuevos Porcentaje Nuevos Porcentaje<br />
Soles<br />
Soles<br />
Compra de Energía 9 892 52.51% 10 113 49.86%<br />
Generación 623 3.31% 838 4.13%<br />
Transmisión 1 677 8.90% 1 534 7.56%<br />
Distribución 6 647 35.28% 7 765 38.28%<br />
Conexión a la Red de Distribución Eléctrica 377 2.00%<br />
Corte y Reconexión 81 0.43%<br />
Otros 10 0.05% 35 0.17%<br />
Total Actividades 18 839 100% 20 285 100%<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 34
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Sistema Eléctrico Modelo - Costos por Actividad<br />
2011<br />
Compra de Energía<br />
3%<br />
9%<br />
Generación<br />
51%<br />
Transmisión<br />
35%<br />
Distribución<br />
0% 0% 2%<br />
Conexión a la Red de<br />
Distribución Eléctrica<br />
Corte y Reconexión<br />
Otros<br />
Sistema Eléctrico Modelo - Costos por Actividad<br />
2012<br />
38%<br />
0% 0% 0%<br />
50%<br />
Compra de Energía<br />
Generación<br />
Transmisión<br />
Distribución<br />
8%<br />
4%<br />
Conexión a la Red de<br />
Distribución Eléctrica<br />
Corte y Reconexión<br />
Otros<br />
Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, para el SEM los<br />
costos más significativos son los costos por Compra de Energía y de Distribución.<br />
Los costos por Compra de Energía representan el 51% y el 50% de los costos totales<br />
del SEM, en los años 2011 y 2012, respectivamente. Dichos costos se incrementaron<br />
en 2% en el año 2012 con respecto al año 2011.<br />
Los costos por Distribución representan el 35% y el 38% de los costos totales del<br />
SEM, en los años 2011 y 2012, respectivamente. Dichos costos se incrementaron en<br />
17% en el año 2012 con respecto al año 2011.<br />
Los costos totales del SEM se redujeron en 8% en el año 2012 con respecto al año<br />
2011.<br />
Costos por Naturaleza – Empresa Real<br />
En los siguientes cuadros y gráficos se presenta un resumen de los costos por<br />
naturaleza de la empresa real, obtenidos de la información contable financiera de la<br />
Empresa correspondientes a los años 2011 y 2012.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 35
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Año 2011 Año 2012<br />
Concepto<br />
Miles de<br />
Nuevos Soles Porcentaje<br />
Miles de<br />
Nuevos Soles Porcentaje<br />
Compra de Energía 115 377 48.69% 131 712 50.38%<br />
Suministros diversos y combustibles 9 526 4.02% 8 860 3.39%<br />
Gastos de personal 22 073 9.31% 23 443 8.97%<br />
Servicios prestados por terceros 45 009 18.99% 44 151 16.89%<br />
Tributos 3 726 1.57% 3 952 1.51%<br />
Cargas diversas de gestión 5 361 2.26% 7 678 2.94%<br />
Provisiones del ejercicio 35 895 15.15% 41 662 15.93%<br />
Total 236 967 100% 261 458 100%<br />
Electrocentro - Costos por Naturaleza 2011<br />
2%<br />
2%<br />
19%<br />
9%<br />
15%<br />
4%<br />
49%<br />
Compra de Energía<br />
Suministros diversos y<br />
combustibles<br />
Gastos de personal<br />
Servicios prestados por<br />
terceros<br />
Tributos<br />
Cargas diversas de gestión<br />
Provisiones del ejercicio<br />
Electrocentro - Costos por Naturaleza 2012<br />
Compra de Energía<br />
3%<br />
2%<br />
17%<br />
16%<br />
50%<br />
Suministros diversos y<br />
combustibles<br />
Gastos de personal<br />
9%<br />
3%<br />
Servicios prestados por<br />
terceros<br />
Tributos<br />
Cargas diversas de gestión<br />
Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, para la empresa real<br />
los costos más significativos son los costos por Compra de Energía.<br />
Los costos por Compra de Energía representan el 49% y el 50% de los costos totales<br />
de la Empresa, en los años 2011 y 2012, respectivamente. Dichos costos se<br />
incrementaron en 14% en el año 2012 con respecto al año 2011.<br />
Los costos totales de la Empresa se incrementaron en 10% en el año 2012 con<br />
respecto al año 2011.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 36
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Costos por Naturaleza – SEM<br />
Año 2011 Año 2012<br />
Concepto<br />
Miles de<br />
Miles de<br />
Nuevos Porcentaje Nuevos Porcentaje<br />
Soles<br />
Soles<br />
Compra de Energía 9 892 51.24% 10 113 49.85%<br />
Suministros diversos y combustibles 745 3.86% 572 2.82%<br />
Gastos de personal 980 5.08% 1 384 6.82%<br />
Servicios prestados por terceros 3 192 16.53% 2 602 12.83%<br />
Tributos 558 2.89% 605 2.98%<br />
Cargas diversas de gestión 311 1.61% 1 222 6.02%<br />
Provisiones del ejercicio 3 629 18.80% 3 787 18.67%<br />
Total Actividades 19 307 100% 20 285 100%<br />
Sistema Eléctrico Modelo - Costos por<br />
Naturaleza 2011<br />
Compra de Energía<br />
2%<br />
3%<br />
16%<br />
19%<br />
51%<br />
Suministros diversos y<br />
combustibles<br />
Gastos de personal<br />
Servicios prestados por<br />
terceros<br />
Tributos<br />
5%<br />
4%<br />
Cargas diversas de gestión<br />
Provisiones del ejercicio<br />
Sistema Eléctrico Modelo - Costos por<br />
Naturaleza 2012<br />
Compra de Energía<br />
6% 18%<br />
3%<br />
13%<br />
50%<br />
Suministros diversos y<br />
combustibles<br />
Gastos de personal<br />
Servicios prestados por<br />
terceros<br />
Tributos<br />
7%<br />
3%<br />
Cargas diversas de gestión<br />
Provisiones del ejercicio<br />
Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, para el SEM los<br />
costos más significativos son los costos por Compra de Energía.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 37
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Los costos por Compra de Energía representan el 51% y el 50% de los costos totales<br />
del SEM, en los años 2011 y 2012, respectivamente. Dichos costos se incrementaron<br />
en 2% en el año 2012 con respecto al año 2011.<br />
Los costos totales del SEM se incrementaron en 5% en el año 2012 con respecto al<br />
año 2011.<br />
Los ingresos y costos de la empresa real y del SEM presentados en los formaos II, III<br />
y IV, fueron validados con los estados financieros auditados proporcionado por<br />
Electrocentro.<br />
3.1.1. Variaciones de la información Recopilada.<br />
Se ha corregido la información reportada en el formato II (resumen de ingresos por<br />
actividad) en lo que respecta a la actividad de distribución para el año 2012, esta<br />
información se comparó con la información reportada en el año 2011 y en función a<br />
los porcentajes de cada actividad respecto al total, se estimó el ingreso para la<br />
actividad de distribución para el año 2012.<br />
3.2 De la Organización<br />
3.2.1. Alcance de la validación según los TDR<br />
<br />
<br />
<br />
Revisar y ordenar la información recopilada.<br />
Revisar los costos de personal propio y terceros.<br />
Revisar los antecedentes de la organización, personal, funciones, costos de personal<br />
incluyendo remuneraciones.<br />
3.2.2. Metodología de Revisión y Validación<br />
Se ha revisado toda la información entregada por la empresa relacionada a la<br />
organización de la empresa, entre las cuales se tiene:<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
Manual de Organización y Funciones (MOF).<br />
Organigramas de la sede y del SEM, en este punto cabe indicar que se ha elaborado<br />
un organigrama total para la empresa, considerando la información de cada unidad<br />
de negocio y de la sede así como el manual de organización y funciones.<br />
Niveles Salariales, en este punto se ha revisado la información de las planillas de<br />
sueldos de los años 2011 y 2012 y se ha verificado que la información es conforme.<br />
Conceptos remunerados.<br />
Antecedentes de la organización, personal, funciones, costos de personal<br />
(remuneraciones, beneficios, regalías, sobre tiempos), esta información se ha<br />
validado con la información presentada en la planilla de remuneraciones.<br />
3.2.3. Resultados de la validación y revisión de la información presentada.<br />
Organigrama de la Empresa Real<br />
El siguiente organigrama corresponde a la empresa Electrocentro según la<br />
información contenida en el manual de organización y funciones.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 38
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
DIRECTORIO<br />
Área de Control<br />
Interno<br />
Comité Corporativo<br />
de Gestión<br />
Gerencia General<br />
Gerencia Regional<br />
Administración de<br />
Proyectos<br />
Área Legal<br />
Calidad y<br />
Fiscalización<br />
Tecnología de<br />
Información<br />
Sede de la ciudad de<br />
Huancayo<br />
Unidad de Negocio<br />
Ayacucho<br />
Unidad de Negocio<br />
Huanuco<br />
Unidad de Negocio<br />
Tarma<br />
Unidad de Negocio<br />
Huancavelica<br />
Unidad de Negocio<br />
Selva Central<br />
SEM Tingo<br />
María<br />
SEM Valle del<br />
Mantaro<br />
SEM Pasco<br />
Gerencia de<br />
Distribución<br />
Gerencia Comercial<br />
GESTION<br />
INTERNA<br />
Gerencia de<br />
Administración y<br />
Finanzas<br />
CLIENTES<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 39
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Trabajadores por Unidad de Negocio<br />
De acuerdo con la información contenida en el Cuadro de Asignación de Personal (CAP)<br />
y las planillas de remuneraciones, a continuación se presentan los resultados.<br />
UUNN<br />
Número de Trabajadores<br />
2011<br />
Costo Anual<br />
(Planilla 2011)<br />
Miles de S/.<br />
Número de<br />
Trabajadores<br />
2012<br />
Trabajadores clasificados por tipo de puesto y escala remunerativa<br />
Costo Anual<br />
(Planilla 2012)<br />
Miles de S/.<br />
AYACUCHO 27 1 497 26 1 195<br />
HUANCAVELICA 21 1 423 21 1 093<br />
HUANCAYO 147 10 035 141 7 789<br />
HUANUCO 24 1 541 24 1 221<br />
PASCO 16 950 16 732<br />
SELVA 26 1 415 26 1 123<br />
TARMA 26 1 644 23 1 275<br />
TINGO MARIA 11 678 12 545<br />
VALLE MANTARO 30 1 839 30 1 442<br />
TOTAL 328 21 022 319 16 416<br />
De acuerdo con la información contenida en las planillas de remuneraciones, a<br />
continuación se presentan los resultados.<br />
Clasificación por Puestos<br />
Número de Trabajadores<br />
2012<br />
Trabajadores de las UUNN Tarma y Selva Central<br />
Escala Salarial<br />
2012<br />
(Nuevos Soles)<br />
GERENTES 5 7 970 - 11 500<br />
JEFATURAS 38 2 995 - 10 000<br />
SUPERVISORES 58 2 230 - 9 785<br />
ANALISTAS - ESPECIALISTAS 60 1 702 - 8 245<br />
TECNICOS 115 1 344 - 3 845<br />
ASISTENTES - AUXILIARES 43 1 374 - 3 755<br />
TOTAL 319<br />
Dado que el SEM es atendido administrativamente por las UUNN Tarma y Selva Centra,<br />
a continuación se muestra la cantidad de trabajadores de dichas UUNN, esta información<br />
servirá de base para asignar los costos de personal al SEM.<br />
Sistema Eléctrico Modelo (SEM)<br />
Tarma - Chanchamayo<br />
Número de Trabajadores<br />
Tarma<br />
Número de Trabajadores<br />
Selva Central<br />
Escala Salarial<br />
(Nuevos Soles)<br />
JEFATURAS 4 3 3 175 - 5 910<br />
SUPERVISORES 5 6 2 320 - 4 245<br />
ANALISTAS - ESPECIALISTAS 4 4 2 470 - 4 145<br />
TECNICOS 12 11 1 516 - 3 148<br />
ASISTENTES - AUXILIARES 1 2 2 191 - 3 007<br />
TOTAL 26 26<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 40
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
3.2.4. Variaciones de la información Recopilada.<br />
No existe variaciones ni correcciones a la información presentada por la empresa en<br />
este rubro, la información presentada es conforme.<br />
3.3 De los costos de personal propio y de terceros<br />
3.3.1. Metodología de Revisión y Validación<br />
Se ha validado la información remitida por la Empresa con los contratos de servicios de<br />
terceros proporcionados por Electrocentro, los costos de personal propio y de terceros se<br />
muestran a continuación:<br />
Item<br />
Servicios Tercearizados<br />
Servicios de Terceros<br />
Costo Total<br />
Numero de<br />
Anual<br />
Personas<br />
(Miles US $)<br />
Costo Total<br />
Costo Unitario Anual<br />
Numero de<br />
Anual<br />
(Miles US $/Personal)<br />
Personas<br />
(Miles US $)<br />
Costo Unitario Anual<br />
(Miles US $/Personal)<br />
1 Mantenimiento de Redes (*) 4 386 811 22 1 181 52 91<br />
2 Mantenimiento de Alumbrado Público 131 8 16<br />
3 Transporte (*) 105 19 6<br />
4 Atención Telefonica a Usuarios (*) 228 42 5 10 1 10<br />
5 Lectura de Medidores (*) 755 140 5 79 3 26<br />
6 Procesamiento de Facturación (*) 829 154 5 92 4 23<br />
7 Reparto de Facturas (*) 510 94 5 88 4 22<br />
8 Cobranza (*) 0 143 5 335 16 43<br />
9 Recojo de Dinero 0 0<br />
10 Distribución Motorizada de Correspondencia (*) 0 0<br />
11 Vigilancia 948 176 5<br />
12 Arrendamiento de Oficinas 79 15 5<br />
13 Mantenimiento de Oficinas 41 8 5<br />
14 Limpieza de Oficinas 165 31 5<br />
15 Mensajeria (courrier) 60 11 5<br />
16 Asesoria Seguridad y Medio Ambiente 64 12 5<br />
17 Comisión por Cobranza (*) 0 0<br />
18 Apoyo Informatica (laquiler equipos) 306 57 5 58 3 19<br />
19 Servicios de Asesoria Legal 188 35 5<br />
20 Auditoria Externa 100 19 5<br />
21 Consultoria de Negocios 145 27 5<br />
22 Servicio de Higiene y Seguridad 0 0 366 10 37<br />
23 Capacitación al Personal (*) 0 0 60 2 30<br />
24 Consultoria en Sistemas 0 0<br />
25 Asesoria Administrativa - Contable - Financiera 142 26 5<br />
26 Auditoria Interna 96 18 5<br />
27 Consultoría de Apoyo en Temas de Ingenieria (*) 0 0<br />
28 Servicio de Control de Calidad Técnica 64 12 5 153 7 22<br />
29 Inversiones y Proyectos (*) 0 0 285 12 24<br />
30 Atención a Usuarios (*) 1 692 313 5 676 41 16<br />
31 Control de Pérdidas Comerciales (*) 156 29 5 101 5 20<br />
32 Consultorias y Asesorias regulatorias (*) Otros 133 25 5<br />
33 Alojamiento, Alimentación , Gastos de viaje 258 48 5<br />
34 Alquiler maquinaria, equipo y otros 94 17 6<br />
35 Servicios agua, Internet 128 24 5<br />
36 Publicidad y Publicaciones 178 33 5<br />
37 Atenciones oficiales y representación 12 2 6<br />
38 Otros Servicios de generación 1 043 193 5<br />
39 Servicios varios 828 153 5<br />
40 Servicio calibración equipos 252 47 5<br />
41 Intermediación Laborar 244 45 5<br />
42 Otros personal <strong>Distriluz</strong> 881 163 5<br />
43 Diversos 807 149 5<br />
Personal Propio<br />
TOTAL 21 074 2 163 129 3 617 163 380<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 41
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Del cuadro anterior se puede apreciar que el costo de personal propio y de terceros por<br />
mantenimiento de redes, es la actividad más representativa, 21% y 33%<br />
respectivamente.<br />
En el siguiente gráfico se puede apreciar la diferencia entre los costos dl personal propio<br />
y el personal de terceros.<br />
Costo Total Anual - Año 2011<br />
Servicios de Terceros<br />
Personal Propio<br />
18%<br />
82%<br />
Se puede apreciar que el ratio (costo de terceros / costo de personal propio) equivale a<br />
4.61, lo que indica que las actividades en la Empresa presentan un alto componente de<br />
tercerización.<br />
3.3.2. Variaciones de la información Recopilada.<br />
No existe variaciones ni correcciones a la información presentada por la empresa en<br />
este rubro, la información presentada es conforme.<br />
3.4 De las instalaciones eléctricas del SEM<br />
3.4.1. Alcances de la validación según los TDR<br />
<br />
<br />
Realizar trabajos de inspección de campo para validar la información de metrados de<br />
instalaciones eléctricas y no eléctricas, los trabajos se realizaran sobre muestras<br />
definidas en los TDR.<br />
Corregir los antecedentes que muestren diferencia entre instalaciones informadas por<br />
la Empresa y los resultados de la inspección de campo.<br />
3.4.2. Metodología de Revisión y Validación.<br />
Se ha validado y revisado toda la información entregada por la empresa relacionada con<br />
el SEM, entre las cuales se tiene:<br />
<br />
Revisión de los diagramas unifilares del SEM, en este punto se han revisado los<br />
diagramas unifilares de las subestaciones Ninatambo y Chanchamayo, en los cuales<br />
se ha identificado los alimentadores que conforman el SEM.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 42
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
Carga de la información contenida en la Base de Datos VNRGIS (al 30 de junio<br />
2011), se realizaron las consultas necesarias para identificar las características<br />
técnicas de los componentes del SEM (longitud, de red MT y BT, Subestaciones,<br />
etc.).<br />
Revisión de la información de las características técnicas de las instalaciones<br />
eléctricas del SEM.<br />
Validación de la información técnica y gráfica de la Empresa y del SEM, esta<br />
información fue validada en campo con el personal de Electrocentro, se revisó la<br />
información gráfica para poder excluir las redes (SER) que no forman parte del SEM.<br />
Así mismo, se ha realizado la inspección en campo de las instalaciones eléctricas,<br />
mediante una muestra representativa cuyo tamaño está establecido en los TdR del<br />
estudio.<br />
3.4.3. Resultados de la validación y revisión de la información presentada.<br />
Diagrama Unifilar<br />
A continuación se presenta el diagrama unifilar del SEM, en el cual se muestra los centros<br />
de transformación (SE Ninatambo y SE Chanchamayo) y los alimentadores que forman<br />
parte del SEM.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L.<br />
Página 43
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Las instalaciones eléctricas que conforman el SEM están constituidas por:<br />
Centro de<br />
Código de UUNN<br />
Transformación Alimentador<br />
Ninatambo A4701 Tarma<br />
Ninatambo A4702 Tarma<br />
Chanchamayo A4802 Selva Central<br />
Chanchamayo A4803 Selva Central<br />
Ninatambo A4719 Tarma<br />
Acobamba A4720 Tarma<br />
Así mismo se ha validado que las unidades de negocio Tarma y Selva Central, en las<br />
cuales se encuentra el SEM, tienen los siguientes alimentadores:<br />
UUNN Tarma<br />
UUNN Selva<br />
Codigo de<br />
Codigo de<br />
Ítem<br />
Sector Típico Sistema Eléctrico Ítem Sector Típico<br />
Alimentador Alimentador<br />
Sistema Eléctrico<br />
1 A4701 3 TARMA-CHANCHAMAYO 1 A4802 3 TARMA-CHANCHAMAYO<br />
2 A4702 3 TARMA-CHANCHAMAYO 2 A4803 3 TARMA-CHANCHAMAYO<br />
3 A4703 5 TARMA RURAL 3 A4811 4 TARMA-CHANCHAMAYO<br />
4 A4704 5 TARMA RURAL 4 A4812 4 TARMA-CHANCHAMAYO<br />
5 A4705 4 JUNIN 5 A4821 3 CHALHUAMAYO-SATIPO<br />
6 A4706 4 JUNIN 6 A4822 3 CHALHUAMAYO-SATIPO<br />
7 A4707 4 JUNIN 7 A4827 4 CHALHUAMAYO-SATIPO<br />
8 A4708 4 PASCO RURAL 8 A4828 3 CHALHUAMAYO-SATIPO<br />
9 A4709 4 PASCO RURAL 9 A4832 4 CHALHUAMAYO-SATIPO<br />
10 A4712 3 PASCO 10 A4833 4 CHALHUAMAYO-SATIPO<br />
11 A4713 3 PASCO 11 A4841 2 PICHANAKI<br />
12 A4714 3 PASCO 12 A4842 2 PICHANAKI<br />
13 A4715 3 PASCO 13 A4843 2 PICHANAKI<br />
14 A4716 3 PASCO 14 A4847 2 PICHANAKI<br />
15 A4717 3 PASCO 15 A4848 2 PICHANAKI<br />
16 A4719 3 TARMA-CHANCHAMAYO 16 A4864 5 PASCO RURAL<br />
17 A4720 3 TARMA-CHANCHAMAYO 17 A4865 5 PASCO RURAL<br />
18 A4721 3 PASCO 18 A4866 5 PASCO RURAL<br />
19 A4723 3 PASCO 19 A4879 5 PASCO RURAL<br />
20 A4726 3 PASCO 20 A4880 5 PASCO RURAL<br />
21 A4727 3 PASCO 21 A4898 4 POZUZO<br />
22 A4728 3 PASCO 22 A4899 4 POZUZO<br />
23 A4729 3 PASCO 23 A4895 4 POZUZO<br />
24 A4730 3 PASCO 24 A4896 4 POZUZO<br />
25 A4731 3 PASCO<br />
26 A4735 3 PASCO<br />
27 A4736 4 PASCO RURAL<br />
28 A4737 4 JUNIN<br />
29 A4761 3 PASCO<br />
30 A4762 3 PASCO<br />
31 A4763 3 PASCO<br />
32 A4905 3 PASCO<br />
33 A4906 3 PASCO<br />
34 A4907 3 PASCO<br />
35 A4941 4 PASCO RURAL<br />
36 A4943 4 PASCO RURAL<br />
37 A4944 4 PASCO RURAL<br />
38 A4945 4 PASCO RURAL<br />
39 A4951 4 PASCO RURAL<br />
40 A4952 4 PASCO RURAL<br />
41 A4954 4 PASCO RURAL<br />
42 A4955 5 PASCO RURAL<br />
43 A4962 4 JUNIN<br />
44 A4963 4 JUNIN<br />
45 A4971 4 JUNIN<br />
46 A4972 4 JUNIN<br />
47 A4973 3 PASCO<br />
48 A4981 4 PASCO RURAL<br />
49 A4982 4 PASCO RURAL<br />
50 A4991 5 PASCO RURAL<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 44
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Sistemas Eléctricos de Electrocentro<br />
La empresa de distribución Electrocentro según los reportes del VNR GIS, tiene los<br />
siguientes sistemas eléctricos:<br />
Ítem<br />
Sistema Eléctrico<br />
Red Área MT<br />
(km)<br />
Cantidad<br />
de SED<br />
Red de<br />
Servicio<br />
Particular<br />
(km)<br />
Red de<br />
Alumbrado<br />
Público<br />
(km)<br />
1 Ayacucho 92 393 300 300<br />
2 Huancavelica Ciudad 24 95 71 71<br />
3 Huancayo 206 764 657 633<br />
4 Pasco 195 349 281 269<br />
5 Tarma - Chanchamayo 230 380 339 325<br />
6 Tingo María 236 234 252 228<br />
7 Huánuco 79 266 258 257<br />
8 Pichanaki 57 114 66 82<br />
9 Cangallo - Llusita 537 185 231 195<br />
10 Pampas 141 187 211 118<br />
11 Valle del Mantaro 1 299 477 472 326<br />
12 Valle del Mantaro 2 131 300 286 136<br />
13 Chalhuamayo - Satipo 276 249 162 170<br />
14 San Francisco 75 46 52 51<br />
15 Huancavelica Rural 790 575 620 401<br />
16 Valle del Mantaro 3 285 481 521 244<br />
17 Valle del Mantaro 4 896 1 019 961 589<br />
18 Tablachaca 245 235 201 134<br />
19 Pozuzo 75 13 73 51<br />
20 Ayacucho Rural 452 242 249 230<br />
21 Huánuco Rural 2 504 252 355 315<br />
22 Tarma Rural 330 262 339 276<br />
23 San Balvín 75 38 35 13<br />
24 Huanta Ciudad 30 99 76 72<br />
25 Huanta Rural 538 389 424 163<br />
26 Pasco Rural 1 008 552 653 400<br />
27 Huánuco Rural 1 154 195 219 171<br />
28 Junín 113 95 165 147<br />
Total 8 073 8 486 8 529 6 367<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 45
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Alimentadores MT<br />
En el siguiente cuadro obtenido de los reportes del VNR GIS se presenta las<br />
características técnicas de los alimentadores que conforman el SEM.<br />
Centro Transformación /<br />
Centro de Generación<br />
Código de<br />
Alimentador<br />
Nivel<br />
Tensión<br />
(kV)<br />
Longitud Red (Km)<br />
Distribuidor Terceros<br />
Total Alimentador<br />
Ninatambo A4701 10 42.702 1.206 43.908<br />
Ninatambo A4702 10 16.999 0.141 17.140<br />
Acobamba A4720 13.2 2.667 - 2.667<br />
Chanchamayo A4802 22.9 81.533 46.060 127.592<br />
Chanchamayo A4803 22.9 85.118 140.436 225.554<br />
Subestaciones de Distribución (SED)<br />
TOTAL 229.914 191.700 421.614<br />
Las características de las SEDs del SEM, se muestran a continuación:<br />
Red BT<br />
Código de<br />
Alimentador<br />
Nº Subestaciones Potencia Instalada (KVA)<br />
Distribuidor Terceros Total Distribuidor Terceros Total<br />
A4701 90 8 98 5 323 665 5 987<br />
A4702 76 2 78 5 803 138 5 940<br />
A4720 3 1 4 150 32 182<br />
A4802 93 42 135 5 730 1 453 7 183<br />
A4803 118 105 223 8 585 1 965 10 550<br />
Total 389 158 547 25 700 4 252 29 952<br />
La longitud de la red de baja tensión del SEM es la siguiente:<br />
Alumbrado Público<br />
RED Red Área (km) Red Subterránea (km)<br />
Servicio Particular 339 0.128<br />
Alumbrado Publico 326 0.7<br />
La cantidad de luminarias del SEM se presenta a continuación:<br />
Red Área Red Subterránea<br />
Cantidad Luminarias 7 178 73<br />
Cantidad de Equipo de Control 782 8<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 46
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Metrado y Valorización de las Instalaciones Eléctricas<br />
El siguiente cuadro muestra el VNR eléctrico del 2011 obtenido del VNR GIS.<br />
Componente<br />
Unidad<br />
2011<br />
Empresa Real<br />
SEM<br />
Media Tensión<br />
Red Aérea km 8 073 422<br />
Red Subterránea km 22 0.4<br />
Equipos de Protección y Seccionamiento unidad 2 667 160<br />
Subestaciones<br />
Subestaciones de Distribución MT/BT<br />
Monoposte unidad 6 302 317<br />
Biposte unidad 2 134 214<br />
Convencional unidad 67 16<br />
Compacta Pedestal unidad 1<br />
Compacta Bóveda<br />
Otras Subestaciones<br />
Elevadora/Reductora<br />
De Seccionamiento<br />
Baja Tensión<br />
Red Aérea<br />
unidad<br />
unidad<br />
unidad<br />
Servicio Particular km 8 528 448<br />
Alumbrado Público km 6 369 371<br />
Luminarias unidad 120 451 7 774<br />
Equipos de Control unidad 17 241 864<br />
Red Subterránea<br />
Servicio Particular km 54 0.13<br />
Alumbrado Público km 49 0.7<br />
Luminarias unidad 2 045 73<br />
Equipos de Control unidad 236 8<br />
Red Baja Tensión<br />
Servicio Particular km 8 582 448<br />
Alumbrado Público km 6 418 372<br />
Luminarias unidad 122 496 7 847<br />
Equipos de Control unidad 17 477 872<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 47
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Componente<br />
Empresa Real<br />
(Miles US$)<br />
2011<br />
SEM (Miles<br />
US$)<br />
Media Tensión<br />
Red Aérea 72 919 4 949<br />
Red Subterránea 2 752 53<br />
Equipos de Protección y Seccionamiento 1 756 92<br />
Subestaciones<br />
Subestaciones de Distribución MT/BT<br />
Monoposte 20 890 1 221<br />
Biposte 18 026 1 906<br />
Convencional 1 962 425<br />
Compacta Pedestal 15<br />
Compacta Bóveda<br />
Otras Subestaciones<br />
Elevadora/Reductora<br />
De Seccionamiento<br />
Baja Tensión<br />
Red Aérea<br />
Servicio Particular 82 013 5 780<br />
Alumbrado Público 15 219 958<br />
Luminarias 10 115 656<br />
Equipos de Control 1 938 104<br />
Red Subterránea<br />
Servicio Particular 3 252 10<br />
Alumbrado Público 780 35<br />
Luminarias 173 6<br />
Equipos de Control 14 1<br />
Red Baja Tensión<br />
Servicio Particular 85 265 5 790<br />
Alumbrado Público 15 999 993<br />
Luminarias 10 288 662<br />
Equipos de Control 1 952 105<br />
VNR de las Instalaciones Eléctricas (Miles<br />
US$)<br />
231 809 16 200<br />
Trabajos de Inspección en Campo<br />
Metodología utilizada para seleccionar la muestra de instalaciones eléctricas<br />
Alimentadores de Media Tensión<br />
El SEM está formado por 6 alimentadores MT, de los cuales se eligieron 5 alimentadores, la<br />
longitud elegida para cada alimentador estuvo comprendida entre 5 y 8 km,<br />
preponderantemente en zona urbana. La selección de la muestra, para la verificación en<br />
campo, considera la red de media tensión aérea.<br />
El rendimiento del trabajo en campo ha sido estimado, tomando como base que un vano<br />
promedio de 70 m será verificado en 3 minutos (registro GPS, recorrido del vano, registro<br />
fotográfico, anotación en formulario, cruce de calles), es decir en una jornada de trabajo de<br />
8 horas se realizaría un recorrido aproximado de 11.2 km.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 48
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Subestaciones de Distribución (MT/BT)<br />
Se han elegido 3 subestaciones pertenecientes a cada alimentador seleccionado y que la<br />
longitud efectiva de la Red Aérea de SP + AP este comprendida entre 1 y 3 km. La<br />
selección de la muestra, para la verificación en campo, considera la red de baja tensión<br />
aérea.<br />
El rendimiento del trabajo en campo ha sido estimado, tomando como base que un vano<br />
promedio de 33 m será verificado en 3 minutos (registro GPS, recorrido del vano, registro<br />
fotográfico, anotación en formulario, cruce de calles), es decir en una jornada de trabajo de<br />
8 horas se realizaría un recorrido aproximado de 5.28 km.<br />
Procedimiento de verificación en campo de las muestras de Media Tensión<br />
Tomando como referencia la información del alimentador de media tensión, se inicia el<br />
recorrido desde el primer tramo y se avanza aguas abajo hasta alcanzar el último tramo,<br />
recorriendo la totalidad de la troncal y los laterales.<br />
La verificación se inicia desde la salida del alimentador (hito 0), luego se continúa el<br />
recorrido tomando como base la ruta delineada por las estructuras que componen el<br />
alimentador (hitos 1, 2, 3, …., n).<br />
En cada estructura se registran los datos asociados a la misma tales como coordenadas<br />
UTM, conductor, tipo de estructura, equipos de protección y seccionamiento, subestaciones<br />
de distribución de propiedad de terceros y fotografías respectivas.<br />
La información detallada que se obtendrá al realizar la verificación, es la siguiente:<br />
• Registro de las coordenadas UTM (x, y, z) WGS84 Zona 18 mediante el uso de GPS, de<br />
cada una de las estructuras que conforman el alimentador.<br />
• Registro del tipo de conductor del vano adyacente aguas arriba de cada estructura de<br />
media tensión, indicando el código VNR correspondiente (tipo de conductor, calibre,<br />
fases y tipo de soporte).<br />
• Registro de la estructura, indicando el código VNR correspondiente (tipo de estructura,<br />
longitud y tipo de poste).<br />
• Registro de los equipos de protección y seccionamiento (interruptor, seccionador,<br />
reconectador u otros) instalados en la red o subestaciones de seccionamiento, indicando<br />
el código VNR correspondiente, así como la propiedad del equipo.<br />
• Registro de las subestaciones de distribución de propiedad de terceros, indicando el<br />
código VNR, potencia instalada (kVA), fases y relación de transformación.<br />
• Verificación de la propiedad de las instalaciones.<br />
Al finalizar, el registro de los componentes del alimentador, se procederá a la firma del acta<br />
correspondiente por el verificador y el representante de la empresa de distribución,<br />
entregándole a este último copia de dicha acta y del plano de verificación utilizado.<br />
Procedimiento de verificación en campo de las muestras de Baja Tensión<br />
Tomando como referencia la información de la subestación MT/BT, se inicia el recorrido<br />
desde la subestación y se avanza aguas abajo a través de los circuitos de servicio particular<br />
(SP) y alumbrado público (AP) hasta cubrir el total de redes de baja tensión de la<br />
subestación.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 49
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
La verificación se realizará para todos los elementos de la red de baja tensión (asociada a<br />
cada subestación MT/BT) informados como existentes y altas, los cuales están identificados<br />
en el plano de instalaciones a verificar.<br />
La verificación se inicia desde la subestación seleccionada, registrando los datos de la<br />
misma, tales como: código VNR, niveles de tensión y otros. Luego a partir de la salida de los<br />
circuitos de SP y AP (hito 0), luego se continúa el recorrido tomando como base la ruta<br />
delineada por las estructuras que componen los circuitos (hitos 1, 2, 3, …., n).<br />
En cada estructura se registran los datos asociados a la misma tales como coordenadas<br />
UTM, conductor, tipo de estructura, equipo de AP y fotografías respectivas.<br />
La información detallada que se obtendrá al realizar la verificación, es la siguiente:<br />
• Registro de las coordenadas UTM (x, y, z) WGS84 Zona 18 mediante el uso de GPS, de<br />
la ubicación de la SED y cada una de las estructuras que conforman los circuitos de baja<br />
tensión (servicio particular y alumbrado público).<br />
• Registro de los datos de la subestación: código VNR (tipo, potencia y fases), relación de<br />
transformación, potencia instalada.<br />
• Registro del tipo de conductor del vano adyacente aguas arriba de cada estructura de<br />
BT, indicando el código VNR correspondiente (tipo de conductor, calibre, fases y tipo de<br />
soporte).<br />
• Registro de la estructura, indicando el código VNR correspondiente (tipo de estructura,<br />
longitud y tipo de poste). Adicionalmente se tomará la fotografía (5M Pixeles) de la<br />
estructura verificada con visibilidad del vano adyacente aguas arriba y aguas abajo. La<br />
toma fotográfica deberá realizarse de manera que se visualicen la estructura actual y la<br />
estructura aguas arriba y aguas abajo de forma completa.<br />
• Registro de los equipos de alumbrado público (lámpara, pastoral y luminaria), indicando<br />
el código VNR correspondiente.<br />
• Verificación de la propiedad de las instalaciones.<br />
Al finalizar, el registro de los componentes de la red de baja tensión, se procederá a la firma<br />
del acta correspondiente por el verificador y el representante de la empresa de distribución,<br />
entregándole a este último copia de dicha acta y del plano de utilizado.<br />
Resultados de la verificación en campo de instalaciones eléctricas<br />
Los resultados de la verificación en campo serán presentados en el siguiente <strong>informe</strong>, ya<br />
que dicha información viene siendo procesada.<br />
3.5 De las instalaciones no eléctricas del SEM y empresa<br />
3.5.1. Alcances de la validación según los TDR<br />
<br />
<br />
Realizar trabajos de inspección de campo para validar la información de las<br />
instalaciones no eléctricas, los trabajos se realizaran sobre muestras definidas en los<br />
TDR.<br />
Corregir los antecedentes que muestren diferencia entre instalaciones informadas por<br />
la Empresa y los resultados de la inspección de campo.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 50
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
3.5.2. Metodología de Revisión y Validación.<br />
<br />
La validación de las instalaciones no eléctricas, se realizó mediante la inspección en<br />
campo de una muestra representativa cuyo tamaño está establecido en los TdR, esta<br />
información levantada en campo será comparada con la información obtenida de la<br />
Base de Datos VNRGIS al 30 de junio de 2011.<br />
3.5.3. Resultados de la validación y revisión de la información presentada.<br />
Los siguientes cuadros muestran los metrados y la valorización de las instalaciones no<br />
eléctricas obtenido del VNR GIS:<br />
Componente<br />
Unidad<br />
Año 2011<br />
Empresa Real SEM<br />
TERRENOS Y EDIFICIOS<br />
TERRENOS m2 50,547.18 17,836.16<br />
EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES m2 15,084.79 4,464.45<br />
EQUIPOS DE INSTALACIONES NO ELÉCTRICAS<br />
EQUIPOS Y VEHÍCULOS DE TRANSPORTE Y CARGA unidad 109 25<br />
EQUIPOS DE ALMACÉN, MAESTRANZA, MEDICIÓN Y CONTROL unidad 1,618 334<br />
EQUIPOS DE COMUNICACIÓN unidad 723 156<br />
EQUIPOS DE OFICINA unidad 5,939 1,018<br />
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN unidad 1,623 366<br />
OTROS EQUIPOS unidad 1,381 289<br />
Componente<br />
Empresa Real<br />
(Miles US$)<br />
Año 2011<br />
SEM<br />
(Miles US$)<br />
TERRENOS Y EDIFICIOS<br />
TERRENOS 1,609.75 431.14<br />
EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 3,685.65 480.64<br />
EQUIPOS DE INSTALACIONES NO ELÉCTRICAS<br />
EQUIPOS Y VEHÍCULOS DE TRANSPORTE Y CARGA 8,198.53 1,813.35<br />
EQUIPOS DE ALMACÉN, MAESTRANZA, MEDICIÓN Y CONTROL 4,462.05 538.43<br />
EQUIPOS DE COMUNICACIÓN 907.70 216.15<br />
EQUIPOS DE OFICINA 1,945.37 341.96<br />
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 3,753.77 570.82<br />
OTROS EQUIPOS 2,266.76 276.63<br />
Trabajos de Inspección en Campo<br />
Metodología utilizada para seleccionar la muestra de instalaciones no eléctricas<br />
La selección de la muestra, para la verificación en campo, considera los bienes<br />
representativos de las instalaciones no eléctricas informados por Electrocentro para el SEM.<br />
Para la selección de las muestras se han considerado los siguientes criterios:<br />
• 20 ítems de instalaciones no eléctricas.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 51
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
• Para el caso de terrenos, edificios y construcciones, la selección de la muestra se realizó<br />
considerando aquellos bienes de mayor área.<br />
• Para la selección de la muestra de los vehículos, se han considerado aquellos bienes de<br />
mayor costo.<br />
• En el caso de Equipos de Almacén, Maestranza, Medición y Control, Equipos de<br />
Comunicación, Equipos de Oficina, Equipos de Computación y Otros, la selección de la<br />
muestra considera aquellos de mayor costo y que sean representativos.<br />
Procedimiento de verificación en campo de las muestras de Baja Tensión<br />
El procedimiento de verificación en campo considerará como mínimo la verificación y<br />
recopilación de información específica, de acuerdo al listado de verificación. Ver Modelo<br />
Actas de Inspección.<br />
Terrenos y Construcciones<br />
Copia de auto avalúos, planos de planta y fotos digitales (5 M Píxeles), verificando su<br />
ocupación y uso para la prestación del servicio de distribución, de la siguiente forma:<br />
• Si viene siendo utilizado.<br />
• Si es utilizado para un fin distinto (incluido aquellos destinados a la recreación y/o<br />
deporte de los trabajadores) al del negocio de distribución eléctrica.<br />
• Aquel terreno o parte de el, donde existe un proceso de construcción que concluirá en un<br />
futuro.<br />
• Construcciones para Oficina<br />
• Construcciones para Almacén y Maestranza<br />
• Aquella construcción o parte de ella que viene siendo utilizada exclusivamente como<br />
depósito de bienes inservibles, sin valor comercial<br />
• Foto digital del predio.<br />
Vehículos y otros equipos<br />
En el caso de vehículos, equipos de cómputo, equipos de almacén, equipos de medición y<br />
control, equipos de comunicación, equipos de oficina y otros se verificará:<br />
• Cantidad, características del bien, estado operativo y uso para el servicio de distribución.<br />
• Si es utilizado para un fin distinto al del negocio de distribución eléctrica.<br />
• Tarjeta de propiedad para los vehículos.<br />
• Copias de facturas para los equipos (se pueden considerar copias del listado de Activo<br />
Fijo, en donde pueda identificarse claramente el bien).<br />
• Foto digital de cada equipo.<br />
• Verificación de ubicación y cantidades.<br />
• Verificación de propiedad.<br />
Al término de cada verificación en campo, se suscribirá conjuntamente con el coordinador<br />
designado por cada una de las empresas, las actas de verificación en campo<br />
correspondientes.<br />
Resultados de la verificación en campo<br />
Los resultados de la verificación en campo serán presentados en el siguiente <strong>informe</strong>, ya<br />
que a la fecha la empresa no hizo entrega de la información requerida para su verificación.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 52
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
3.5.4. Variaciones de la información Recopilada.<br />
A la fecha este aspecto aún no ha sido procesado.<br />
3.6 Comerciales del SEM y Empresa<br />
3.6.1. Alcances de la validación según los TDR.<br />
<br />
<br />
Revisar las compras de energía y potencia reportadas por la Empresa y lo informado<br />
por sus suministradores.<br />
Revisar los antecedentes de operación normal y en el caso de cortes de servicio o<br />
racionamientos efectuar las correcciones a la información de ventas en el mes<br />
respectivo.<br />
3.6.2. Metodología de Revisión y Validación.<br />
<br />
Se validó la información presentada por la Empresa en los formatos V con la<br />
información proporcionada por Osinergmin (información comercial, información del<br />
FOSE,etc.), encontrándose conforme la información presentada por la Empresa.<br />
3.6.3. Resultados de la validación y revisión de la información presentada.<br />
Los resultados validados son los siguientes:<br />
Compra de Energía<br />
Según la información proporcionada por la Empresa, las empresas generadoras que le<br />
venden energía a Electrocentro son las siguientes:<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
BROCAL<br />
CHINANGO<br />
CONEGUA<br />
EDEGEL<br />
EEPSA<br />
EGENOR<br />
EGESUR<br />
ELECTRO ANDES<br />
ELECTROPERÚ<br />
EMPRESA DE GENERACION CANCHAPALCA<br />
KALLPA<br />
MAJA<br />
MINERA MOROCOCHA<br />
MULL<br />
SAN GABÁN<br />
SUDAMERICANA DE FIBRAS<br />
Número de Clientes<br />
En el siguiente cuadro se presenta el número de clientes de la empresa real y del<br />
sistema eléctrico modelo reportado en los formatos A V-1.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 53
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Se ha considerado como información fuente los formatos A V-1, entregados por la<br />
empresa. Asimismo, se verificó que la información comercial del OSINERGMIN<br />
corresponde a lo reportado por la empresa.<br />
Número de Clientes<br />
Tarifa<br />
Empresa Real<br />
SEM<br />
2011 2012 2011 2012<br />
MAT1 1 1<br />
Total MAT 1 1<br />
AT2 2 1<br />
Total AT 2 1<br />
MT2 129 134 10 11<br />
MT3P 215 241 23 23<br />
MT3FP 183 218 9 9<br />
MT4P 110 131 7 6<br />
MT4FP 211 226 11 12<br />
Total MT 850 950 60 61<br />
BT2 31 38 2 3<br />
BT3P 23 19 2 2<br />
BT3FP 53 62 10 13<br />
BT4P 48 61 8 10<br />
BT4FP 148 143 13 12<br />
BT5NR 48 912 50 378 5 088 5 183<br />
BT5C (1) 17 19 1 1<br />
BT5A 143 159 12 13<br />
BT5D 244 491 16 17<br />
BT6 300 311 67 67<br />
Total BT 49 919 51 681 5 219 5 321<br />
BT5B 522 588 545 650 22 177 22 750<br />
Total Clientes<br />
MAT+AT+MT+BT+BT5B 573 360 598 283 27 456 28 132<br />
Ventas de Energía<br />
En el siguiente cuadro se presenta la venta de energía por opción tarifaria de la<br />
empresa real y del sistema eléctrico modelo.<br />
Tarifa<br />
Energía (MW.h)<br />
Empresa Real<br />
SEM<br />
2 011 2 012 2 011 2 012<br />
MAT1 294 1 839<br />
Total MAT 294 1 839<br />
AT2 6 839 5 942<br />
Total AT 6 839 5 942<br />
MT2 21 636 27 002 627 640<br />
MT3P 34 400 35 694 1 152 1 114<br />
MT3FP 15 305 15 173 344 197<br />
MT4P 18 929 22 727 940 839<br />
MT4FP 10 673 11 357 835 1 416<br />
Total MT 100 943 111 953 3 898 4 207<br />
BT2 1 163 1 299 177 175<br />
BT3P 2 326 2 572 11<br />
BT3FP 1 975 2 240 435 556<br />
BT4P 3 010 3 492 326 433<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 54
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Tarifa<br />
Energía (MW.h)<br />
Empresa Real<br />
SEM<br />
2 011 2 012 2 011 2 012<br />
BT4FP 5 118 4 311 245 237<br />
BT5NR 112 862 117 756 11 672 12 032<br />
BT5C (1) 26 52 2 2<br />
BT5C AP 50 628 52 324 3 212 3 262<br />
BT5A 2 672 2 653 230 264<br />
BT5D 2 560 6 131 91 201<br />
BT6 604 663 112 112<br />
Total BT 182 945 193 493 16 511 17 274<br />
BT5B 299 277 314 476 16 397 17 053<br />
Total MAT+AT+MT+BT+BT5B 590 298 627 703 36 806 38 534<br />
Facturación por Venta de Energía<br />
En el siguiente cuadro se presenta la facturación por venta de energía por opción<br />
tarifaria de la empresa real y del sistema eléctrico:<br />
Miles S/.<br />
Tarifa<br />
Empresa Real<br />
SEM<br />
2011 2012 2011 2012<br />
MAT1 32 222<br />
Total MAT 32 222<br />
AT2 761 726<br />
Total AT 761 726<br />
MT2 3 139 3 830 86 91<br />
MT3P 4 803 5 317 165 165<br />
MT3FP 2 075 2 216 49 29<br />
MT4P 2 664 3 404 136 116<br />
MT4FP 1 510 1 697 121 213<br />
Total MT 14 191 16 463 557 614<br />
BT2 177 212 28 28<br />
BT3P 355 421 2 0<br />
BT3FP 307 366 68 91<br />
BT4P 468 578 53 69<br />
BT4FP 801 717 39 41<br />
BT5C 11 23 1 1<br />
BT5A 671 691 61 63<br />
BT5NR 50 787 55 145 5 207 5 493<br />
BT5C AP(1) 20 875 22 412 1 383 1 458<br />
BT5D 553 1 446 24 55<br />
BT7<br />
Total BT 75 006 82 011 6 866 7 299<br />
BT5B 118 090 129 345 6 717 7 175<br />
Total Miles S/. MAT+AT+MT+BT+BT5B 208 080 228 768 14 140 15 087<br />
3.6.4. Variaciones de la información Recopilada.<br />
No existe variaciones ni correcciones a la información presentada por la empresa en<br />
este rubro, la información presentada es conforme.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 55
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
3.7 De balance de potencia y energía<br />
3.7.1. Alcances de la validación según los TDR<br />
<br />
Corregir los antecedentes que muestren diferencias entre las ventas y las pérdidas<br />
asignadas por la Empresa al SEM.<br />
3.7.2. Metodología de Revisión y Validación.<br />
<br />
<br />
La información reportada en el formato VI, se ha validado con la información<br />
proporcionada por OSINERGMIN, en los que respecta a ventas de energía en MT y<br />
BT, encontrándose conforme.<br />
La información de pérdidas de energía tiene valores incoherentes (valores negativos),<br />
por lo que se elaboró el balance de energía para los años 2011 y 2012 siguiendo los<br />
pasos siguientes:<br />
Para la elaboración del balance de energía y potencia, se ha tomado los siguientes<br />
datos de entrada:<br />
• Ventas de Energía (MW.h) en BT y MT.<br />
• Ingreso a MT para la energía (MW.h) y potencia (MW).<br />
• Factores de carga / pérdidas y Factores de Coincidencia vigentes.<br />
Con la información de entrada se procedió a elaborar el balance de energía y<br />
potencia, calculando las respectivas potencias para cada opción tarifaria BT y MT.<br />
La potencia correspondiente a cada opción tarifaria fue determinada utilizando<br />
factores de carga y coincidencia vigentes.<br />
La potencia por cada opción tarifaria fue calculada a partir de la siguiente fórmula:<br />
Energía(<br />
kWh)<br />
Pmáx =<br />
* F1<br />
fc(<br />
NHA)<br />
Donde:<br />
“fc”, es igual al factor de carga<br />
NHA, es el número de horas del año 2004 (8 784 horas).<br />
F1, es el factor de coincidencia.<br />
Para el caso de las pérdidas BT y MT, se ha tomado los porcentajes reconocidos en la<br />
regulación anterior.<br />
3.7.3. Resultados de la validación y revisión de la información presentada.<br />
El resultado de los balances de potencia y energía de los años 2011 y 2012 se<br />
muestran a continuación:<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 56
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
A - Formato VI<br />
Balance de Energía y Potencia de Punta (*)<br />
Sistema Eléctrico Tarma - Chanchamayo - 2011<br />
Mes, Día y Hora de Máxima Demanda: mié, 09/mar - 19:30 Año: 2011<br />
Descripción Energía (MW.h)<br />
Factor de Potencia (kW)<br />
Factor de<br />
MW.h % carga/pérdidas kW % Coincidencia (%)<br />
Muy Alta Tensión (MAT)<br />
(1) Ingreso a MAT<br />
(2) Ventas en MAT<br />
(3) Pérdidas en MAT<br />
Alta Tensión (AT)<br />
(4) Ingreso a AT desde MAT 0.000<br />
(5) Compras en AT 46 611.604 111.64% 0.432 12 316.495 29.42%<br />
(6) Total Ingreso a AT 46 611.604 111.64% 0.432 12 316.495 8.96% 1<br />
(7) Ventas en AT 0.000<br />
(8) AT1 0.000<br />
(9) AT2<br />
(10) Pérdidas en AT 4 860.549 11.92% 0.272 2 039.916 18.97%<br />
Media Tensión (MT)<br />
(11) Ingreso a MT desde AT 41 751.055 99.72% 10 524.399<br />
(12) Compras en MT<br />
(13) Generación Propia Neta 301.757 0.72% 0.127 271.732 3.10% 1.000<br />
(14) Consumo Propio 186.547 -0.4% 0.500 43 1.000<br />
(15) Ventas a Otros Distribuidores<br />
(16) Total Ingreso a MT 41 866.264 100.00% 0.444 10 754 7.35% 1<br />
(17) Pérdidas Estándar en Media Tensión 837.325 2.00% 0.272 352 3.27%<br />
(18) Técnicas 837.325 2.00% 0.272 352 3.27%<br />
(19) No Técnicas 0.000<br />
(20) Ventas en Media Tensión 3 897.757 9.31% 0.528 842 7.83%<br />
(21) MT1<br />
(22) MT2 627.031 1.50% 0.346 44 0.41% 0.213<br />
(23) MT3P 1 152.214 2.75% 0.504 247 2.30% 0.947<br />
(24) MT3FP 343.807 0.82% 0.501 45 0.42% 0.579<br />
(25) MT4P 939.775 2.24% 0.434 241 2.24% 0.976<br />
(26) MT4FP 834.930 1.99% 0.342 264 2.46% 0.948<br />
(27) Pérdidas Estándar en Baja Tensión 4 224.306 10.09% 0.272 1 253 11.65%<br />
(28) Técnicas 3 031.118 7.24% 0.226 946 8.80%<br />
(29) No Técnicas 1 193.189 2.85% 0.407 306 2.85%<br />
(30) Ventas en Baja Tensión 32 906.876 78.60% 0.452 8 307 77.25%<br />
(31) BT1<br />
(32) BT2 176.568 0.42% 0.802 20 0.18% 0.777<br />
(33) BT3P 10.874 0.03% 0.683 2 0.02% 0.969<br />
(34) BT3FP 434.692 1.04% 0.494 36 0.33% 0.357<br />
(35) BT4P 325.879 0.78% 0.612 58 0.53% 0.946<br />
(36) BT4FP 245.076 0.59% 0.492 26 0.24% 0.456<br />
(37) BT5A.A 163.750 0.39% 0.434 43 0.40% 0.992<br />
(38) BT5A.B 66.000 0.16% 0.434 17 0.16% 0.992<br />
(39) BT5B 28 068.332 67.04% 0.434 7 324 68.11% 0.992<br />
(40) BT5C 1.661 0.00% 0.500 0 0.00% 1.000<br />
(41) BT5C-AP 3 211.565 7.67% 0.500 733 6.82% 1.000<br />
(42) BT5D 90.627 0.22% 0.434 24 0.22% 0.992<br />
(43) BT5E<br />
(44) BT6 111.852 0.27% 0.500 26 0.24% 1.000<br />
(45) BT7<br />
(46) Pérdidas No Estándar (MW.h) 0.000 0.000<br />
(47) Porcentaje Total de Pérdidas (%) 12.09% 14.92%<br />
(4) = (1) - (2) - (3)<br />
(6) = (4) + (5) (20) = (21) + (22) + (23) + (24) + (25) + (26)<br />
(7) = (8) + (9) (27) = (28) + (29)<br />
(11) = (6) - (7) - (10) (30) = (31) + (32) + (33) + (34) + (35) + (36) + (37) + (38) +(39) +(40) +(41) +(42) +(43) +(44) +(45)<br />
(16) = (11) + (12) + (13) - (14) - (15) (46) = (16) - (17) - (20) - (27) - (30)<br />
(17) = (18) + (19) (47) = ((46) + (17) + (27)) / (16)<br />
(*) Corrigiendo desfases de la facturación informada por la empresa<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 57
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
A - Formato VI<br />
Balance de Energía y Potencia de Punta (*)<br />
Sistema Eléctrico Tarma - Chanchamayo - 2012<br />
Mes, Día y Hora de Máxima Demanda: mié, 19/sep - 19:30 Año: 2012<br />
Descripción Energía (MW.h)<br />
Factor de Potencia (kW)<br />
Factor de<br />
MW.h % carga/pérdidas kW % Coincidencia (%)<br />
Muy Alta Tensión (MAT)<br />
(1) Ingreso a MAT<br />
(2) Ventas en MAT<br />
(3) Pérdidas en MAT<br />
Alta Tensión (AT)<br />
(4) Ingreso a AT desde MAT 0<br />
(5) Compras en AT 49 041 111.45% 0.490 11 428.972 26.07%<br />
(6) Total Ingreso a AT 49 041 111.45% 0.490 11 428.972 7.75% 1<br />
(7) Ventas en AT 0<br />
(8) AT1 0<br />
(9) AT2<br />
(10) Pérdidas en AT 5 038 11.06% 0.459 1 252.473 11.08%<br />
Media Tensión (MT)<br />
(11) Ingreso a MT desde AT 44 003 100.39% 11 347.590<br />
(12) Compras en MT<br />
(13) Generación Propia Neta 0 0.00% 0.000 0.000 0.00% 1<br />
(14) Consumo Propio 170 -0.39% 0.500 39 1<br />
(15) Ventas a Otros Distribuidores<br />
(16) Total Ingreso a MT 43 833 100.00% 0.442 11 309 7.36% 1<br />
(17) Pérdidas Estándar en Media Tensión 877 2.00% 0.270 370 3.27%<br />
(18) Técnicas 877 2.00% 0.270 370 3.27%<br />
(19) No Técnicas 0<br />
(20) Ventas en Media Tensión 4 207 9.60% 0.493 974 8.61%<br />
(21) MT1<br />
(22) MT2 640 1.46% 0.346 45 0.40% 0.213<br />
(23) MT3P 1 114 2.54% 0.504 239 2.11% 0.947<br />
(24) MT3FP 197 0.45% 0.501 26 0.23% 0.579<br />
(25) MT4P 839 1.91% 0.434 215 1.90% 0.976<br />
(26) MT4FP 1 416 3.23% 0.342 448 3.96% 0.948<br />
(27) Pérdidas Estándar en Baja Tensión 4 423 10.09% 0.270 1 317 11.65%<br />
(28) Técnicas 3 174 7.24% 0.226 995 8.80%<br />
(29) No Técnicas 1 249 2.85% 0.407 322 2.85%<br />
(30) Ventas en Baja Tensión 34 327 78.31% 2.193 8 648 76.47%<br />
(31) BT1<br />
(32) BT2 175 0.40% 0.802 19 0.17% 0.777<br />
(33) BT3P 0 0.00% 0.683 0 0.00% 0.969<br />
(34) BT3FP 556 1.27% 0.494 46 0.41% 0.357<br />
(35) BT4P 433 0.99% 0.612 76 0.68% 0.946<br />
(36) BT4FP 237 0.54% 0.492 25 0.22% 0.456<br />
(37) BT5A.A 167 0.38% 0.434 44 0.39% 0.992<br />
(38) BT5A.B 97 0.22% 0.434 25 0.22% 0.992<br />
(39) BT5B 29 085 66.35% 0.434 7 589 67.11% 0.992<br />
(40) BT5C 2 0.00% 0.500 0 0.00% 1.000<br />
(41) BT5C-AP 3 262 7.44% 0.500 745 6.59% 1.000<br />
(42) BT5D 201 0.46% 0.434 52 0.46% 0.992<br />
(43) BT5E<br />
(44) BT6 112 0.26% 0.500 26 0.23% 1.000<br />
(45) BT7<br />
(46) Pérdidas No Estándar (MW.h) 0 0.000<br />
(47) Porcentaje Total de Pérdidas (%) 12.09% 14.92%<br />
(4) = (1) - (2) - (3)<br />
(6) = (4) + (5) (20) = (21) + (22) + (23) + (24) + (25) + (26)<br />
(7) = (8) + (9) (27) = (28) + (29)<br />
(11) = (6) - (7) - (10) (30) = (31) + (32) + (33) + (34) + (35) + (36) + (37) + (38) +(39) +(40) +(41) +(42) +(43) +(44) +(45)<br />
(16) = (11) + (12) + (13) - (14) - (15) (46) = (16) - (17) - (20) - (27) - (30)<br />
(17) = (18) + (19) (47) = ((46) + (17) + (27)) / (16)<br />
(*) Corrigiendo desfases de la facturación informada por la empresa<br />
3.7.4. Variaciones de la información Recopilada.<br />
Para la elaboración del balance de potencia y energía, se han corregido los valores de<br />
pérdidas de energía y potencia, y se han considerado los factores de carga,<br />
participación en la punta y porcentaje de pérdidas de energía reconocidos en la<br />
regulación anterior, ya que la información presentada por la empresa muestra<br />
inconsistencias aún no resueltas.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 58
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
3.8 De operación y mantenimiento del SEM y empresa<br />
3.8.1. Alcances de la validación según los TDR.<br />
<br />
<br />
Revisar las actividades de operación y mantenimiento (explotación técnica,<br />
explotación comercial y gestión) llevadas a cabo por la Empresa, identificando las<br />
actividades necesarias y la forma como se desarrollan (alcance y frecuencia).<br />
Revisar los costos incurridos por la Empresa<br />
3.8.2. Metodología de Revisión y Validación.<br />
Se revisó la información de los planes de mantenimiento enviado por la Empresa para los<br />
años 2011 y 2012.<br />
Se validó la información de los costos en los que incurre la Empresa para las actividades<br />
de Operación y Mantenimiento reportados en los formatos III con los contratos de<br />
servicios prestados por terceros proporcionados por Electrocentro.<br />
3.8.1. Resultados de la validación y revisión de la información presentada.<br />
Los resultados de la validación se muestran a continuación:<br />
Se verificó que la Empresa realiza las siguientes actividades:<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
CODIGO<br />
ACTIVIDADES<br />
MEDIA TENSIÓN<br />
MT1<br />
MT2<br />
MT3<br />
MT4<br />
MT5<br />
MT6<br />
MT7<br />
MT8<br />
MT9<br />
MT10<br />
MT11<br />
MT12<br />
MT13<br />
MT14<br />
MT15<br />
Inspecciones de redes de MT<br />
Mantenimiento de franja de servidumbre<br />
Mantenimiento de retenidas<br />
Mantenimiento de puestas a tierra<br />
Mantenimiento de armado MT<br />
Mantenimiento de postes<br />
Mantenimiento de señalización MT<br />
Mantenimiento de conductor<br />
Mantenimiento de armado protección y/o maniobra (recloser y cut out)<br />
Medición de resistencia del pozo a tierra<br />
Termovisión de redes aéreas<br />
Medición de tensiones y corrientes<br />
Reemplazo de fusibles<br />
Balanceo de carga<br />
Reposición de conductores por hurto o por fuerza mayor<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 59
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
SUB ESTACIONES<br />
CODIGO<br />
SED1<br />
SED 2<br />
SED 3<br />
SED 4<br />
SED 5<br />
SED 6<br />
SED 7<br />
SED 8<br />
SED 9<br />
SED 10<br />
SED 11<br />
SED 12<br />
SED 13<br />
SED 14<br />
SED 15<br />
SED 16<br />
SED 17<br />
SED 18<br />
ACTIVIDADES<br />
Inspecciones de sed<br />
Mantenimiento de puestas a tierra<br />
Mantenimiento de postes<br />
Señalización de sed<br />
Mantenimiento del transformador, del equipo de protección aéreo<br />
monofásico<br />
Mantenimiento del sed, del equipo de protección aéreo trifásico<br />
Mantenimiento de transformador, del equipo de protección caseta<br />
Mantenimiento de sed caseta<br />
Mantenimiento de tablero de medición y protección BT trifásico<br />
Mantenimiento de tablero de medición y protección BT monofásico<br />
Medición de puesta a tierra<br />
Mediciones de carga (MD) por circuitos BT y AP<br />
Reemplazo de fusibles chicote<br />
Instalación/retiro de registradores NTCSE (incluye <strong>informe</strong>)<br />
Reposición de transformadores<br />
Reposición de tableros y accesorios<br />
Reposición de varillas PAT<br />
Reparación de transformadores de distribución<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
BAJA TENSIÓN<br />
CODIGO<br />
BT1<br />
BT2<br />
BT3<br />
BT4<br />
BT5<br />
BT6<br />
BT7<br />
BT8<br />
BT9<br />
BT10<br />
BT11<br />
BT12<br />
BT13<br />
BT14<br />
BT15<br />
ACTIVIDADES<br />
Inspección de redes de BT<br />
Mantenimiento franja de servidumbre<br />
Mantenimiento de retenidas<br />
Mantenimiento de puesta a tierra<br />
Mantenimiento de armados<br />
Mantenimiento de postes<br />
Mantenimiento de señalización de BT<br />
Mantenimiento de conductor<br />
Mantenimiento de empalmes y derivaciones<br />
Medición de puesta atierra<br />
Balance de cargas<br />
Medición y detección de puntos calientes<br />
Medición de niveles de tensión y corriente<br />
Medición de tensión y corriente<br />
Reposición de conductores<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ALUMBRADO PÚBLICO<br />
CODIGO<br />
AP1<br />
AP2<br />
AP3<br />
AP4<br />
AP5<br />
AP6<br />
AP7<br />
AP8<br />
AP9<br />
AP10<br />
AP11<br />
AP12<br />
AP13<br />
AP14<br />
AP15<br />
ACTIVIDADES<br />
Inspecciones<br />
Mantenimiento de retenidas<br />
Mantenimiento de puesta a tierra<br />
Mantenimiento de armado red de AP<br />
Mantenimiento de postes<br />
Mantenimiento de señalización de AP<br />
Mantenimiento de la unidad de AP<br />
Mantenimiento de equipo de control de AP<br />
Mantenimiento de caja de equipo de control de AP<br />
Mantenimiento de conductor de AP<br />
Mantenimiento de empalmes y derivaciones<br />
Medición de resistencia de puesta a tierra<br />
Mediciones de alumbrado público<br />
Reposición de redes AP<br />
Reposición de luminarias sustraídas<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 60
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Costos de Operación y Mantenimiento<br />
Asimismo, de la información contable proporcionada por la Empresa se validaron los<br />
costos de operación y mantenimiento los cuales se presentan a continuación:<br />
2011 2012<br />
Concepto<br />
Miles de<br />
Nuevos Soles Porcentaje Miles de<br />
Nuevos Soles Porcentaje<br />
Costos de Explotación Técnica: 19 795 40% 16 420 31%<br />
Jefatura 7 021 14% 5 952 11%<br />
Distribución Primaria 6 812 14% 7 013 13%<br />
Distribución Secundaria 3 627 7% 2 502 5%<br />
Alumbrado Público 2 335 5% 953 2%<br />
Costos de Explotación Comercial: 12 701 26% 20 063 38%<br />
Atención a Clientes 6 267 13% 9 011 17%<br />
Jefatura 6 392 13% 10 602 20%<br />
Unidades de Apoyo 42 0.1% 450 1%<br />
Costos de Gestión: 16 881 34.2% 16 616 31%<br />
Gastos Personal 16 881 34.2% 16 616 31%<br />
Total Costos 49 377 100% 53 099 100%<br />
Como se puede apreciar en el cuadro presentado, los costos más significativos para el<br />
año 2011 y 2012 son los costos de explotación técnica y los costos de explotación<br />
comercial y representan el 40% y 38% del total de Costos de Operación y Mantenimiento<br />
respectivamente.<br />
3.8.2. Variaciones de la información Recopilada.<br />
No existe variaciones ni correcciones a la información presentada por la empresa en<br />
este rubro, la información presentada es conforme.<br />
3.9 De asignación de costos indirectos<br />
3.9.1. Alcances de la validación según los TDR<br />
<br />
<br />
Revisar, ordenar y efectuar correcciones a la información recopilada.<br />
Revisar los criterios de asignación de costos y de inversiones a nivel de actividades,<br />
a nivel de Empresa y al sistema eléctrico modelo.<br />
3.9.2. Metodología de Revisión y Validación<br />
Se revisó la información proporcionada por Electrocentro en los formatos A-VII, A-VIII, A-IX y<br />
A-X y se validó dicha información en la reuniones sostenidas con Electrocentro y con el<br />
<strong>informe</strong> de criterios de asignación alcanzado por la empresa.<br />
3.9.3. Resultados de la validación y revisión de la información presentada.<br />
Los resultados de la validación se presentan a continuación:<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 61
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Asignación de Costos Indirectos a las Actividades<br />
Total Empresa<br />
Actividad<br />
Dirección y<br />
Directores (%)<br />
Gerencia<br />
Generación (%)<br />
Gerencias<br />
Transmisión (%)<br />
Gerencia<br />
Distribución (%)<br />
Gerencia<br />
Comercialización (%)<br />
Compras y Administración y<br />
Contratación (%) Finanzas (%)<br />
Total (%)<br />
Compra de energía 10 70 10 10 100<br />
Generación 10 70 10 10 100<br />
Transmisión 10 70 10 10 100<br />
Distribución MT 10 70 10 10 100<br />
Distribución BT 10 70 10 10 100<br />
Alumbrado público 10 70 10 10 100<br />
Comercialización 10 70 10 10 100<br />
Conexión Medidores 10 70 10 10 100<br />
Corte y Reconexión 10 70 10 10 100<br />
Asignación de Costos Indirectos a las Actividades<br />
SEM<br />
Actividad<br />
Dirección y<br />
Directores (%)<br />
Gerencia<br />
Generación (%)<br />
Gerencias<br />
Transmisión (%)<br />
Gerencia<br />
Distribución (%)<br />
Gerencia<br />
Comercialización (%)<br />
Compras y Administración y<br />
TOTAL (%)<br />
Contratación (%) Finanzas (%)<br />
Compra de energía 10 70 10 10 100<br />
Generación 10 70 10 10 100<br />
Transmisión 10 70 10 10 100<br />
Distribución MT 10 70 10 10 100<br />
Distribución BT 10 70 10 10 100<br />
Alumbrado público 10 70 10 10 100<br />
Comercialización 10 70 10 10 100<br />
Conexión Medidores 10 70 10 10 100<br />
Corte y Reconexión 10 70 10 10 100<br />
ASIGNACIÓN DE COSTOS DE SUPERVISIÓN DIRECTA A LAS ACTIVIDADES<br />
TOTAL EMPRESA<br />
Áreas Representativas de la Gerencia de Distribución<br />
Áreas Representativas de la Gerencia Comercial<br />
Actividad<br />
UNID MANT UNIDAD MANT<br />
GENERACION (%) TRANSMISION (%)<br />
UNIDAD<br />
MANTENIMIENTO<br />
DISTRIBUCION (%)<br />
CENTRO<br />
CONTROL FACTURACION (%) COBRANZAS (%)<br />
OPERACIONES (%)<br />
CONTROL<br />
PERDIDAS (%)<br />
ATENCION<br />
CLIENTES (%)<br />
TARIFAS Y<br />
CONTRATOS (%)<br />
Compra de energía 100 100<br />
Generación 80 10 10 100<br />
Transmisión 90 10 100<br />
Distribución MT 90 10 20 20 20 40<br />
Distribución BT 90 10 20 20 20 40<br />
Alumbrado público 90 10 20 20 20 40<br />
Comercialización 20 20 20 40<br />
Otros 15 20 40 25 20 20 20 40<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 62
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
TABLA DE ASIGNACIÓN DE COSTOS DE SUPERVISIÓN DIRECTA A LAS ACTIVIDADES<br />
TOTAL SISTEMA ELÉCTRICO MODELO<br />
Actividad<br />
UNID MANT<br />
GENERACION (%)<br />
Áreas Representativas de la Gerencia de Distribución<br />
UNIDAD MANT<br />
TRANSMISION (%)<br />
UNIDAD<br />
CENTRO CONTROL<br />
MANTENIMIENTO<br />
FACTURACION (%) COBRANZAS (%)<br />
OPERACIONES (%)<br />
DISTRIBUCION (%)<br />
Áreas Representativas de la Gerencia Comercial<br />
CONTROL ATENCION<br />
PERDIDAS (%) CLIENTES (%)<br />
TARIFAS Y<br />
CONTRATOS (%)<br />
Compra de energía 100 100<br />
Generación 80 10 10 100<br />
Transmisión 90 10 100<br />
Distribución MT 90 10 20 20 20 40 0<br />
Distribución BT 90 10 20 20 20 40 0<br />
Alumbrado público 90 10 20 20 20 40 0<br />
Comercialización 20 20 20 40 0<br />
Conexión Medidores 10 10 5 75 0<br />
Corte y Reconexión 10 10 5 75 0<br />
Otros 15 20 40 25 100<br />
Composición de Costos - Total Empresa<br />
Actividad<br />
Costo<br />
Directo (%)<br />
Supervisión<br />
Directa (%)<br />
Costos<br />
Indirectos (%)<br />
Total (%)<br />
Compra de energía 78.82 0.54 20.64 100<br />
Generación 71.00 1.00 28.00 100<br />
Transmisión 56.00 12.00 32.00 100<br />
Distribución MT 70.00 1.00 29.00 100<br />
Distribución BT 68.00 1.00 31.00 100<br />
Alumbrado público 66.00 1.00 33.00 100<br />
Comercialización 73.00 1.00 26.00 100<br />
Otros 2.00 2.00 96.00 100<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 63
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Composición de Costos - Sistema Eléctrico Modelo<br />
Actividad<br />
Costo<br />
Directo (%)<br />
Supervisión<br />
Directa (%)<br />
Costos<br />
Indirectos (%)<br />
Total (%)<br />
Compra de energía 79 0.54 21 100<br />
Generación 71 1.00 28 100<br />
Transmisión 56 12.00 32 100<br />
Distribución MT 70 1.00 29 100<br />
Distribución BT 68 1.00 31 100<br />
Alumbrado público 66 1.00 33 100<br />
Comercialización 73 1.00 26 100<br />
Otros 2.00 2.00 96 100<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 64
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
ASIGNACION DE COSTOS TOTALES<br />
TOTAL EMPRESA<br />
Descripción<br />
Compra de<br />
Energía<br />
Generación Transmisión Distribución<br />
MT<br />
Distribución<br />
BT<br />
Alumbrado<br />
Público<br />
Comercialización Conexión y<br />
Medidores<br />
Inversión<br />
Corte y Inversión en<br />
Asesoría a Apoyo en<br />
en otras<br />
Reconexión Distribución<br />
Terceros Postes<br />
Areas<br />
Negocios<br />
Financieros Otras<br />
Total<br />
1 Suministro Diversos de Materiales 967 276 957 1 058 595 3 821 0 0 1 187 8 860<br />
2 Cargas de Personal 0 637 2 590 2 439 759 440 6 670 0 0 0 0 0 0 0 9 908 23 443<br />
3 Mano de Obra Directa y/o Servicios de<br />
Terceros<br />
0 3 273 3 519 4 574 1 743 514 17 868 0 0 0 0 0 0 0 12 660 44 151<br />
4 Tributos 217 51 2 903 12 0 485 284 3 952<br />
5 Cargas Diversas 257 613 915 946 2 2 516 2 430 7 678<br />
6 Compra de Energía 131 179 533 131 712<br />
7 Provisiones Ejercicios 2 345 6 370 8 889 17 493 1 693 1 888 2 983 41 662<br />
8 Cargas Financieras 0<br />
Total 131 179 7 695 13 951 20 677 22 012 3 243 33 249 0 0 0 0 0 0 0 29 452 261 458<br />
Descripción<br />
Compra de<br />
Energía<br />
Generación Transmisión Distribución<br />
MT<br />
ASIGNACION DE COSTOS TOTALES<br />
SISTEMA ELÉCTRICO MODELO<br />
Distribución<br />
BT<br />
Alumbrado<br />
Público<br />
Comercialización Conexión y Corte y Inversión en Inversión en Asesoría a<br />
Medidores Reconexión Distribución otras Areas Terceros<br />
Apoyo en<br />
Postes<br />
Negocios<br />
Otras Total<br />
Financieros<br />
1 Suministro Diversos de Materiales 30 10 45 99 34 353 0 572<br />
2 Cargas de Personal 0 79 381 46 198 56 593 0 0 0 0 0 0 0 30 1 384<br />
3 Mano de Obra Directa y/o Servicios<br />
de Terceros<br />
0 352 489 321 145 43 1 252 0 0 0 0 0 0 0 0 2 602<br />
4 Tributos 20 8 0 565 0 12 0 605<br />
5 Cargas Diversas 154 102 112 126 0 728 0 1 222<br />
6 Compra de Energía 10 113 10 113<br />
7 Previsiones Ejercicios 203 543 711 1 879 207 244 0 3 787<br />
8 Cargas Financieras 0<br />
Total 10 113 838 1 534 1 235 3 012 341 3 182 0 0 0 0 0 0 0 31 20 284<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 65
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
3.9.4. Variaciones de la información Recopilada.<br />
No existe variaciones ni correcciones a la información presentada por la<br />
empresa en este rubro, la información presentada es conforme.<br />
3.10 De la calidad del servicio eléctrico<br />
3.10.1. Actividades de la validación según los TdR.<br />
<br />
Revisar, ordenar y efectuar correcciones a la información recopilada.<br />
3.10.2. Metodología de Revisión y Validación.<br />
<br />
Se revisó el <strong>informe</strong> de estadística de fallas y el reporte de mediciones de los<br />
años 2011 y 2012 y se validó con la información reportada a OSINERGMIN<br />
como parte del procedimiento de supervisión de la operación de sistemas<br />
eléctricos.<br />
3.10.3. Resultados de la validación y revisión de la información<br />
presentada.<br />
El marco normativo a utilizar es la Norma Técnica de Calidad de los Servicios<br />
Eléctricos (NTCSE) y el Procedimiento de Supervisión de la Operación de los<br />
Sistemas Eléctricos (Resoluciones N° 074-2004-OS/CD y N° 590-2007-OS/CD).<br />
Según la resolución N° 590-2007-OS/CD las tolerancias para los indicadores SAIDI y<br />
SAIFI para el sistema eléctrico Tarma - Chanchamayo en distribución son:<br />
Sector Año 2009 Año 2010 Año 2011 Año 2012<br />
Típico SAIFI SAIDI SAIFI SAIDI SAIFI SAIDI SAIFI SAIDI<br />
3 11 20 9 16 7 12 7 12<br />
La empresa ha reportado los siguientes de indicadores SAIDI y SAIFI total anual para<br />
el sistema eléctrico Tarma-Chanchamayo:<br />
Indicador<br />
Año 2011 Año 2012<br />
Valor Reportado Valor Reportado<br />
SAIDI 77.1 58.7<br />
SAIFI 34.1 34.7<br />
El SAIFI reportado para los años 2011 y 2012, tiene un valor de 34.1 y 34.7<br />
respectivamente, de los cuales, 17.7 y 12.8 corresponde al sistema de distribución<br />
respectivamente, OSINERGMIN ha establecido como tolerancia un SAIFI de 7, tanto<br />
para el año 2011 como para el 2012, es decir, el sistema Tarma Chanchamayo se<br />
encuentra por encima de las tolerancias para ambos años.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 66
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
La mayor frecuencia de interrupciones se da en el sistema de distribución por cortes<br />
no programados, lo cual representa la principal causa de frecuencia de interrupciones<br />
en el sistema de distribución.<br />
Los motivos principales de interrupciones se dan por fenómenos naturales (descargas<br />
atmosféricas) y por falta de mantenimiento de las instalaciones eléctricas (contacto de<br />
árboles con la red, fallas de equipos, caída de estructuras MT/BT, entre otros).<br />
El SAIDI reportado para los años 2011 y 2012, tienen un valor de 77.1 y 58.7<br />
respectivamente, de los cuales, 21.7 y 18.8 corresponde al sistema de distribución<br />
respectivamente, OSINERGMIN ha establecido como tolerancia un SAIFI de 12, tanto<br />
para el año 2011 como para el 2012, es decir, el sistema Tarma Chanchamayo se<br />
encuentra por encima de las tolerancias para ambos años.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 67
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
La mayor duración de interrupciones se da en el sistema de distribución por cortes no<br />
programados, lo cual representa la principal causa de duración de interrupciones en<br />
el sistema de distribución.<br />
La causa principal de duración de interrupciones lo constituye el hurto de conductores<br />
y la caída de árboles sobre la red.<br />
La tabla siguiente muestra los indicadores SAIDI y SAIFI de distribución del sistema<br />
Tarma-Chanchamayo, los cuales se encuentran por encima de las tolerancias:<br />
Año 2011 Año 2012<br />
Indicador Valor<br />
Valor<br />
Tolerancia Calificación<br />
Reportado<br />
Reportado<br />
Tolerancia<br />
SAIDI 21.7 12<br />
Fuera de<br />
rango<br />
18.8 12<br />
SAIFI 17.7 7<br />
Fuera de<br />
rango<br />
12.8 7<br />
Calificación<br />
Fuera de<br />
rango<br />
Fuera de<br />
rango<br />
Según la información reportada por la Empresa para el sistema eléctrico Tarma –<br />
Chanchamayo se han registrado las siguientes interrupciones para los años 2011 y<br />
2012.<br />
Fallas en Distribución Total<br />
Año Mes Número de Usuarios Afectados Cantidad de Interrupciones<br />
2011 1 6 897 12<br />
2011 2 2 753 5<br />
2011 3 9 317 8<br />
2011 4 20 806 6<br />
2011 5 914 6<br />
2011 6 1 402 6<br />
2011 7 4 571 10<br />
2011 8 902 7<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 68
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Año Mes Número de Usuarios Afectados Cantidad de Interrupciones<br />
2011 9 12 426 11<br />
2011 10 1 105 13<br />
2011 11 23 653 5<br />
2011 12 9 116 3<br />
2012 1 24 604 19<br />
2012 2 2 649 11<br />
2012 3 26 231 22<br />
2012 4 1 362 15<br />
2012 5 5 823 18<br />
2012 6 12 827 20<br />
2012 7 23 755 23<br />
2012 8 24 359 21<br />
2012 9 19 159 11<br />
Fallas en Líneas Aéreas BT / MT<br />
Año Mes Número de Usuarios Afectados Cantidad de Interrupciones<br />
2011 1 6 013 4<br />
2011 2 2 534 4<br />
2011 3 9 308 7<br />
2011 4 12 516 4<br />
2011 5 850 4<br />
2011 6 1 259 3<br />
2011 7 1 545 4<br />
2011 8 880 3<br />
2011 9 12 068 7<br />
2011 10 1 018 8<br />
2011 11 23 653 5<br />
2011 12 9 116 3<br />
2012 1 24 318 14<br />
2012 2 2 160 6<br />
2012 3 26 139 18<br />
2012 4 874 9<br />
2012 5 4 122 13<br />
2012 6 5 042 10<br />
2012 7 23 208 19<br />
2012 8 23 971 19<br />
2012 9 19 065 9<br />
Fallas en SEDs MT<br />
Año Mes Número de Usuarios Afectados Cantidad de Interrupciones<br />
2011 1 884 8<br />
2011 2 219 1<br />
2011 3 9 1<br />
2011 4 8 290 2<br />
2011 5 64 2<br />
2011 6 143 3<br />
2011 7 3 026 6<br />
2011 8 22 4<br />
2011 9 358 4<br />
2011 10 87 5<br />
2011 11 286 5<br />
2011 12 489 5<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 69
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Año Mes Número de Usuarios Afectados Cantidad de Interrupciones<br />
2012 1 92 4<br />
2012 2 488 6<br />
2012 3 1 701 5<br />
2012 4 7 785 10<br />
2012 5 547 4<br />
2012 6 388 2<br />
2012 7 94 2<br />
2012 8 884 8<br />
2012 9 219 1<br />
3.10.4. Variaciones de la información Recopilada.<br />
No existe variaciones ni correcciones a la información presentada por la<br />
empresa en este rubro, la información presentada es conforme.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 70
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
3.11 Estudio de costo de capital de trabajo<br />
De acuerdo a los costos modelados se han calculado los requerimientos diarios de<br />
capital de trabajo y su costo financiero actualizado para el primer año de operaciones.<br />
Los supuestos empleados para el cálculo del capital de trabajo han sido los<br />
siguientes:<br />
−<br />
−<br />
−<br />
Los ingresos por venta ingresan a caja diariamente a partir del día 48, dado que el<br />
primer mes no se factura, y que se necesitan 3 días de procesamiento de la<br />
facturación y se otorgan 15 días de plazo para el pago de las facturas.<br />
Las obligaciones de pago de la empresa distribuidora vencen generalmente los<br />
últimos días de cada mes, la compra de energía se paga a los 30 días de<br />
efectuada las lecturas de compra, el primer mes no se compensa IGV, pues se<br />
factura a partir del primer día del segundo mes.<br />
Los datos de ingresos y costos son los siguientes:<br />
Ingresos y Costos SEM Miles USD<br />
Anual Mes<br />
Concepto<br />
(Miles US$) (Miles US$)<br />
Ingresos 5 732 478<br />
Gastos<br />
Compra Energía 3 701 308<br />
Cargas Personal 364 30<br />
Servicios Terceros 1 184 99<br />
Tributos 207 17<br />
Cargas Diversas gestión 115 10<br />
Se ha supuesto, para objeto de la determinación del costo del capital de trabajo que<br />
la caja parte con un saldo equivalente a 3 meses de los valores de materiales<br />
determinados para operación y mantenimiento más 7 días de facturación de ventas,<br />
que las tasas financieras para este tamaño de empresa son del 12% anual en<br />
dólares.<br />
Con ellos las necesidades de capital de trabajo determinadas fueron:<br />
Costo de Capital de Trabajo US$ 2 411<br />
El detalle del cálculo del capital de trabajo se describe en el CD que se adjunta al<br />
presente <strong>informe</strong>.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 71
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
3.12 Otros antecedentes<br />
Se validó los sustentos enviados por la Empresa (contratos) con respecto al alquiler<br />
de postes de distribución, encontrándose conforme con la información reportada en el<br />
formato II.<br />
3.13 Formatos B<br />
Información requerida según TDR<br />
Formatos de Información Técnica, Comercial y Económica (F= Físico, E=<br />
Electrónico)<br />
Prefijo (*) Formato Descripción Medio (**)<br />
B I-1 Resumen del Valor Nuevo de Reemplazo de las Instalaciones de Distribución Eléctrica E<br />
B I-2 Resumen del Valor Nuevo de Reemplazo por Actividad E<br />
B II Resumen de Ingresos por Actividad E<br />
B III-1 Resumen de los Costos de Operación y Mantenimiento por Actividad E<br />
B III-2 Costos de Operación y Mantenimiento - Total Empresa E<br />
B III-3 Costos de Operación y Mantenimiento - Sistema Eléctrico Modelo E<br />
B IV-1 Costos Combinados por Naturaleza y Destino E<br />
B IV-2 Costos Combinados por Destino y Naturaleza E<br />
B IV-3 Resumen de Costos Combinados por Naturaleza y Destino E<br />
B IV-4 Resumen de Costos Combinados por Destino y Naturaleza E<br />
B IV-5 Resumen de Costos por Actividad y Naturaleza E<br />
B V-1 Resumen de Información Comercial - Mercado Libre y Regulado E<br />
B V-2 Resumen de Información Comercial - Generación, Transmisión y Distribución E<br />
B V-3 Detalle de la Información Comercial E<br />
B VI Balance de Energía y Potencia de Punta E<br />
B VII-1 Asignación de Costos Indirectos a las Actividades - Total Empresa E<br />
B VII-2 Asignación de Costos Indirectos a las Actividades - Sistema Eléctrico Modelo E<br />
B VIII-1 Asignación de Costos de Supervisión Directa a las Actividades - Total Empresa E<br />
B VIII-2 Asignación de Costos de Supervisión Directa a las Actividades - Sistema Eléctrico Modelo E<br />
B IX-1 Composición de Costos - Total Empresa E<br />
B IX-2 Composición de Costos - Sistema Eléctrico Modelo E<br />
B X-1 Tabla de Asignación de Costos Totales - Total Empresa E<br />
B X-2 Tabla de Asignación de Costos Totales - Sistema Eléctrico Modelo E<br />
Los formatos B de la empresa real y del SEM para los años 2011 y 2012 se adjuntan<br />
en archivo magnético adjunto al presente <strong>informe</strong>.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 72
4. Etapa II - Ajuste Inicial de Costos (Formatos C)<br />
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Para proceder a realizar el ajuste inicial de costos de acuerdo con los TDR del VAD<br />
es necesario desarrollar los aspectos siguientes:<br />
<br />
<br />
<br />
Diseñar la Estructura Organizacional eficiente de la Empresa y del SEM.<br />
Evaluar la razonabilidad de los costos de los servicios de terceros.<br />
Evaluar el activo fijo de la empresa real.<br />
4.1 Diseño de la Estructura Orgánica de la Empresa<br />
Estructura Central<br />
Tomando como base la información contenida en el MOF y ROF de la Empresa,<br />
se diseñó una estructura organizacional con todas las funciones inherentes a la<br />
actividad empresarial y dentro de ella Unidades de Negocio responsables de la<br />
gestión empresarial encargadas de administrar los sistemas eléctricos de<br />
Electrocentro.<br />
A continuación se presenta el Organigrama modelado:<br />
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA<br />
DIRECTORIO<br />
GERENTE GENERAL<br />
SUBGERENCIA DE<br />
PLANIFICACION Y<br />
REGULACION<br />
SUBGERENCIA LEGAL<br />
SUBGERENCIA DE<br />
AUDITORIA<br />
UNIDADES DE<br />
NEGOCIOS<br />
ASESOR DE SEGURIDAD<br />
GERENCIAS FUNCIONALES:<br />
- GENERACION y TRANSMISION<br />
- DISTRIBUCION<br />
-COMERCIAL<br />
-ADMINISTRACION Y FINANZAS<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 73
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
La organización está compuesta por una Estructura Central encargada de las<br />
actividades de Planificación, Control, Sistemas, Regulación, Comercialización y<br />
Administración y Finanzas, ésta estructura brinda servicios a las unidades de<br />
negocio o zonales, siendo estas zonales entidades meramente ejecutoras.<br />
La estructura Central ha sido modelada con 168 trabajadores cuya distribución se<br />
muestra en el cuadro siguiente:<br />
Areas de la<br />
Sede<br />
Empresarial<br />
Organización<br />
Directivos<br />
Ejecutivo 1<br />
Ejecutivo 2<br />
Jefes Depto.<br />
Profesionales<br />
Técnicos<br />
Administrativos<br />
Alta Dirección<br />
Gerencia de Generacióbn y<br />
Transmisión<br />
Gerencia de Distribución<br />
Gerencia Comercial<br />
Directorio 5<br />
Gerencia General 1 1<br />
Subgerencia Legal 1 2 1<br />
Sugerencia de Auditoria 1 2<br />
Subgerencia Planeamiento y Regulación 1 2 2<br />
Asesoria de Seguridad 1<br />
Total Alta Dirección 5 1 4 2 6 0 2<br />
Gerencia Generación Transmisión 1 1<br />
Departamento Mantenimiento 1 1 2<br />
Subgerente Transmisión 1<br />
Departamento Mantenimiento 1 2<br />
Subgerente Ingenieria / Planeamiento 1<br />
Departamento de Ingeniería 1 2 1<br />
Total Gerencia de Generación y Transmisión 1 2 3 5 3 1<br />
Gerencia de Distribución 1 1<br />
Subgerente Operaciones 1 1<br />
Departamento Operaciones 1 1<br />
Departamento Ingenieria de Distribución 1 2 1<br />
Subgerente Mantenimiento 1 1<br />
Departamento Mantenimiento 1<br />
Area MT 3 1<br />
Area SEDs y Equipos de Protección 2 1<br />
Area BT y AP 3 1<br />
Departamento Despacho y Maniobras 1 1 4<br />
Total Gerencia de Distribución 1 2 3 12 9 3<br />
Gerencia Comercial 1 1<br />
Subgerencia de Operaciones Comerciales 1 1<br />
Departamento Comercial 1<br />
Encargados Lecturas 2<br />
Encargados Repartos 2<br />
Encargados Facturación 1 2<br />
Encargado de Aplic. Tarifaria 1 1<br />
Departamento Control de Pérdidas 1<br />
Encargado consumos no registrados 1 2<br />
Encargado cobranzas 1 1<br />
Encargado de Ingreso de Energía<br />
Subgerencia de Sucursales y AACC 1 1<br />
Departamento sucursales 1 2<br />
Departamento AACC 1 2<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 74
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Estructura de las Unidades de Negocio y del SEM<br />
De acuerdo con la información de Electrocentro, funcionalmente se ha diseñado<br />
la Estructura organizacional para soportar las unidades de negocio mediante la<br />
participación de ocho (09) Unidades de Negocio, las que se detallan a<br />
continuación:<br />
- Huancayo.<br />
- Ayacucho.<br />
- Huánuco.<br />
- Tarma<br />
- Selva Central<br />
- Huancavelica.<br />
- Valle del Mantaro.<br />
- Pasco.<br />
- Tingo María.<br />
Cada una de las Unidades de Negocio ha sido modelada, según se muestra en el<br />
Organigrama Modelo que se muestra a continuación:<br />
Como punto de partida, la organización del SEM estaría compuesta por una<br />
Estructura encargada de las actividades operativas, siendo estas unidades<br />
meramente ejecutoras de las políticas impartidas por la estructura central.<br />
El SEM cuenta con una Jefatura a que tiene rango de ejecutivo nivel 2<br />
(subgerente) y cuenta con una dotación de 18 trabajadores, todas ellas con<br />
trabajos netamente operativos, ya que todo el soporte de planeamiento, control,<br />
sistemas, regulación, comercialización y de administración y finanzas está dado<br />
por la Estructura Central de la organización.<br />
Areas de la<br />
Sede<br />
Empresarial<br />
Organización<br />
Directivos<br />
Ejecutivo 1<br />
Ejecutivo 2<br />
Jefes Depto.<br />
Profesionales<br />
Técnicos<br />
Administrativos<br />
Total Trabajadores<br />
Unidad de Negocio /<br />
Sistema Eléctrico Mayor<br />
Jefe UU.NN / SEM<br />
1<br />
3 4<br />
Atención Clientes<br />
1<br />
2 3<br />
Lectura<br />
1<br />
1<br />
Reparto<br />
1<br />
1<br />
Cobranzas<br />
1<br />
1<br />
Nuevos Proyectos<br />
1<br />
1<br />
Mantenimiento de Generación, Trasmisión,Distribución 1 8<br />
9<br />
Control de Pérdidas<br />
1 1<br />
2<br />
Total SEM 1 1 3 12 5 22<br />
Cantidad de UU.NN / SEM 8<br />
Total UU.NNN / SEM 8 8 24 96 40 176<br />
Servitech Ingenieros S.R.L.<br />
Página 75
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
A nivel total la cantidad de trabajadores modelados a nivel de la Empresa queda<br />
conformada de la siguiente manera:<br />
Organización<br />
Directivos<br />
Ejecutivo 1<br />
Ejecutivo 2<br />
Jefes Depto.<br />
Profesionales<br />
Técnicos<br />
Administrativos<br />
Total Trabajadores<br />
Total Sede Empresarial 5 5 15 26 39 33 27 150<br />
Total UU.NN / SEM 8 8 24 96 40 176<br />
Total Electrocentro 5 5 23 34 63 129 67 326<br />
4.2 Gastos de personal de la Empresa y del SEM<br />
Estructura de Remuneraciones<br />
La estructuración de las remuneraciones de las categorías ocupacionales se<br />
realizó mediante la siguiente clasificación:<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
Directivos: Directores de la empresa<br />
Ejecutivos nivel 1: Gerente General y Gerentes de Línea<br />
Ejecutivos nivel 2: Subgerentes<br />
Jefes de Departamento<br />
Profesionales o Especialistas<br />
Técnicos<br />
Administrativos<br />
Como una primera aproximación de los costos de personal, se ha tomado el<br />
estudio efectuado por el OSINERG-GART en la regulación del año 2009, donde<br />
se contó con un estudio correspondiente a nueve empresas concesionarias de<br />
electricidad que se encuentran bajo el ámbito de FONAFE, ésta información fue<br />
agrupada, convalidada y se analizaron las categorías ocupacionales descritas, y<br />
se ha seleccionado la información correspondiente al Cuartil 3 de dicho estudio,<br />
quedando los niveles remunerativos tal como se muestra en el siguiente cuadro.<br />
CATEGORIA OCUPACIONAL<br />
Nivel Remunerativo<br />
Básico<br />
S/.<br />
Gerente 11 175<br />
Subgerente 7 311<br />
Jefe Departamento 4 612<br />
Supervisor y Profesional 3 069<br />
Técnico 2 242<br />
Administrativo 2 504<br />
Así mismo con la finalidad de estimar los costos adicionales del empleador se<br />
estimó un porcentaje equivalente al 54% de la remuneración mensual para cubrir<br />
los gastos de gratificaciones, compensación de tiempo de servicios, aportes a<br />
Essalud, seguros complementarios de riesgo, viáticos, sobretiempo,<br />
participación de utilidades, entre los más importantes.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 76
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Gastos del Personal<br />
Definida la estructura de personal, las categorías ocupacionales y las<br />
remuneraciones, se procedió a realizar el cálculo de las remuneraciones básicas<br />
a nivel de Estructura Central, Unidades de Negocios y del Sistema Eléctrico<br />
Modelo, cuyos resultados se muestran en el siguiente cuadro:<br />
Areas de la<br />
Sede<br />
Empresarial<br />
Total Trabajadores<br />
Remuneración - Mensual<br />
(S/.)<br />
Costo Adicional por<br />
Obligaciones de la<br />
Empresa (S/.)<br />
Remuneración - Mensual<br />
(S/.)<br />
Remuneración - Annual<br />
(S/.)<br />
5 15 000 15 000 180 000<br />
Alta Dirección<br />
Gerencia de Generación<br />
y Transmisón<br />
Gerencia de Distribución<br />
Gerencia Comercial<br />
2 13 679 7 387 21 066 252 788<br />
4 15 953 8 615 24 568 294 811<br />
3 13 449 7 262 20 711 248 538<br />
5 22 673 12 243 34 916 418 997<br />
1 7 311 3 948 11 259 135 107<br />
20 88 065 39 455 127 520 1 530 241<br />
2 13 679 7 387 21 066 252 788<br />
4 12 165 6 569 18 734 224 809<br />
1 7 311 3 948 11 259 135 107<br />
3 10 750 5 805 16 555 198 660<br />
1 7 311 3 948 11 259 135 107<br />
4 12 992 7 016 20 008 240 092<br />
15 64 208 34 672 98 880 1 186 564<br />
2 13 679 7 387 21 066 252 788<br />
2 9 815 5 300 15 115 181 381<br />
2 5 311 2 868 8 179 98 147<br />
4 12 992 7 016 20 008 240 092<br />
2 9 815 5 300 15 115 181 381<br />
1 4 612 2 490 7 102 85 230<br />
4 11 449 6 182 17 631 211 578<br />
3 8 380 4 525 12 905 154 862<br />
4 11 449 6 182 17 631 211 578<br />
6 16 649 8 990 25 639 307 674<br />
30 104 151 56 242 160 393 1 924 710<br />
2 13 679 7 387 21 066 252 788<br />
2 9 815 5 300 15 115 181 381<br />
1 4 612 2 490 7 102 85 230<br />
2 4 484 2 421 6 905 82 864<br />
2 4 484 2 421 6 905 82 864<br />
3 9 096 4 912 14 008 168 094<br />
2 7 681 4 148 11 829 141 945<br />
1 4 612 2 490 7 102 85 230<br />
3 7 553 4 079 11 632 139 579<br />
2 5 311 2 868 8 179 98 147<br />
2 9 815 5 300 15 115 181 381<br />
3 9 096 4 912 14 008 168 094<br />
3 9 096 4 912 14 008 168 094<br />
2 9 815 5 300 15 115 181 381<br />
3 9 923 5 358 15 281 183 377<br />
3 9 096 4 912 14 008 168 094<br />
36 128 168 69 211 197 379 2 368 545<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 77
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Areas de la<br />
Sede<br />
Empresarial<br />
Total Trabajadores<br />
Remuneración - Mensual<br />
(S/.)<br />
Costo Adicional por<br />
Obligaciones de la<br />
Empresa (S/.)<br />
Remuneración - Mensual<br />
(S/.)<br />
Remuneración - Annual<br />
(S/.)<br />
2 13 679 7 387 21 066 252 788<br />
2 9 815 5 300 15 115 181 381<br />
4 13 819 7 462 21 281 255 375<br />
2 7 681 4 148 11 829 141 945<br />
Gerencia de Administración y Finanzas<br />
2 7 681 4 148 11 829 141 945<br />
2 9 815 5 300 15 115 181 381<br />
4 12 689 6 852 19 541 234 493<br />
3 10 750 5 805 16 555 198 660<br />
1 2 242 927 3 169 38 028<br />
2 9 815 5 300 15 115 181 381<br />
3 10 185 5 500 15 685 188 219<br />
7 19 112 10 320 29 432 353 190<br />
3 9 358 5 053 14 411 172 936<br />
2 9 815 5 300 15 115 181 381<br />
3 9 620 5 195 14 815 177 778<br />
2 7 116 3 843 10 959 131 504<br />
1 3 069 1 657 4 726 56 715<br />
2 5 311 2 868 8 179 98 147<br />
2 5 573 3 009 8 582 102 989<br />
49 177 145 95 375 272 520 3 270 235<br />
150 561 737 294 954 856 691 10 280 296<br />
Unidad de Negocio /<br />
Sistema Eléctrico Mayor<br />
4 14 823 8 004 22 827 273 929<br />
3 9 620 5 195 14 815 177 778<br />
1 2 242 1 211 3 453 41 432<br />
1 2 242 1 211 3 453 41 432<br />
1 2 242 1 211 3 453 41 432<br />
1 3 069 1 657 4 726 56 715<br />
9 21 005 11 343 32 348 388 172<br />
2 5 311 2 868 8 179 98 147<br />
22 60 554 32 699 93 253 1 119 038<br />
198 544 986 294 292 839 278 10 071 341<br />
348 1 106 723 589 247 1 695 970 20 351 637<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 78
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
En relación a la información presentada a nivel de la Empresa (formato III-2) se<br />
han obtenido los resultados siguientes:<br />
Cantidad de Personal Empresa Carga de Personal (S/.)<br />
Cantidad de Trabajadores 328 – 100% 22 072 600 – 100%<br />
Existentes<br />
Cantidad de Trabajadores 348 – 99% 20 351 637 – 87 %<br />
Estructura Modelada<br />
Resultado<br />
Se obtuvo un<br />
incremento de 20<br />
trabajadores.<br />
Se obtuvo una reducción<br />
del 8% en los costos de<br />
personal a nivel de<br />
Empresa<br />
En relación a la información presentada a nivel del SEM (formato III-3), se han<br />
obtenido los resultados siguientes:<br />
Cantidad de Personal SEM Carga de Personal (S/.)<br />
Cantidad de Trabajadores<br />
Existentes<br />
Cantidad de Trabajadores<br />
Estructura Modelada<br />
Resultado<br />
29 – 100%<br />
(Comprende los<br />
trabajadores de<br />
las UU.NN de<br />
Tarma y Selva<br />
Central)<br />
980 400 – 100%<br />
(Importe Asignado por<br />
Electrocentro al SEM).<br />
22 – 96% 1 119 038 – 114 %<br />
Se obtuvo una<br />
reducción de 7<br />
trabajadores<br />
respecto al total<br />
de trabajadores<br />
de las UU.NN de<br />
Tarma y Selva<br />
Central.<br />
Se obtuvo un incremento<br />
del 14% en los costos de<br />
personal a nivel del SEM,<br />
la diferencia se debe a los<br />
criterios de asignación de<br />
costos empleado por<br />
Electrocentro.<br />
4.3 Análisis de los Servicios Prestados por Terceros<br />
Tomando en cuenta la información disponible hasta la fecha, no se han<br />
identificado posibles modificaciones o ajustes a efectuar respecto de la cantidad<br />
de personal que presta servicios bajo la modalidad de terceros, así como el<br />
volumen de actividades por las cuales Electrocentro retribuye a los contratistas.<br />
Los contratos de servicios establecidos con las empresas contratistas, prevén el<br />
pago en función de las cantidades de trabajos efectivamente prestadas a<br />
Electrocentro, las mismas que para su efectivización han contado con las<br />
aprobaciones del personal de supervisión asignado a cada contrato y de ser el<br />
caso la afectación de las penalidades respectivas por las deficiencias prestadas<br />
en los servicios.<br />
De acuerdo con lo expresado, no es posible realizar un ajuste real a los costos<br />
de los servicios prestados por terceros, mas aun si se tiene en cuenta que los<br />
resultados de los índices relacionados con la calidad de servicio (SAIDI, SAIFI)<br />
sobrepasan los umbrales establecidos por la Normatividad Técnica, y dado<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 79
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
que los servicios de terceros se pagan sobre tareas efectivamente realizadas, no<br />
es posible realzar ajustes a os resultados informados por la Empresa en los<br />
formatos IV-III y IV-4, por lo que para efectos del presente capítulo, dichos costos<br />
se mantienen.<br />
4.4 Resultados del Ajuste Inicial de Costos<br />
A continuación, se muestra el resumen de costos por actividad antes del ajuste<br />
inicial.<br />
B – Formato III – 1<br />
Miles US$<br />
Miles S/.<br />
Código Actividad Total Empresa<br />
Sistema<br />
Sistema<br />
Eléctrico Modelo Total Empresa Eléctrico<br />
Modelo<br />
A1 Compra de Energía 42 618 3.668 114 942 9.892<br />
A2 Generación 3 085 0.231 8 321 0.623<br />
A3 Transmisión 6 275 0.622 16 923 1.677<br />
A4 Distribución Media Tensión 7 143 0.182 19 265 0.491<br />
A5 Distribución Baja Tensión 8 045 1.168 21 698 3.151<br />
A6 Alumbrado Público 1 540 0.311 4 153 0.839<br />
A7 Comercialización 7 313 0.803 19 722 2.166<br />
A8 onexión a la Red de Distribución Eléctrica 1 599 0.140 4 313 0.377<br />
A9 Corte y Reconexión 368 0.030 991 0.081<br />
A10 Gestión de Inversión en Distribución<br />
A11 Gestión de Inversión en Otras Áreas<br />
A12<br />
Asesoría a Terceros<br />
A13<br />
Otros Servicios<br />
A14<br />
Negocios Financieros<br />
A15 Otras 9 877 0.004 26 639 0.010<br />
A1 + … + A15 Total Actividades 87 863 7.159 236 967 19.308<br />
A4 + A5 + A6 + A7 Total Distribución 24 041 2.465 64 838 6.647<br />
De acuerdo a lo expresado en los numerales 4.1, 4.2 y 4.3, se muestra el<br />
resumen del ajuste inicial de costos de las actividades VAD de distribución (C<br />
Formato III-1), en dicho cuadro se reflejan los resultados de las estimaciones<br />
asumidas en el diseño de la empresa modelo eficiente.<br />
Código<br />
4.5 FORMATOS C<br />
C – Formato III – 1<br />
Actividad<br />
Total<br />
Empresa<br />
Sistema<br />
Eléctrico<br />
Modelo<br />
Total<br />
Empresa<br />
Sistema<br />
Eléctrico<br />
Modelo<br />
A1 Compra de Energía 42 618 3667.84 114 942 9 892<br />
A2 Generación 2 843 225.33 7 669 608<br />
A3 Transmisión 5 782 606.3 15 595 1 635<br />
A4 Distribución Media Tensión 6 583 177.55 17 754 479<br />
A5 Distribución Baja Tensión 7 414 1139.14 19 996 3 072<br />
A6 Alumbrado Público 1 419 303.16 3 828 818<br />
A7 Comercialización 6 739 783.14 18 175 2 112<br />
A8 Conexión a la Red de Distribución Eléctrica 1 474 136.45 3 975 368<br />
A9 Corte y Reconexión 339 29.23 913 79<br />
A10<br />
A11<br />
A12<br />
A13<br />
A14<br />
A15<br />
Gestión de Inversión en Distribución<br />
Gestión de Inversión en Otras Áreas<br />
Asesoría a Terceros<br />
Otros Servicios<br />
Negocios Financieros<br />
Otras<br />
Miles US$<br />
Miles S/.<br />
A1 + … + A15 Total Actividades 75 212 7 068 202 847 19 063<br />
A4 + A5 + A6 + A7 Total Distribución 22 155 2 403 59 753 6 481<br />
Los formatos C de la empresa real y del SEM para los años 2011 y 2012 se<br />
adjuntan en archivo magnético adjunto al presente <strong>informe</strong>.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 80
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
5. Creación de la Empresa Modelo – Proceso de<br />
Optimización (Etapa III - Formatos D)<br />
5.1 Instalaciones de Distribución MT<br />
Las actividades de esta etapa se encuentran en proceso de desarrollo.<br />
5.2 Instalaciones de Distribución BT<br />
Las actividades de esta etapa se encuentran en proceso de desarrollo.<br />
5.3 Balance de Potencia MT y BT<br />
Las actividades de esta etapa se encuentran en proceso de desarrollo.<br />
5.4 Balance de Energía MT y BT<br />
Las actividades de esta etapa se encuentran en proceso de desarrollo.<br />
5.5 Costos de Operación y Mantenimiento de Distribución BT<br />
y MT.<br />
Uno de los objetivos del presente estudio es el de optimizar los costos de<br />
operación y mantenimiento de una empresa modelo eficiente operando en el<br />
país, las instalaciones modeladas se deben adaptar a la demanda de potencia y<br />
energía de la empresa real.<br />
Las actividades de operación y mantenimiento en un sistema de distribución<br />
económicamente adaptado deben de considerar acciones para mantener y/o<br />
restablecer la operatividad de los componentes que conforman el sistema<br />
eléctrico a fin de garantizar la continuidad y confiabilidad del suministro de<br />
energía eléctrica y cumplir con los estándares de calidad, seguridad y<br />
conservación del medio ambiente.<br />
Con la finalidad de cumplir con los estándares establecidos en la normatividad<br />
vigente es necesario que la empresa elabore un programa de mantenimiento<br />
adecuado que permita minimizar las situaciones de riesgo que atente contra la<br />
confiabilidad y seguridad de sistema eléctrico.<br />
Para la optimización de los costos de operación y mantenimiento, se procedió al<br />
análisis de los procesos, asignación de recursos y frecuencias eficientes de las<br />
actividades. Los costos así obtenidos, se asignaron al sistema eléctrico modelo.<br />
Todas las actividades de mantenimiento del sistema de distribución han sido<br />
previstas para ser realizadas por terceros, dado a que los precios de mercado por<br />
mano de obra son más bajos que las remuneraciones percibidas por el<br />
personal propio.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 81
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
5.5.1. Estructura Organizacional y Gastos de Personal<br />
Dado lo extensas de las zonas atendidas por la empresa distribuidora y el<br />
advenimiento de las tecnologías de comunicaciones, se considera apropiado que<br />
exista una estructura central fuerte, completa y ágil que preste servicios a unidades<br />
geográficas dispersas.<br />
De esta forma se diseñó una estructura organizacional con todas las funciones<br />
inherentes a la actividad empresarial y dentro de ella unidades geográficas con<br />
responsabilidad sobre uno o varios sistemas eléctricos, en consecuencia se presenta<br />
el siguiente organigrama modelado para una empresa como ELECTROCENTRO S.A.<br />
Organigrama de la Empresa<br />
Como antes se indicó, para atender las necesidades de hasta 598 281 clientes se<br />
estructuró una organización compuesta por una estructura central encargada de las<br />
actividades de planificación, control, sistemas, regulación, comercial y administración<br />
y finanzas, como tal prestadora de servicios a Unidades de Negocio, siendo estas<br />
Unidades entidades meramente ejecutoras. La empresa en su totalidad cuenta con<br />
430 trabajadores, de los cuales 169 están en la estructura central y 29 trabajadores<br />
en cada unidad de negocio.<br />
A continuación se muestran la estructura funcional de la empresa con las categorías<br />
ocupacionales asociadas y el número de trabajadores por categoría ocupacional para<br />
cada función:<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 82
Estructura funcional y cargos por categoría ocupacional, Organización central<br />
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Directivos<br />
Ejecutivo 1<br />
Ejecutivo 2<br />
Jefes Depto.<br />
Profesionales<br />
Técnicos<br />
Administrativos<br />
Total<br />
Trabajadores<br />
Directorio 5 5<br />
Gerencia General 1 1 2<br />
Subgerencia Legal 1 2 1 4<br />
Sugerencia de Auditoria 1 2 3<br />
Subgerencia Planeamiento, Regulación y Fiscalización 1 2 2 5<br />
Subgerencia de Seguridad y Medio Ambiente 1 1 2<br />
5 1 4 2 7 0 2 21<br />
Gerencia Generación Transmisión 1 1 2<br />
Departamento Mantenimiento - Generación 1 1 2 4<br />
Subgerente Transmisión 1 1<br />
Departamento Mantenimiento - Transmisión 1 2 3<br />
Subgerente Ingenieria / Planeamiento 1 1<br />
Departamento de Ingeniería 1 2 1 4<br />
1 2 3 5 3 1 15<br />
Gerencia de Distribución 1 1 2<br />
Subgerente Operaciones 1 1 2<br />
Departamento Operaciones 1 1 2<br />
Departamento Ingenieria de Distribución 1 2 1 4<br />
Subgerente Mantenimiento 1 1 2<br />
Departamento Mantenimiento 1 1<br />
Area MT 3 1 4<br />
Area SEDs y Equipos de Protección 2 1 3<br />
Area BT y AP 3 1 4<br />
Departamento Despacho y Maniobras 1 1 4 6<br />
1 2 3 12 9 3 30<br />
Gerencia Comercial 1 1 2<br />
Subgerencia de Operaciones Comerciales 1 1 2<br />
Departamento Comercial 1 1<br />
Encargados Lecturas 2 2<br />
Encargados Repartos 2 2<br />
Encargados Facturación 1 2 3<br />
Encargado de Aplic. Tarifaria 1 1 2<br />
Departamento Control de Pérdidas 1 1<br />
Encargado consumos no registrados 1 2 3<br />
Encargado cobranzas 1 1 2<br />
Subgerencia de Sucursales y AACC 1 1 2<br />
Departamento sucursales 1 2 3<br />
Departamento AACC 1 2 3<br />
1 2 6 3 13 3 28<br />
Gerencia de Tecnologías de Información 1 1 2<br />
Subgerencia de Producción 1 1<br />
Departamento de Operaciones 1 1 2 4<br />
Departamento de Comunicaciones 1 1 2 4<br />
Departamento de Soporte Técnico 1 1 3 5<br />
Subgerencia de Sistemas 1 1<br />
Departamiento Sistemas Técnicos 1 2 3<br />
Departamiento Sistemas Administrativos 1 2 2 5<br />
Subgerencia de Seguridad Informática 1 1 2<br />
1 3 5 8 9 1 27<br />
Gerencia Administración y Finanzas 1 1 2<br />
Subgerencia de Contabilidad 1 1 2<br />
Departamento Contab Central 1 3 4<br />
Departamento Contab. Analítica 1 1 2<br />
Departamento Contab. Patrimonial 1 1 2<br />
Subgerencia de Finanzas 1 1 2<br />
Departamento Tesoreria 1 1 2 4<br />
Departamento Presupuestos y Seguros 1 2 3<br />
Subgerencia Logistica 1 1 2<br />
Departamento Compras 1 1 1 3<br />
Departamento Almacenes 1 2 4 7<br />
Departamento SSGG y Transportes 1 1 1 3<br />
Subgerencia RR.HH. 1 1 2<br />
Departamento Planillas 1 2 3<br />
Departamiento Mov. Personal 1 1 2<br />
Reclutamiento 1 1<br />
Movimiento de Personal 1 1 2<br />
Compensaciones y Beneficios 1 1 2<br />
1 4 10 12 4 17 48<br />
Totales Estructura Central 5 6 17 29 47 38 27 169<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 83
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Estructura funcional y cargos por categoría ocupacional, Unidades de Negocio<br />
Directivos<br />
Ejecutivo 1<br />
Ejecutivo 2<br />
Jefes Depto.<br />
Profesionales<br />
Técnicos<br />
Administrativos<br />
Total<br />
Trabajadores<br />
Jefatura Unidad de Negocio 1 1 2<br />
Departamento de Operaciones 1 1 2<br />
Área de Distribución 1 1 2<br />
Área de Generación y Transmisión 1 1<br />
Departamento Comercial 1 1 2<br />
Área de Servicio al Cliente 1 1 2<br />
Área de Facturación 1 1 1 3<br />
Área de Cobranzas 2 2<br />
Área de Control de Pérdidas 1 2 3<br />
Departamento de Administración 1 1 2<br />
Área de Servicios Generales y Almacenes 1 1<br />
Área de Logística 1 1<br />
Área de Contabilidad y Finanzas 1 1<br />
Departamento de Tecnologías de Información y Comunicaciones 1 1 2<br />
Departamento de Seguridad y Medio Ambiente 1 1<br />
Departamento de Calidad, Regulación y Fiscalización Eléctrica 1 1 2<br />
Jefatura Unidad de Negocio 0 0 1 6 4 8 10 29<br />
Total Unidad de Negocio 0 0 1 6 4 8 10 29<br />
Para el modelamiento del Sistema Eléctrico Modelo, se ensayaron varias alternativas<br />
de estructuración organizacional, llegando a la conclusión de que la estructura<br />
matricial era la más conveniente desde el punto de vista de la optimización.<br />
Las Unidades de Negocio Tarma y Selva Central, atienden a 132 997 clientes de los<br />
cuales 28 798 pertenecen al Sistema Eléctrico Modelo, es decir el SEM representa un<br />
21% de los usuarios de las UUNN Tarma y Selva Central.<br />
Se optó por modelar las Unidades de Negocio Tarma y Selva Central, y a partir de<br />
ellas obtener los costos del sistema eléctrico modelo, esta opción parece la más<br />
acertada, ya que de otra forma se estaría incrementando el volumen total de gastos<br />
de ELECTROCENTRO y ello no se encuentra amparado en los Términos de<br />
Referencia de los Estudios.<br />
Dado lo antes expuesto se opto por modelar las Unidades de Negocio de nivel<br />
ejecutor inmediato superior al SEM y posteriormente asignar parte de los costos del<br />
personal de las UUNN al SEM, como la forma más eficiente de atender las redes,<br />
equipos y clientes del SEM<br />
Las Unidades de Negocio, corresponden al nivel agregado inmediato superior al<br />
Sistema Eléctrico Modelo (SEM), para el cual se determinó la siguiente estructura<br />
orgánica:<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 84
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Organigrama SEM<br />
Unidad de<br />
Negocio<br />
Departamento de<br />
Operaciones<br />
Departamento<br />
Comercial<br />
Departamento de<br />
Administración y<br />
Finanzas<br />
Departamento de<br />
Tecnologías de Información<br />
y Comunicaciones<br />
Departamento de<br />
Seguridad y Medio<br />
Ambiente<br />
Departamento de<br />
Calidad, Regulación y<br />
Fiscalización Eléctrica<br />
Área de<br />
Distribución<br />
Área de<br />
Generación y<br />
Transmisión<br />
Servicio al<br />
Cliente<br />
Facturación<br />
Cobranzas<br />
Control de<br />
Pérdidas<br />
Servicios<br />
Generales y<br />
Almacenes<br />
Logística<br />
Contabilidad y<br />
Finanzas<br />
Estructura de Remuneraciones<br />
Para estructurar las remuneraciones de las categorías ocupacionales indicadas en los<br />
cuadros anteriores:<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
Directivos: Directores de la sociedad<br />
Ejecutivos nivel 1: Gerentes<br />
Ejecutivos nivel 2: Subgerentes<br />
Jefes de Departamento<br />
Profesionales o Especialistas<br />
Técnicos<br />
Administrativos<br />
Para determinar las remuneraciones se tomó como punto de partida lo siguiente:<br />
• Estudio efectuado por el OSINERGMIN-GART en la regulación del año 2009,<br />
correspondiente a nueve empresas concesionarias de electricidad que se<br />
encuentran bajo el ámbito de FONAFE, ésta información fue agrupada,<br />
convalidada y se analizaron las categorías ocupacionales descritas, y se ha<br />
seleccionado la información correspondiente al cuartil 4, en sustitución del cuartil 2<br />
utilizado en el año 2009, esta sustitución se justifica por el incremento de costos<br />
en relación al año 2009 y se aplicará a los niveles de:<br />
− Jefe de Departamento<br />
− Supervisor y Profesional<br />
− Técnico<br />
− Administrativo<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 85
Remuneraciones Básicas por Categoría Ocupacional<br />
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Promedio de Remuneración mes S/.<br />
C at eg or ia<br />
ELEC T R O<br />
SU R EST E<br />
ELEC TR O<br />
U C A Y A LI<br />
ELEC T R O<br />
C EN T R O<br />
ELEC T R O<br />
N OR OESTE<br />
ELEC T R O<br />
N OR T E<br />
ELEC T R O<br />
PU N O<br />
ELEC TR O<br />
SU R<br />
HID R A N D IN<br />
A<br />
SEA L C uar t il 0 C uart il 1 C uart il 2 C uart il 3 C uar t il 4<br />
Jefes Depto. 6 303 5 009 6 303 3 937 3 526 4 106 3 495 4 612 4 194 3 495 3 937 4 194 4 612 6 303<br />
Superv. y Prof. 3 509 3 004 3 725 3 069 2 692 2 958 2 325 3 725 2 718 2 325 2 718 2 958 3 069 3 725<br />
Tecnicos 2 824 2 007 2 824 1 883 1 760 2 117 2 160 2 041 2 763 1 760 2 007 2 117 2 242 2 824<br />
Administrativos 3 100 2 086 3 100 1 838 1 878 2 034 2 263 2 504 2 794 1 838 2 034 2 086 2 504 3 100<br />
• Para los ejecutivos de más alto nivel como es el caso de Gerentes y Sub<br />
Gerentes, se tomó como referencia remuneraciones de mercado de sectores<br />
relacionados con la industria eléctrica.<br />
CATEGORIA OCUPACIONAL<br />
Nivel Remunerativo Básico<br />
S/.<br />
US$<br />
Gerente 14 700 5 451<br />
Subgerente 11 550 4 283<br />
Número de cargos por cada categoría ocupacional<br />
CATEGORIA OCUPACIONAL<br />
N° Trabajadores<br />
Gerentes 6<br />
Subgerentes 26<br />
Jefes de Departamentos 83<br />
Supervisores y Profesionales 83<br />
Técnicos 110<br />
Administrativos 117<br />
TOTAL 425<br />
Gastos de Personal<br />
Gastos de personal de la empresa<br />
Dada las estructuras de personal definidas, las categorías ocupacionales y las<br />
remuneraciones básicas relevantes se estructuraron los gastos de personal de toda la<br />
empresa (Estructura Central más Unidades de Negocio) los cuales se calcularon con<br />
todos los conceptos remunerativos y gastos del empleador de acuerdo a Ley siendo los<br />
resultados los siguientes:<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 86
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Gastos de Personal (Total Empresa)<br />
CONCEPTO<br />
VALOR<br />
(US$)<br />
Gastos de personal de la UUNN<br />
Total Remuneración Mensual 675 910<br />
Total Remuneración Anual 8 110 915<br />
Aguinaldos Ley 1 351 819<br />
CTS 675 910<br />
Sobretiempo 131 142<br />
Colaciones y Pasajes 148 945<br />
Seguro actividades de riesgo 152 556<br />
Examen médico anual 42 500<br />
Capacitación 142 350<br />
Aporte Salud - Empleador 863 449<br />
Subtotal Gastos del Personal 11 619 586<br />
Participación de Utilidades (VNR*0.124144) 1 856 597<br />
Total Gastos del Personal 13 476 182<br />
Directorio 135 000<br />
Total Gastos del Personal y Directorio 13 611 182<br />
Los gastos de personal de la UUNN fueron determinados de acuerdo a los mismos<br />
parámetros de la empresa total y se muestran en el cuadro siguiente:<br />
Estructura de gastos del personal UUNN<br />
CONCEPTO<br />
VALOR<br />
(US$)<br />
Total Remuneración Mensual 42 866<br />
Total Remuneración Anual 514 392<br />
Aguinaldos Ley 85 732<br />
CTS 42 866<br />
Sobretiempo 9 142<br />
Colaciones y Pasajes 10 588<br />
Seguro actividades de riesgo 10 052<br />
Examen médico anual 2 900<br />
Capacitación 9 100<br />
Aporte Salud - Empleador 54 834<br />
Subtotal Gastos del Personal 739 606<br />
Participación de Utilidades (VNR*0.124144) 122 215<br />
Total Gastos del Personal 861 821<br />
Directorio<br />
Total Gastos del Personal y Directorio 861 821<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 87
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Gastos de personal de la Estructura Central y Asignación al SEM.<br />
Dado que los cuadros anteriores representan el gasto total de personal de la empresa, es<br />
necesario retirar el gasto correspondiente a las unidades de negocio para poder asignar<br />
parte de los costos de la estructura central al SEM. Los costos de personal de la<br />
estructura central se muestran a continuación:<br />
Estructura de Gastos del Personal de la Estructura Central<br />
CONCEPTO<br />
VALOR<br />
(US$)<br />
Total Remuneración Mensual 290 116<br />
Total Remuneración Anual 3 481 389<br />
Aguinaldos Ley 580 231<br />
CTS 290 116<br />
Sobretiempo 48 864<br />
Colaciones y Pasajes 53 653<br />
Seguro actividades de riesgo 62 089<br />
Examen médico anual 16 400<br />
Capacitación 60 450<br />
Aporte Salud - Empleador 369 944<br />
Subtotal Gastos del Personal 4 963 135<br />
Participación de Utilidades (VNR*0.124144) 756 661<br />
Total Gastos del Personal 5 719 796<br />
Directorio 135 000<br />
Total Gastos del Personal y Directorio 5 854 796<br />
Para conocer los costos del personal del SEM es preciso modelar los costos del personal de<br />
las Unidades de Negocio que atienden al SEM (Tarma y Selva Central) y los costos de la<br />
estructura central, esto llevó a determinar cuánto de costos asignados desde la estructura<br />
central y de las UUNN recibirá el SEM.<br />
La estructura de gastos del personal asociada al sistema eléctrico debe incluir entonces los<br />
costos asignados desde las UUNN de Tarma y Selva Central, los cuales a su vez incluyen<br />
una asignación de costos de personal desde la estructura central.<br />
COSTO: gastos de Personal SEM (US$)<br />
Descripción<br />
Estructura<br />
Central<br />
(US$)<br />
(1)<br />
UU.NN.<br />
Tarma<br />
(US$)<br />
(2)<br />
UU.NN.<br />
Selva Central<br />
(US$)<br />
(3)<br />
Costos de Personal 5 854 796 861 821 861 821<br />
Asignados al SEM 216 979 96 836 199 435<br />
Total costos del personal del SEM (1)+(2)+(3)<br />
513 250<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 88
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Asignación de los gastos de personal a las actividades del VAD<br />
Para poder llegar a este nivel se estructuraron primero los gastos del personal de la<br />
estructura central, para lo cual el personal y sus costos fueron asociados a actividades.<br />
Para el personal que no pudo ser asignado directamente a una actividad, sus costos se<br />
distribuyeron proporcionalmente al costo directo de todas las actividades ya que<br />
prestaban servicios a todas las actividades y se asumió que el valor del servicio prestado<br />
era proporcional al costo directo.<br />
Una vez realizado lo anterior para la estructura central, hubo que asignar parte de esos<br />
gastos al SEM. Para realizar la asignación de costos se tomó como inductor la relación<br />
del VNR de SEM al VNR de la empresa.<br />
Luego para la asignación de gastos de personal desde las UUNN al SEM, se empleó el<br />
mismo inductor, pero dirigidos al SEM versus las UUNN.<br />
A continuación se muestran los resultados por actividades del modelamiento de los<br />
recursos humanos y sus costos.<br />
Item<br />
Costos del Personal SEM por actividad VAD (US$)<br />
Actividades<br />
1 Compra de Energía<br />
5.5.2. Costos de Explotación Técnica<br />
Costos<br />
Indirectos<br />
(Estructura<br />
Central)<br />
(US$)<br />
Costos<br />
Directos<br />
(Tarma)<br />
(US$)<br />
Costos<br />
Directos<br />
(Selva<br />
Central)<br />
(US$)<br />
Total<br />
(US$)<br />
2 Generación 8 638 8 638<br />
3 Transmisión 8 638 8 638<br />
4 Distribución Media Tensión 22 896 3 292 17 677 43 865<br />
5 Distribución Baja Tensión 24 988 13 244 31 491 69 723<br />
6 Alumbrado Público 2 813 3 164 6 749 12 726<br />
7 Comercialización 79 840 62 304 114 818 256 962<br />
8 Conexión a la Red de Distribución Eléctrica 586 7 684 14 161 22 432<br />
9 Corte y Reconexión 586 5 026 9 263 14 875<br />
10 Gestión de Inversión en Distribución 41 753 2 121 5 276 49 150<br />
11 Gestión de Inversión en Otras Áreas 16 113 16 113<br />
12 Apoyo en Postes 577 577<br />
13 Otros Servicios 8 895 8 895<br />
14 Negocios Financieros 656 656<br />
15 Depreciación<br />
16 Otras<br />
TOTAL<br />
Total asignable al VAD<br />
216 979 96 836 199 435 513 250<br />
173 463 96 836 199 435 469 734<br />
Los costos, de una empresa modelo eficiente cuyas instalaciones estén adaptadas a<br />
la demanda de potencia y energía de la empresa real, deben ser económicamente<br />
óptimas y el diseño de las instalaciones debe de cumplir con los parámetros de<br />
calidad establecidos en las disposiciones legales vigentes.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 89
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Para determinar los costos directos de operación y mantenimiento de la empresa<br />
modelo, se realizó lo siguiente:<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
Análisis del sistema de distribución modelado,<br />
Identificación de los niveles de tensión y sus partes que lo conforman.<br />
Identificación de los componentes que conforman las instalaciones de media y<br />
baja tensión, subestaciones de distribución y alumbrado público.<br />
Determinación de las actividades de operación y mantenimiento de los<br />
componentes identificados.<br />
Determinación de la cantidad de recursos (materiales, mano de obra, maquinaria,<br />
equipos y herramientas) necesarios para la ejecución de las diferentes actividades.<br />
Determinación de rendimientos de cada actividad con los recursos asignados.<br />
Determinación de los costos unitarios de las actividades.<br />
Determinación del alcance del mantenimiento.<br />
Determinación de las frecuencias anuales óptimas de mantenimiento.<br />
Finalmente se asignó a cada actividad los costos unitarios obtenidos y se<br />
determinó el costo total anual del mantenimiento.<br />
Para la empresa modelo se ha considerado los siguientes tipos:<br />
a) Mantenimiento Preventivo: Es el mantenimiento que tiene por misión mantener<br />
un nivel de operatividad determinado en los equipos o componentes que<br />
conforman el sistema de distribución, programando las intervenciones de los<br />
puntos vulnerables en el momento más oportuno. Suele tener un carácter<br />
sistemático, es decir, se interviene aunque el equipo no haya dado ningún<br />
síntoma de tener un problema o defecto.<br />
b) Mantenimiento Correctivo: Este mantenimiento está destinando a corregir<br />
defectos de funcionalidades de los equipos o componentes que conforman el<br />
sistema eléctrico.<br />
Para determinar los costos de operación y mantenimiento del sistema de distribución<br />
se ha utilizado como referencia los siguientes costos unitarios de mano de obra y<br />
maquinaria (en el siguiente <strong>informe</strong> se realizará la actualización de estos costos con<br />
los publicados por CAPECO).<br />
<br />
Costos de Recursos Humanos (HH)<br />
HORAS HOMBRE<br />
ITEM DESCRIPCION Unidad $/H-H<br />
1 Capataz HH 4.82<br />
2 Operario HH 4.38<br />
3 Oficial HH 3.91<br />
4 Peón HH 3.54<br />
Fuente: Osinergmin - GART<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 90
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
<br />
Costos de Transporte (HM)<br />
HORAS MAQUINA<br />
ITEM DESCRIPCION Unidad $/H-M<br />
1 Camioneta 4 x 2 HM 7.31<br />
2 Camión 4 T HM 10.08<br />
3 Camión 10 T HM 13.25<br />
4 Camión Grúa 2.5 T HM 13.87<br />
5 Camión Grúa 9,5 T HM 23.39<br />
Fuente: Osinergmin - GART<br />
Actividades del Mantenimiento Preventivo<br />
Para el mantenimiento preventivo se han considerado las siguientes actividades:<br />
RED DE MEDIA TENSION<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ACTIVIDADES<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ACTIVIDADES<br />
REVISION<br />
ADECUACION<br />
INSPECCION DE REDES<br />
MANTENIMIENTO<br />
Inspección de la red primaria<br />
Mantenimiento de señalización<br />
RED PRIMARIA AEREA<br />
ADECUACION<br />
MANTENIMIENTO<br />
Mantenimiento de franja de servidumbre<br />
Mantenimiento de señalización<br />
Ajuste de conectores<br />
Ajuste de ferretería<br />
Retemplado de conductores<br />
LIMPIEZA<br />
Limpieza de elementos extraños de la red<br />
Limpieza de aisladores de alineamiento<br />
EQUIPOS DE PROTECCION Y<br />
MANIOBRA<br />
Mantenimiento de reconectadores<br />
Mantenimiento de puesta a tierra<br />
LIMPIEZA<br />
Limpieza de seccionador unipolar<br />
MEDICIONES<br />
Medición de resistencia de puesta a tierra<br />
Medición de resistencia de aislamiento de equipos<br />
Limpieza de aisladores de suspensión<br />
MEDICIONES<br />
Medición de resistencia de puesta a tierra<br />
Mediciones de Calidad de Producto<br />
REVISION<br />
LIMPIEZA<br />
RED PRIMARIA<br />
SUBTERRANEA<br />
INSPECCION DE REDES<br />
Inspección de la red primaria subterránea<br />
ADECUACION<br />
MANTENIMIENTO<br />
Mantenimiento de señalización<br />
Ajuste de conectores<br />
RED PRIMARIA<br />
SUBTERRANEA<br />
Limpieza de buzones<br />
Limpieza de terminales<br />
MEDICIONES<br />
Medición de resistencia de puesta a tierra<br />
Ajuste de ferretería<br />
|<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 91
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
RED DE BAJA TENSION SERVICIO PARTICULAR<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ACTIVIDADES<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ACTIVIDADES<br />
REVISION<br />
REVISION<br />
INSPECCIONES DE REDES<br />
INSPECCIONES DE REDES<br />
Inspección de red secundaria<br />
ADECUACION<br />
Inspección de partes visibles de la red secundaria<br />
ADECUACION<br />
MANTENIMIENTO<br />
MANTENIMIENTO<br />
AEREA<br />
Mantenimiento de franja de servidumbre<br />
Mantenimiento de señalización<br />
Ajuste de conectores<br />
Ajuste de ferretería<br />
Retemplado de conductores<br />
Retemplado de retenidas<br />
SUBTERRANEA<br />
Ajuste de conectores<br />
Ajuste de ferretería<br />
LIMPIEZA<br />
Limpieza de terminales y emplames<br />
LIMPIEZA<br />
Limpieza de elementos extraños de la red<br />
MEDICIONES<br />
Medición resistencia de puesta a tierra<br />
Medición de Calidad de Producto<br />
RED DE BAJA TENSION ALUMBRADO PUBLICO<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ACTIVIDADES<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ACTIVIDADES<br />
REVISION<br />
REVISION<br />
AEREO<br />
INSPECCIONES DE REDES DE AP<br />
Inspección de red de AP<br />
ADECUACION<br />
MANTENIMIENTO<br />
Ajuste de conectores<br />
SUBTERRANEO<br />
INSPECCIONES DE REDES DE AP<br />
Inspección de cables subterráneos<br />
ADECUACION<br />
MANTENIMIENTO<br />
Ajuste de conectores<br />
Retemplado de conductores<br />
ALUMBRADO PUBLICO<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ALUMBRADO PUBLICO<br />
ACTIVIDADES<br />
REVISION<br />
INSPECCIONES DE REDES DE AP<br />
Inspección nocturna<br />
ADECUACION<br />
MANTENIMIENTO<br />
Mantenimiento de interruptor + contactor + interruptor horario<br />
Reemplazo de lámpara<br />
Ajuste de conectores<br />
Alineamiento de pastorales<br />
Ajuste de lámpara<br />
LIMPIEZA<br />
Limpieza de luminaria + lámpara<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 92
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
SUBESTACION DE DISTRIBUCION<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ACTIVIDADES<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ACTIVIDADES<br />
ADECUACION<br />
MANTENIMIENTO<br />
ADECUACION<br />
MANTENIMIENTO<br />
Mantenimiento de señalización<br />
Mantenimiento de señalización<br />
Mantenimiento de tablero<br />
Mantenimiento de tablero<br />
Mantenimiento del transformador<br />
Mantenimiento de transformador<br />
AEREA<br />
Mantenimiento de puesta a tierra<br />
Mantenimiento de interruptores de BT<br />
Ajuste de conectores<br />
Ajuste de ferretería<br />
LIMPIEZA<br />
Limpieza de seccionador unipolar<br />
CONVENCIONAL<br />
Mantenimiento de puesta a tierra<br />
Mantenimiento de interruptores de BT<br />
Ajuste de conectores<br />
Ajuste de ferretería<br />
LIMPIEZA<br />
Limpieza de seccionador unipolar<br />
Limpieza de transformador<br />
MEDICIONES<br />
Medición de resistencia de puesta a tierra<br />
Limpieza de transformador de distribución<br />
Limpieza de celdas<br />
MEDICIONES<br />
Medición de resistencia de aislamiento del transformador<br />
Medición de resistencia de puesta a tierra<br />
Medición de Calidad de Producto<br />
Medición de resistencia de aislamiento del transformador<br />
Medición de Calidad de Producto<br />
ADECUACION<br />
MANTENIMIENTO<br />
MEDICIONES<br />
Medición de resistencia de puesta a tierra<br />
COMPACTA<br />
Mantenimiento de señalización<br />
Mantenimiento de tablero<br />
Mantenimiento de transformador<br />
Mantenimiento de puesta a tierra<br />
COMPACTA<br />
Medición de resistencia de aislamiento del transformador<br />
Medición de resistencia de aislamiento de equipos<br />
Medición de Calidad de Producto<br />
Mantenimiento de interruptores de BT<br />
Ajuste de conectores<br />
La determinación de los costos para las distintas actividades fue efectuada costeando<br />
por separado los recursos y tomando en cuenta los factores de rendimiento, alcance<br />
y frecuencia.<br />
Actividades del Mantenimiento Correctivo<br />
El costeo de las actividades del mantenimiento correctivo tiene la finalidad de<br />
determinar los costos asociados a averías o fallas de algún equipo o componente del<br />
sistema de distribución, debido a factores ajenos al mantenimiento preventivo.<br />
Las fallas son eventos aleatorios, por lo que se debe de esperar que ocurran para<br />
registrar los datos asociados a estos eventos, algunos componentes del sistema<br />
eléctrico tienen tasas de fallas muy bajas durante su periodo de vida útil. Observando<br />
la operación de los componentes por largos periodos de tiempo es posible que<br />
registren muy pocas fallas o no se registre ninguna. Esto es común en equipos que<br />
no tienen partes móviles como por ejemplo transformadores de distribución,<br />
transformadores de medida, conductores, postes de concreto, etc.<br />
En vista de que no se cuenta con información histórica de las tasas de fallas de los<br />
diversos componentes que conforman el sistema se ha asumido tasas porcentuales<br />
de acuerdo a la experiencia del consultor.<br />
También se consideró a aquellas actividades en las cuales la vida útil de los<br />
equipos involucrados sea menor a los 30 años y cuyos costos adicionales no sean<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 93
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
reconocidos como inversión de la red. Bajo este concepto se encuentran las<br />
instalaciones de alumbrado público.<br />
Para la determinación del mantenimiento correctivo se ha considerado el costeo de<br />
las siguientes actividades:<br />
RED DE MEDIA TENSION<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ACTIVIDADES<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ACTIVIDADES<br />
RED<br />
AEREA<br />
Cambio de aislador de alineamiento<br />
Cambio de aislador de suspensión<br />
Reemplazo de conductor<br />
Cambio de cruceta de concreto<br />
Cambio de poste de concreto<br />
EQ. PROT.<br />
Y MAN.<br />
Reemplazo de reconectador<br />
Cambio de seccionador unipolar<br />
Reemplazo de seccionador de potencia<br />
RED<br />
SUBT.<br />
Reparación de cable subterráneo<br />
Cambio de terminales<br />
RED DE BAJA TENSION<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ACTIVIDADES<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ACTIVIDADES<br />
RED<br />
S.P.<br />
AEREA<br />
Reemplazo de cable autoportante<br />
RED<br />
A.P.<br />
SUBT.<br />
Reparación de cable subterráneo<br />
RED<br />
S.P.<br />
SUBT.<br />
RED<br />
A.P.<br />
AEREO<br />
Reparación de cable subterráneo<br />
Reemplazo de cable autoportante<br />
ALUMBRADO<br />
PUBLICO<br />
Cambio de fusible<br />
Cambio de luminaria<br />
Cambio de lámpara<br />
Cambio de equipo de encendido de lámpara<br />
Cambio de interruptor AP + interruptor horario + contactor<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ACTIVIDADES<br />
SUBESTACIONES DE DISTRIBUCION<br />
SUB<br />
SISTEMA<br />
ACTIVIDADES<br />
AEREA<br />
Cambio de poste de concreto<br />
Cambio de loza de soporte de transformador<br />
Cambio de cruceta de concreto<br />
Cambio de seccionador unipolar<br />
Cambio de fusible tipo K<br />
Reemplazo de transfomador de distribución<br />
Cambio de interruptor de BT<br />
Cambio de sistema de medición<br />
COMPACTA CONVENCIONAL<br />
Cambio de aislador portabarras<br />
Cambio de seccionador unipolar<br />
Cambio de fusible tipo K<br />
Reemplazo Interruptor MT<br />
Reemplazo de transfomador de distribución<br />
Cambio de interruptor de BT<br />
Cambio de sistema de medición<br />
Cambio de aislador portabarras<br />
Reemplazo de interruptor MT<br />
Reemplazo de transfomador de distribución<br />
Cambio de interruptor BT<br />
Cambio de sistema de medición<br />
Para la determinación del costo de mantenimiento correctivo anual se ha tomado<br />
en cuenta el VNR de la empresa (VNR existente), asimismo a cada subsistema se<br />
ha aplicado los porcentajes de fallas indicados en la siguiente tabla, se debe tener<br />
en cuenta que la infraestructura eléctrica del sistema modelado se ha elaborado<br />
en base a equipos y materiales nuevos a los cuales se les realiza un<br />
mantenimiento adecuado para asegurar la continuidad y confiabilidad del servicio.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 94
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
DESCRIPCION<br />
Tasa de falla<br />
Red MT 0.50%<br />
Red BT (SP + AP) 1.00%<br />
SED Aérea (Monoposte y Biposte) 1.00%<br />
SED Caseta 0.50%<br />
SED Compacta pedestal 0.50%<br />
Equipos de alumbrado público 1.50%<br />
5.5.2.1 Costos de Operación<br />
Con respecto a la operación del sistema se consideró tres turnos de emergencia de 8<br />
horas, con un equipo de trabajo por turno (dos operadores y un vehículo por turno),<br />
ellos atenderán las emergencias que puedan ocurrir en el SEM.<br />
Esta actividad deberá ser ejecutada a través de servicios de terceros.<br />
También se han modelado los costos correspondientes a las mediciones de calidad<br />
de producto y que comprenden la instalación y retiro de los equipos de medición, así<br />
como los costos asociados a la atención telefónica mediante call center y la atención<br />
presencial en las oficinas comerciales de SEM.<br />
La actividad de apoyo a los procesos de fiscalización por parte del Osinergmin serán<br />
atendidas por el personal supervisor propio de la empresa en las oportunidades que<br />
el Organismo fiscalizador lo requiera.<br />
La supervisión de las actividades de operación y mantenimiento será a través del<br />
personal propio de la empresa.<br />
Los costos de operación considerados son los siguientes:<br />
Costos de Operación y Mediciones de Calidad de Producto<br />
C o nce pt o<br />
Materiales<br />
Mano de<br />
Obra de<br />
Terceros<br />
Costo de Operación (US$)<br />
Maquinaria<br />
s<br />
Equipos<br />
Total<br />
Operación<br />
Anual<br />
Operación US$ 75 686 46 316 1 341 123 344<br />
Mediciones de Calidad - Tensión US$ 1 472 1 228 983 3 683<br />
Mediciones de Calidad - Perturbaciones US$ 1 261 1 053 3 034 5 348<br />
A continuación se presenta el resumen de los costos de Operación y Mantenimiento<br />
considerados para el SEM:<br />
Unida d<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 95
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Costos de Operación y Mantenimiento (Total)<br />
Materiales<br />
Mano de<br />
Obra de<br />
Terceros<br />
Maquinarias<br />
Equipos<br />
Total<br />
Anual<br />
Red MT Aérea KM 421.61 9 808 266 991 127 852 16 080 420 732<br />
Red MT Subterránea KM 0.40 0 42 19 2 63<br />
SEDs Aéreas Unidad 531 14 408 73 572 52 804 7 136 147 921<br />
SEDs Convencionales Unidad 16 1 305 2 074 1 356 242 4 977<br />
SEDs Compactas<br />
Concepto<br />
Unidad<br />
Red BT S.P. Aérea KM 447.98 10 528 119 051 65 834 8 761 204 173<br />
Red BT S.P. Subterranea KM 0.13 0 6 3 0 9<br />
Red BT A.P. Aérea KM 370.92 1 391 17 648 7 946 885 27 870<br />
Red BT A.P. Subterránea KM 0.65 0 31 14 2 46<br />
Alumbrado Público Nº Luminaria 7 847 21 264 35 967 35 428 2 442 95 101<br />
TOTAL (US$)<br />
Unidad<br />
Metrado<br />
SEM<br />
Costo Anual de Operación y Mantenimiento (US$)<br />
58 705 515 381 291 255 35 549 900 891<br />
5.6 Costos de Gestión Comercial<br />
Los costos de gestión comercial considerados en el presente estudio y que se<br />
encuentran incluidos en el numeral 5.5 del presente <strong>informe</strong>, son los siguientes:<br />
C o ncepto<br />
Unidad<br />
Materiales<br />
Mano de<br />
Obra de<br />
Terceros<br />
Costo de Operación (US$)<br />
Maquinaria<br />
s<br />
Equipos<br />
Total<br />
Operación<br />
Anual<br />
Atencion Telefonica US$ 16 706 16 706<br />
Operación Comercial US$ 13 903 13 903<br />
5.7 Costos Indirectos y su Asignación<br />
Siguiendo el criterio antes comentado, se modela la organización al nivel de las<br />
Unidades de Negocio de la cual sobre la base de drivers de costos se llevan parte de<br />
estos costos al Sistema Eléctrico Modelo. De esta forma los únicos costos directos<br />
del modelo pasan a ser los seguros, el aporte a los reguladores y fiscalizadores.<br />
Se modelaron las Otras Cargas de Gestión asociadas al funcionamiento de la<br />
empresa, para las oficinas centrales y el SEM. Las partidas modeladas fueron:<br />
• Gas, electricidad, agua: 50 dólares por metro cuadrado año<br />
• Mantenimiento de inmuebles: 70 dólares por metro cuadrado año<br />
• Servicio de seguridad: 64 dólares por metro cuadrado año<br />
• Aseo: 20 dólares por metro cuadrado año<br />
• Fotocopias y materiales de oficina: 80 dólares por empleado año<br />
• Mantenimiento de equipos de oficina: 25 dólares por empleado año<br />
• Teléfonos, comunicaciones, suscripciones: 1 680 dólares por empleado año<br />
• Gastos de viajes no operacionales, viáticos: 500 dólares por empleado año<br />
• Atención Clientes oficinas y call center: Se toma proporción de clientes del<br />
servicio actual de ELECTROCENTRO atribuibles al SEM.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 96
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
• Valor mantenimiento y operación anual de sistemas: se toman el 17% por año del<br />
valor de los sistemas en operación a nivel de estructura central de la empresa.<br />
• Valor mantención y operación anual de vehículos: se consideran 60 000<br />
kilómetros de recorrido anual para las SEM y 120 000 kilómetros año para la<br />
estructura central con los costos de combustibles y mantenciones respectivos.<br />
• Seguros: Se considera un 5/1000 del VNR del SEM<br />
• Estudios: Se consideran 300 000 dólares por año a nivel de estructura central de<br />
la empresa.<br />
• Memorias e imagen corporativa: Se consideran 200 000 dólares por año a nivel<br />
de estructura central de la empresa.<br />
Gastos Indirectos de la Estructura Central<br />
Para la estructura se determinaron los gastos indirectos por actividad asociados al<br />
personal que ejercen cada una de las actividades siendo los resultados los que se<br />
muestran a continuación:<br />
Gastos Indirectos (US$) - Estructura Central<br />
Descripción<br />
Suministros<br />
Servicios de<br />
terceros<br />
Materiales de<br />
Oficina<br />
Cargas<br />
diversas<br />
TOTAL INDIRECTOS<br />
Administración 194 084 948 084 32 168 551 688 1 726 024<br />
Comercialización 60 146 293 807 9 969 170 966 534 888<br />
Transmision 25 019 122 214 4 147 71 116 222 495<br />
Generación 25 019 122 214 4 147 71 116 222 495<br />
Distribución Media Tensión 10 109 49 379 1 675 28 734 89 897<br />
Distribución Baja Tensión 7 581 37 035 1 257 21 550 67 423<br />
Alumbrado Público 10 109 49 379 1 675 28 734 89 897<br />
Otros de Distribución 32 221 157 397 5 340 91 589 286 547<br />
Inversiones 45 236 220 973 7 498 128 583 402 290<br />
Servicios (CyR, Apoyos) 17 564 85 797 2 911 49 925 156 196<br />
Total (US$) 427 087 2 086 279 70 787 1 214 000 3 798 153<br />
Redistribución de los Gastos Indirectos de la Estructura Central<br />
Tuvo por finalidad redistribuir los costos indirectos de las actividades de Administración<br />
y Otros Distribución a las restantes actividades de manera proporcional a los costos de<br />
cada una de ellas. Los resultados se muestran a continuación:<br />
Descripción<br />
Suministros<br />
Gastos Indirectos (US$) - Estructura Central<br />
Servicios de<br />
terceros<br />
Materiales de<br />
Oficina<br />
Cargas<br />
diversas<br />
TOTAL INDIRECTOS<br />
Redistribución de Costos<br />
Redistrib. Redistrib<br />
"Otros Distrib." "Administ"<br />
TOTAL<br />
INDIRECTOS<br />
(US$)<br />
Administración 194 084 948 084 32 168 551 688 1 726 024 -1 726 024<br />
Comercialización 60 146 293 807 9 969 170 966 534 888 445 546 980 434<br />
Transmision 25 019 122 214 4 147 71 116 222 495 185 332 407 828<br />
Generación 25 019 122 214 4 147 71 116 222 495 185 332 407 828<br />
Distribución Media Tensión 10 109 49 379 1 675 28 734 89 897 104 199 161 677 355 773<br />
Distribución Baja Tensión 7 581 37 035 1 257 21 550 67 423 78 149 121 257 266 829<br />
Alumbrado Público 10 109 49 379 1 675 28 734 89 897 104 199 161 677 355 773<br />
Otros de Distribución 32 221 157 397 5 340 91 589 286 547 - 286 547<br />
Inversiones 45 236 220 973 7 498 128 583 402 290 335 096 737 385<br />
Servicios (CyR, Apoyos) 17 564 85 797 2 911 49 925 156 196 130 107 286 303<br />
Total (US$) 427 087 2 086 279 70 787 1 214 000 3 798 153 0 3 798 153<br />
Asignación de los Costos Indirectos de la Estructura Central al SEM<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 97
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Finalmente las asignaciones de costos de las actividades relevantes al SEM se<br />
realizaron utilizando los siguientes inductores:<br />
−<br />
−<br />
El inductor del VNR para la Media Tensión, Baja Tensión y Alumbrado Público.<br />
El inductor del número de clientes para la actividad de comercialización.<br />
Los resultados de la asignación al SEM se muestran a continuación:<br />
Descripción<br />
TOTAL<br />
INDIRECTOS<br />
(US$)<br />
Factor VNR<br />
(US$)<br />
Factor Clientes<br />
(US$)<br />
Asignación<br />
SEM<br />
(US$)<br />
Administración<br />
Comercialización 980 434 46 101 46 101<br />
Transmision 407 828<br />
Generación 407 828<br />
Distribución Media Tensión 355 773 18 254 18 254<br />
Distribución Baja Tensión 266 829 13 691 13 691<br />
Alumbrado Público 355 773 18 254 18 254<br />
Otros de Distribución<br />
Inversiones 737 385<br />
Servicios (CyR, Apoyos) 286 303<br />
Total (US$) 3 798 153 50 199 46 101 96 301<br />
Gastos Indirectos de la UUNN<br />
Para la estructura de la UUNN se determinaron los gastos indirectos por actividad<br />
asociados al personal que ejerce cada una de las actividades siendo los resultados los<br />
que se muestran a continuación:<br />
Gastos Indirectos UUNN (US$)<br />
Descripción<br />
Suministros<br />
Servicios de<br />
terceros<br />
Materiales de<br />
Oficina<br />
Cargas<br />
diversas<br />
TOTAL<br />
Administración 23 287 36 326 3 987 63 600<br />
Comercialización 31 050 48 434 5 316 84 800<br />
Transmision 1 294 2 018 221 3 533<br />
Generación 1 294 2 018 221 3 533<br />
Distribución Media Tensión 6 469 10 090 1 107 89 548 107 214<br />
Distribución Baja Tensión 9 056 14 127 1 550 125 367 150 100<br />
Alumbrado Público 2 587 4 036 443 35 819 42 886<br />
Otros de Distribución<br />
Inversiones<br />
Servicios (CyR, Apoyos)<br />
Total (US$) 75 037 117 049 12 847 250 734 455 666<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 98
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Redistribución de los Gastos Indirectos de la Zonal<br />
Tuvo por finalidad redistribuir los costos indirectos de las actividades de Administración<br />
y Otros Distribución a las restantes actividades de manera proporcional a los costos de<br />
cada una de ellas. Los resultados se muestran a continuación:<br />
Descripción<br />
Gastos Indirectos<br />
UUNN (US$)<br />
TOTAL<br />
Redistribución de Costos<br />
(US$)<br />
"Otros Distrib." "Administ."<br />
TOTAL<br />
INDIRECTOS<br />
UUNN<br />
(US$$)<br />
Administración 63 600 - 63 600<br />
Comercialización 84 800 13 756 98 556<br />
Transmision 3 533 573 4 106<br />
Generación 3 533 573 4 106<br />
Distribución Media Tensión 107 214 17 392 124 606<br />
Distribución Baja Tensión 150 100 24 349 174 449<br />
Alumbrado Público 42 886 6 957 49 843<br />
Otros de Distribución<br />
Inversiones<br />
Servicios (CyR, Apoyos)<br />
Total (US$) 455 666 455 666<br />
Gastos del SEM<br />
Luego de la determinación de la asignación de los gastos indirectos de la estructura<br />
central más la redistribución de los gastos indirectos de la UUNN se obtiene los gastos<br />
indirectos del SEM.<br />
Un aspecto relevante de destacar es que en el SEM es que se considera costo del<br />
SEM a los seguros, calculados como 5/1000 del valor del VNR.<br />
Cabe destacar que dentro de estos costos no están incluidos los costos del cargo fijo a<br />
clientes, que corresponden a los costos directos de lectura de medidores, repartos de<br />
comprobantes de pago, facturación de clientes y cobranza de sus acreencias.<br />
A continuación se presenta el resumen de los gastos directos e indirectos del SEM:<br />
Asignación de Tarma al SEM<br />
Asignación de Selva Central al SEM<br />
Descripción<br />
TOTAL<br />
INDIRECTOS<br />
UUNN<br />
(US$$)<br />
Factor VNR<br />
(US$)<br />
Factor Clientes<br />
(US$)<br />
Asignación<br />
SEM Tarma<br />
(US$)<br />
Factor VNR<br />
(US$)<br />
Factor Clientes<br />
(US$)<br />
Asignación<br />
SEM Selva<br />
Central<br />
(US$)<br />
TOTAL Asignación al SEM -<br />
Costos Indirectos (US$)<br />
Administración<br />
Comercialización 98 556 15 924 15 924 29 346 29 346 45 270<br />
Transmision 4 106<br />
Generación 4 106<br />
Distribución Media Tensión 124 606 13 186 13 186 32 793 32 793 45 979<br />
Distribución Baja Tensión 174 449 18 461 18 461 45 910 45 910 64 371<br />
Alumbrado Público 49 843 5 275 5 275 13 117 13 117 18 392<br />
Otros de Distribución<br />
Inversiones<br />
Servicios (CyR, Apoyos)<br />
Total (US$) 455 666 36 922 15 924 52 846 91 820 29 346 121 166 174 012<br />
En conclusión la estructuración de los gastos indirectos tuvieron los resultados que se<br />
muestran a continuación:<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 99
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Administración<br />
Actividades<br />
Resumen Gastos Indirectos del SEM (US$)<br />
Asignación de la<br />
Estructura Central<br />
(US$)<br />
Asignación de las<br />
UUNN Tarma y<br />
Selva Central<br />
(US$)<br />
Total<br />
SEM<br />
(US$)<br />
Comercialización 46 101 45 270 91 371<br />
Transmision<br />
Generación<br />
Distribución Media Tensión 18 254 45 979 64 234<br />
Distribución Baja Tensión 13 691 64 371 78 062<br />
Alumbrado Público 18 254 18 392 36 646<br />
Otros de Distribución<br />
Inversiones<br />
Servicios (CyR, Apoyos)<br />
Total (US$) 96 301 174 012 270 313<br />
5.8 Formatos D<br />
Los formatos D se encuentran en medio magnético adjunto al presente <strong>informe</strong>.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 100
6. Resultados Parciales de la Estructuración de la<br />
Empresa Modelo Eficiente<br />
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
6.1 Caracterización del mercado eléctrico y Definición del tipo<br />
de red.<br />
Para lograr el objetivo, el área atendida por la empresa será desagregada en<br />
distintos grupos homogéneos o clases de acuerdo a la densidad de demanda<br />
(MW/km2). Posteriormente se definen para cada grupo las tecnologías óptimas para<br />
el desarrollo de la red de distribución y los recursos de gestión necesarios para<br />
prestar un servicio eficiente.<br />
La resolución OSINERG N° 001-2002-OS/CD establece cinco clases o rangos de<br />
densidad de demanda, siendo los límites fijados para cada una los siguientes:<br />
ítem Rango de Densidad Zona<br />
1 0 – 0.25 MW/km2 Baja Densidad<br />
2 0.25 – 1.5 MW/km2 Media Densidad<br />
3 1.5 – 2.5 MW/km2 Alta Densidad 2<br />
4 2.4 – 4 MW/km2 Alta Densidad 1<br />
5 Mayor a 4 MW/km2 Muy Alta Densidad<br />
Información Base<br />
La información base que será utilizada la caracterización del mercado será la<br />
siguiente:<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
Identificación de los clientes servidos, incluyendo coordenadas geográficas,<br />
categorías tarifarias, consumos promedio del año 2012 y vínculo al componente<br />
de red que atiende el servicio en condiciones normales a cada cliente (SED a la<br />
que se conecta cada cliente BT).<br />
Identificación de todas las SED, alimentadores MT y centros de transformación<br />
AT/MT con su correspondiente vinculación.<br />
Características de la demanda de la empresa de distribución (factor de carga y<br />
coincidencia de cada opción tarifaria).<br />
Ventas de energía registradas para cada categoría de clientes durante el año<br />
2012.<br />
Ingresos totales de energía y potencia a la red de MT registrados durante el<br />
mismo período.<br />
Pérdidas técnicas en las redes de MT y BT y pérdidas comerciales en el nivel<br />
de BT.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 101
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
<br />
<br />
Para caracterizar las distintas áreas por densidad de demanda se utilizará la<br />
demanda simultánea con la máxima demanda en MT de cada usuario<br />
calculada a nivel de MT.<br />
Las demandas de alumbrado público serán determinadas a partir de la<br />
información de la energía anual real registrada en cada SED, considerando el<br />
factor de carga para este servicio. De esta manera se logra obtener la máxima<br />
demanda simultánea del AP.<br />
Metodología para establecer la densidad de carga del Sector Típico en estudio<br />
Para determinar la densidad de carga sobre el área en estudio se requiere<br />
considerar una unidad de análisis que denominamos “bloque”. Esta unidad de<br />
análisis consiste en una superficie cuadrada de lado de longitud variable.<br />
El proceso consiste en dividir el área de suministro en bloques contiguos,<br />
comenzando por aquellos de mayor área.<br />
La siguiente etapa consiste en excluir del análisis los bloques que han quedado<br />
“caracterizados” y sobre el área restante se realiza el mismo proceso con el bloque<br />
siguiente de área menor.<br />
Finalmente, el procesamiento concluye cuando se procesan los bloques de menor<br />
área, esta división posibilita realizar un estudio detallado del mercado de la<br />
empresa con el objeto de definir distintas áreas de densidad de carga.<br />
El objetivo de utilizar bloques de área variable es el de aumentar la precisión del<br />
análisis del área de servicio evitando tender redes de distribución innecesarias. De<br />
esta manera se obtiene como resultado un área a electrificar “ajustada” a la realidad<br />
de la empresa.<br />
Criterios de asignación de carga a cada bloque<br />
La densidad de carga de cada bloque se calcula como el cociente entre la suma de<br />
las demandas (calculada en media tensión) cuya posición georeferenciada se<br />
encuentra dentro de su perímetro y el área del bloque analizado.<br />
Por tal, conociendo la posición georeferenciada y la demanda de los usuarios de la<br />
empresa y definidos por bloques (área y posición), la densidad de potencia [δ] para<br />
un bloque está determinado por:<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 102
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
δ<br />
Bn<br />
=<br />
P<br />
a<br />
+ Pb<br />
S<br />
upBn<br />
La potencia máxima simultánea al ingreso de la red MT de cada bloque se<br />
determina a partir de la siguiente expresión:<br />
Determinación de las áreas de Densidad<br />
La metodología de zonificación a ser utilizada permite clasificar los bloques en su<br />
correspondiente rango de densidad de carga, cualquiera sea su tamaño, evitando<br />
que existan zonas que siendo en teoría de menor densidad, resulten luego con una<br />
densidad media superior a zonas definidas como de mayor densidad.<br />
A continuación se detalla el procedimiento a seguir para la implementación del<br />
análisis del área de servicio por bloques del área variable.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 103
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
1. Se efectúa la división de las áreas de servicio urbanas en bloques de 800m x<br />
800m, con lo cual se determina el bloque inicial de muy alta densidad (MAD),<br />
es decir, aquellos con densidad igual o superior 4MW/km2, según se muestra<br />
en el siguiente esquema:<br />
2. A continuación, se eliminan los bloques de MAD del área en análisis y se<br />
divide el área restante en bloques de 400m x 400m. Se calculan las<br />
densidades de los nuevos bloques para identificar los bloques de alta<br />
densidad, es decir, aquellos con densidades iguales o mayores a 1.5 MW/km2<br />
y menores a 4MW/km2. En el proceso de reducción del tamaño del bloque<br />
resultaran bloque ubicados en la periferia que dejan de tener clientes en su<br />
interior, al incrementarse la precisión del análisis. El proceso mencionado se<br />
ilustra en el siguiente esquema:<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 104
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
En el caso que, debido a la reducción del área de análisis, se registren en algunos<br />
bloques nuevos valores de densidad iguales o superiores a 4MW/km2, estos se<br />
reclasificaron como bloques de MAD.<br />
En este proceso, y de acuerdo con los valores de densidad resultantes, se<br />
identificarán las zonas Urbano Alta Densidad – 1 y Urbano Alta Densidad - 2.<br />
3. Finalmente se eliminan del área de análisis los bloques de AD y MAD y se<br />
repite el proceso de caracterización reduciendo el tamaño de los bloques a<br />
200m x 200m. Se identifican los bloques de media densidad (MD), es decir,<br />
aquellos con densidades iguales o mayores a 0.25 MW/km2. De la misma<br />
manera que lo anterior, la reducción del tamaño del bloque produce el efecto<br />
que en la periferia queden áreas sin demanda o la aparición de sectores de<br />
densidades mayores, como se presenta en el siguiente gráfico:<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 105
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Identificación de Zonas con características especiales (geográficas y<br />
ambientales)<br />
Las características geográficas y ambientales inciden directamente en la definición<br />
de la tecnología adaptada (tipo de red a utilizar). Considerando dichas<br />
características se identificarán las zonas que requieren un tratamiento específico:<br />
<br />
<br />
<br />
Zonas de alta dispersión y baja densidad de carga (geográficas).<br />
Zonas de protección de patrimonio histórico (ambiental).<br />
Zonas de vías con veredas angostas (geográficas).<br />
Información de Densidad de Carga y de Demanda requerida para el diseño de<br />
la red ideal<br />
Una vez establecida la zonificación del sector típico en estudio, tanto por rangos de<br />
densidad como por restricciones constructivas, se determina la información del<br />
mercado necesaria para el diseño de la red ideal correspondiente a cada zona en<br />
sus diferentes etapas (red de BT, SED y red MT).<br />
En primer lugar, se determina la densidad de carga en BT, para lo cual se utiliza la<br />
información sobre la demanda máxima simultánea de cada cliente en BT conectado<br />
a lo largo de la red de BT (excluyendo aquellos conectados en salidas dedicadas de<br />
BT de la SED y aquellos conectados a SED dedicadas), utilizando los datos de su<br />
ubicación geográfica a través de las coordenadas x-y.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 106
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
A partir de estos datos se determina la densidad de carga en BT (excluyendo las<br />
demandas de alumbrado público) para cada bloque unitario, utilizando el criterio de<br />
pertenencia y aplicando la siguiente expresión:<br />
P<br />
BT<br />
BT<br />
BLOQUE − n<br />
= PUSU<br />
BLOQUE<br />
*<br />
FPP<br />
NO−TÉCNICAS<br />
BT<br />
Donde:<br />
BT<br />
PBLOQUE<br />
− n<br />
= Demanda máxima simultánea del bloque n, de los clientes de BT que<br />
utilice la red general.<br />
PUSU<br />
BT<br />
BLOQUE<br />
al bloque n.<br />
= Demanda máxima simultánea de los usuarios de BT que pertenecen<br />
NO TÉCNICAS<br />
FPP − BT<br />
= Factor de pérdidas de BT (incluye pérdidas comerciales).<br />
Con el procedimiento expuesto, se determina la demanda acumulada para cada<br />
zona típica.<br />
A partir de dicha información se determina la densidad de clientes con salidas BT y<br />
transformadores dedicados, expresada en número de clientes por km2, como la<br />
potencia promedio de cada tipo de cliente en kW. Finalmente se determina la<br />
densidad de clientes MT conectados a lo largo de la red, expresada como número<br />
de clientes por km2 y su potencia promedio en kW. En este procedimiento se<br />
utilizan directamente las demandas calculadas de los usuarios de MT.<br />
Este procedimiento de zonificación también permite identificar la participación de las<br />
subestaciones en cada zona típica, la cual se calcula en función del número de<br />
centros MT/BT ubicados en cada área.<br />
Diseño Preliminar del Tipo de Red<br />
Los resultados a obtenerse en la zonificación serán utilizados para el diseño<br />
preliminar de la red, la misma que tendrá las siguientes características:<br />
Urbana muy alta densidad<br />
Red de media y baja tensión subterránea<br />
SED MT/BT tipo convencional subterránea o compacta pedestal.<br />
Urbana alta densidad 1<br />
Red de media tensión subterránea<br />
Red de baja tensión aérea<br />
SED MT/BT tipo convencional subterránea o compacta pedestal<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 107
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3<br />
Urbana Alta Densidad 2<br />
Red de media tensión y baja tensión aérea.<br />
SED MT/BT tipo biposte<br />
Urbana Media Densidad<br />
Red de media tensión y baja tensión aérea.<br />
SED MT/BT tipo biposte<br />
Urbana baja densidad<br />
Red de media tensión y baja tensión aérea.<br />
SED MT/BT tipo monoposte<br />
La asignación por zona típica a la que cada cuadrícula pertenece fue el resultado de<br />
comparar las densidades calculadas con los rangos de densidades definidos por<br />
OSINERG para cada zona típica.<br />
Se identifican las áreas con los siguientes colores:<br />
M u y A l ta D e n s i d a d<br />
A l t a D e ns id a d 1<br />
A l t a D e ns id a d 2<br />
M e d ia D e n si d a d<br />
B a j a D e n s i da d<br />
A continuación se presentan los resultados de la zonificación:<br />
Cantidad de Cuadriculas<br />
Mapa BT<br />
Mapa BT+MT<br />
200 100 50 200 100 50<br />
Muy Alta Densidad ( >= 4 ) 0 4 15 Muy Alta Densidad ( >= 4 ) 0 4 15<br />
Alta Densidad 1 ( >= 2.5 y < 4 ) 4 72 Alta Densidad 1 ( >= 2.5 y < 4 ) 4 72<br />
Alta Densidad 2 ( >= 1.5 y < 2.5 ) 11 76 Alta Densidad 2 ( >= 1.5 y < 2.5 ) 11 76<br />
Media Densidad ( >= 0.25 y < 1.5 ) 0 380 Media Densidad ( >= 0.25 y < 1.5 ) 0 381<br />
Baja Densidad ( > 0 y < 0.25 ) 0 5691 Baja Densidad ( > 0 y < 0.25 ) 0 5694<br />
Areas<br />
Mapa BT<br />
Mapa BT+MT<br />
200 100 50 200 100 50<br />
Muy Alta Densidad ( >= 4 ) 0 0.04 0.038 Muy Alta Densidad ( >= 4 ) 0 0.04 0.038<br />
Alta Densidad 1 ( >= 2.5 y < 4 ) 0.04 0.180 Alta Densidad 1 ( >= 2.5 y < 4 ) 0.04 0.180<br />
Alta Densidad 2 ( >= 1.5 y < 2.5 ) 0.11 0.190 Alta Densidad 2 ( >= 1.5 y < 2.5 ) 0.11 0.190<br />
Media Densidad ( >= 0.25 y < 1.5 ) 0 0.950 Media Densidad ( >= 0.25 y < 1.5 ) 0 0.953<br />
Baja Densidad ( > 0 y < 0.25 ) 0 14.228 Baja Densidad ( > 0 y < 0.25 ) 0 14.235<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 108
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 109<br />
Estudio de Costos del Valor<br />
Agregado de Distribución (VAD)<br />
Sector Típico 3
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
Mapa de Densidad BT Acobamba<br />
Mapa de Densidad BT-MT Acobamba<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 110
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
Mapa de Densidad BT Chanchamayo<br />
Mapa de Densidad BT-MT Chanchamayo<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 111
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
Mapa de Densidad BT Monobamba<br />
Mapa de Densidad BT-MT Monobamba<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 112
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
Mapa de Densidad BT Perene<br />
Mapa de Densidad BT-MT Perene<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 113
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
Mapa de Densidad BT San Ramón<br />
Mapa de Densidad BT-MT San Ramón<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 114
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
Mapa de Densidad BT Tarma<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 115
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
Mapa de Densidad BT-MT Tarma<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 116
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
6.2 Definición de la Tecnología Adaptada.<br />
Las instalaciones óptimas a utilizar deben ser definidas considerando la mejor<br />
tecnología disponible al momento del estudio, desde los puntos de vista<br />
técnico y económico.<br />
La tecnología de diseño óptima para cada instalación de la red de distribución<br />
determina los costos de inversión requeridos para la construcción de la red.<br />
Las distintas alternativas tecnológicas analizadas conducen a la selección de<br />
un tipo constructivo, sobre la base de elegir la opción más económica que<br />
cumple integralmente los requisitos técnicos.<br />
Para la definición de las tecnologías adaptadas, se procederá a evaluar<br />
alternativas que consideran los costos de inversión y los costos de explotación<br />
asociados a cada una de ellas, de manera que se obtenga la alternativa de<br />
menor costo global.<br />
Para los costos de inversión se consideraran los valores unitarios a ser<br />
establecidos en el presente estudio, para el caso de los costos de explotación,<br />
se tomarán en cuenta para el cálculo, según el caso del material o equipo<br />
evaluado, los costos de O&M, los costos de las pérdidas de potencia y energía<br />
y los costos por energía no suministrada, directamente asociadas con la<br />
tecnología evaluada.<br />
Adicionalmente a lo indicado, se podrán considerar otros factores para la<br />
definición de la tecnología adaptada, entre los principales factores, podemos<br />
citar: el nivel de contaminación, la necesidad de protección para las zonas<br />
históricas, características actuales de las instalaciones entre otros.<br />
Tecnologías a ser analizadas para la red de Media Tensión<br />
• Sistema de Operación y Control<br />
Teniendo en consideración las diversas posibilidades tecnológicas se<br />
seleccionará la alternativa óptima para la operación de la red de distribución<br />
y el tipo de protección a ser utilizada.<br />
Para el caso de las distintas alternativas de conexión de neutro a tierra en la<br />
red de MT se considerarán los costos de inversión y de explotación<br />
asociados a cada una, comparándola con una básica común tomada como<br />
referencia para todas las analizadas.<br />
La evaluación de alternativas para las puestas a tierra deberá tomar como<br />
referencia el sistema de puesta a tierra existente, el cual deberá<br />
compararse (si es posible) con las alternativas siguientes:<br />
- Neutro conectado rígidamente a tierra.<br />
- Neutro conectado a través de bobina zig-zag<br />
- Neutro aislado.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 117
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
• Redes Aéreas de MT<br />
Para el análisis de las tecnologías correspondientes a las redes aéreas de<br />
MT se evaluarán en forma desagregada los tres componentes principales<br />
que conforman este tipo de instalación.<br />
- Tipo de Estructura<br />
Se considerarán alternativas vigentes (aprobadas en estudios de regulación<br />
anteriores) con nuevas alternativas de innovación tecnológica diferentes a<br />
las tradicionales existentes.<br />
- Tipo de Aislador<br />
Se considerarán alternativas vigentes (aprobadas en estudios de regulación<br />
anteriores) con nuevas alternativas de innovación tecnológica diferentes a<br />
las tradicionales existentes.<br />
- Tipo de Conductor<br />
Se evaluarán los distintos criterios generales de diseños utilizados en las<br />
redes de MT, en particular la configuración tradicional con conductores<br />
desnudos de aluminio (debido a que la zona en estudio no existe zona<br />
corrosiva) y la de conductores autoportantes (para el caso de restricciones<br />
constructivas especiales).<br />
• Redes Subterráneas MT<br />
En el caso de las redes subterráneas en Media Tensión se efectuará la<br />
selección considerando conductores de aluminio con diferentes formaciones<br />
de cables y diferentes tipos de aislamiento tecnológicamente vigentes.<br />
La comparación se realizará considerando la anualidad del costo de<br />
inversión de cada alternativa, la vida útil y la tasa de actualización<br />
establecida por Ley, como así también los costos de explotación asociados<br />
a cada tecnología considerando las respectivas tasas de fallas para cada<br />
cable analizado, costos y tiempos de reparación según el tipo de cable y el<br />
costo de la energía no suministrada correspondiente.<br />
Se incorporará finalmente en la evaluación el costo de las pérdidas de cada<br />
cable para diferentes rangos de corriente, en función de su resistencia, el<br />
costo de la energía y la potencia y el tiempo equivalente de pérdidas para la<br />
red de MT.<br />
• Equipos de Protección y Maniobra en Media Tensión<br />
Se evaluará la alternativa de utilizar distintos equipos de protección con<br />
interface electrónica y sistemas de comunicaciones, tales como:<br />
interruptores, seccionalizadores, reclosers, que faciliten el aislamiento de<br />
las fallas, la restauración del servicio en el menor tiempo posible y los<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 118
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
sistemas de comunicaciones necesarios para que desde el centro de<br />
operaciones de la red se tenga visibilidad respecto al estado operativo de<br />
cada uno de los equipos de protección y proceder a las maniobras<br />
respectivas en el caso de la ocurrencia de eventos que alteren las<br />
condiciones normales de operación de la red.<br />
Los equipos óptimos serán aquellos que posibiliten el cumplimiento de los<br />
niveles de SAIFI Y SAIDI, establecidos por el Organismo Regulador.<br />
Tecnologías a analizar para la red de Baja Tensión<br />
• Redes Aéreas de BT<br />
La comparación de alternativas se realiza en función de las distintas<br />
tecnologías disponibles para este tipo de instalación, tomando en cuenta no<br />
sólo los costos de inversión involucrados sino también los correspondientes<br />
a la operación y mantenimiento de las redes y a los costos de las pérdidas<br />
de energía y potencia asociados.<br />
Dado que en el SEM no existe zona corrosiva y siendo necesario prevenir<br />
acciones relacionadas con el hurto de energía y robo de conductores, se<br />
evaluará la utilización de conductores protegidos de aluminio del tipo<br />
autoportante que permitan atender el servicio particular y el alumbrado<br />
público.<br />
• Redes Subterráneas de BT<br />
Para los cables subterráneos de BT se evalúan formaciones unipolares y<br />
tripolares en aislación seca. Con relación al material del conductor se<br />
considerará la utilización de aluminio. Los costos de los distintos<br />
conductores y formaciones que fueron utilizados para la evaluación<br />
corresponden a los determinados para el presente estudio.<br />
Para la determinación de los costos de inversión anualizados se<br />
considerará una vida útil de 30 años y la tasa de actualización fijada por la<br />
normativa vigente. Se calculan los costos de explotación para cada tipo de<br />
cable a partir de una tasa de fallas típica para el tipo de cable analizado, los<br />
costos y tiempo de reparación y el costo de la energía no suministrada.<br />
También se considerará en la evaluación del cable optimizado el costo de<br />
las pérdidas correspondientes a cada tipo y sección de cable para distintos<br />
rangos de corriente, en función de su resistencia, el costo de la energía y la<br />
potencia y el tiempo equivalente de pérdidas para la red de BT.<br />
• Subestaciones de Distribución<br />
Respecto a las Subestaciones de Distribución (SED) se considera para el<br />
análisis de la elección de la alternativa óptima desde el punto de vista<br />
tecnológico y económico, todas las opciones tecnológicas habitualmente<br />
utilizadas por empresas distribuidoras, consideradas configuraciones típicas<br />
para las Subestaciones de Distribución (SED).<br />
Estas opciones son:<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 119
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
- SED aéreas sobre plataformas monoposte y biposte.<br />
- SED compactas de tipo Pedestal y Bóveda.<br />
La selección del diseño tecnológico más adecuado dependerá de las<br />
características del área a servir y de la disponibilidad de espacio en los<br />
diferentes casos. Se seleccionará para el estudio los módulos normalizados<br />
de transformación utilizados por la distribuidora.<br />
Todos los tipos de SED definidos, y todas las capacidades normalizadas<br />
establecidas, se tomarán en cuenta en el modelo de optimización que<br />
elegirá la alternativa más económica que respete las restricciones<br />
constructivas vigentes en cada zona que cumpla con las condiciones de<br />
calidad establecidas.<br />
• Alumbrado Público<br />
En el análisis de la red de alumbrado público se considera la utilización de<br />
circuitos trifásicos exclusivos debido a la obligación establecida en la<br />
normativa de medir los consumos de alumbrado público, y de manera de<br />
poder lograr una carga equilibrada sobre la red y la subestación de<br />
distribución MT/BT.<br />
Al igual que en el caso de las redes MT y BT varios componentes de la red<br />
de alumbrado público serán evaluados en forma desagregada por la<br />
importancia que tienen en el diseño tecnológico resultante de la totalidad de<br />
la red. Las partes citadas se indican a continuación<br />
- Tipo de Estructura<br />
Se selecciona la tecnología más apropiada dependiendo de las zonas y del<br />
eventual aprovechamiento de la estructura de la red de BT para montar<br />
pastorales y las luminarias de alumbrado público.<br />
El tipo de poste y material, serán de concreto con diferentes alturas.<br />
- Tipo de Conductor de la Red de AP<br />
Se procurará compartir el tendido de la red de alumbrado público con los<br />
conductores del servicio particular, salvo el caso de parques o zonas<br />
monumentales que requieran circuitos de alumbrado público exclusivo.<br />
- Pastorales<br />
Se evaluará la utilización del pastoral eligiéndose el mismo entre los<br />
diseños tecnológicos más frecuentes como son los metálicos y los de<br />
concreto. Se tendrá la capacidad de regular en altura los pastorales para<br />
poder lograr un mejor nivel de iluminación.<br />
- Tipo de Lámpara<br />
Se considerarán lámparas de vapor de sodio con varios tipos de potencias<br />
nominales de acuerdo con los diseños normalizados en este tipo de<br />
instalación.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 120
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
6.3 Costos unitarios de las instalaciones eléctricas para la<br />
valorización del Valor Nuevo de Reemplazo.<br />
Las actividades de esta etapa se encuentran en proceso de desarrollo.<br />
6.4 Optimización técnico - económica del sistema de<br />
distribución.<br />
Las actividades de esta etapa se encuentran en proceso de desarrollo.<br />
6.5 Cálculo de las pérdidas estándar del sistema de<br />
distribución.<br />
Las actividades de esta etapa se encuentran en proceso de desarrollo.<br />
6.6 Estándares de calidad del servicio eléctrico.<br />
Las actividades de esta etapa se encuentran en proceso de desarrollo.<br />
6.7 Optimización de los costos de operación y<br />
mantenimiento técnico.<br />
Los costos de operación y mantenimiento fueron determinados a partir de<br />
los gastos de personal y los gastos indirectos de la estructura<br />
organizacional de la empresa y del SEM.<br />
La estructura organizacional de la empresa tomando en consideración el<br />
promedio de sueldos de las empresas de electricidad regionales fue<br />
dimensionada y valorizada según se muestra a continuación:<br />
CATEGORIA OCUPACIONAL<br />
CANTIDAD DE PERSONAL<br />
Empresa<br />
UUNN<br />
Directivos 5<br />
Gerentes 6<br />
Subgerentes 26 1<br />
Jefes de Departamentos 83 6<br />
Profesionales 83 4<br />
Técnicos 110 8<br />
Administrativos 117 10<br />
TOTAL 430 29<br />
COSTO: gastos de Personal SEM (US$)<br />
Descripción<br />
Estructura<br />
Central<br />
(US$)<br />
(1)<br />
UU.NN.<br />
Tarma<br />
(US$)<br />
(2)<br />
UU.NN.<br />
Selva Central<br />
(US$)<br />
(3)<br />
Costos de Personal 5 854 796 861 821 861 821<br />
Asignados al SEM 216 979 96 836 199 435<br />
Total costos del personal del SEM (1)+(2)+(3)<br />
513 250<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 121
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
Luego del modelamiento de la estructura de la organización, diseño de la<br />
infraestructura, asignación de costos de la estructura central al SEM,<br />
optimización de los costos de operación y mantenimiento se obtiene los<br />
siguientes resultados:<br />
Concepto<br />
Distribución<br />
MT<br />
Costos de OyM Técnicos (US$)<br />
Distribución<br />
BT<br />
Alumbrado<br />
Público<br />
Costos Directos 485 028 435 142 159 662 1 079 832<br />
Costos Indirectos 131 576 121 080 52 063 304 719<br />
Asignación de Costos de Gestión Comercial 57 769 52 112 19 836 129 717<br />
Asignación de Costos de Operación Comercial 40 692 36 707 13 972 91 371<br />
Total<br />
TOTAL (US$) 715 065 645 041 245 534 1 605 640<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 122
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
6.7.1. Resultados de los Costos de Operación y Mantenimiento<br />
En el siguiente cuadro se presenta el resultado el costo de operación y mantenimiento directos y la asignación de los costos<br />
indirectos así como los costos fijos asociados al usuario.<br />
Costo de OyM Técnicos (US$)<br />
Comercialización (US$)<br />
OTROS (US$)<br />
ITEM<br />
Concepto<br />
TOTAL<br />
Distribución<br />
MT<br />
Distribución<br />
BT<br />
Alumbrado<br />
Público<br />
SED<br />
Total<br />
Gestión<br />
Comercial<br />
Operación<br />
Comercial<br />
Costo<br />
Asociado<br />
al Usuario<br />
Total<br />
Generación<br />
Propia<br />
Transmisión<br />
Otras<br />
Zonales<br />
Conexiones<br />
y<br />
Medidores<br />
Cortes y<br />
Reconexiones<br />
Apoyo en<br />
Postes<br />
Terceros y<br />
Otros<br />
Inversiones<br />
Costos Directos<br />
1 Materiales<br />
164 885 9 808 26 241 22 656 8 832 58 705 106 181 106 181<br />
2 Supervisión Directa<br />
12 020 12 020 12 020<br />
3 Personal Propio<br />
36 060 36 060 36 060<br />
4 Servicio de Terceros<br />
1 490 291 410 986 330 839 100 361 111 354 842 186 648 105 648 105<br />
5 Cargas Diversas y Otros<br />
256 343 61 586 76 076 33 998 25 606 171 659 84 683 84 683<br />
6 Total<br />
1 959 599 482 380 433 156 157 014 145 792 1 072 550 84 683 802 366 887 049<br />
Costos Indirectos (Actividades de Apoyo)<br />
1 Personal<br />
249 182 22 896 24 988 2 813 5 835 50 698 79 840 79 840 586 586 577 656 116 239<br />
2 Materiales<br />
12 623 2 393 1 795 2 393 419 6 580 6 043 6 043<br />
3 Servicio de Terceros<br />
69 707 13 213 9 910 13 213 2 314 36 337 33 370 33 370<br />
4 Aporte Organismo Regulador<br />
200 666 89 630 80 848 30 187 18 878 200 666<br />
5 Costo Capital de Trabajo<br />
1 153 515 464 173 108 1 153<br />
6 Total<br />
533 330 128 647 118 006 48 780 27 555 295 433 119 253 119 253 586 586 577 656 116 239<br />
Asignación de Costo de Gestión Comercial<br />
1 Materiales<br />
6 043 2 699 2 435 909 569 6 043<br />
2 Supervisión Directa<br />
3 Personal Propio<br />
79 840 35 662 32 168 12 011 7 511 79 840<br />
4 Servicio de Terceros<br />
33 370 14 905 13 445 5 020 3 139 33 370<br />
5 Cargas Diversas y Otros<br />
6 Total<br />
119 253 53 266 48 047 17 940 11 219 119 253<br />
Asignación de Costo de Operación Comercial<br />
1 Materiales<br />
2 Supervisión Directa<br />
3 Personal Propio<br />
4 Servicio de Terceros<br />
5 Cargas Diversas y Otros<br />
84 683 37 825 34 119 12 739 7 967 84 683<br />
6 Total<br />
84 683 37 825 34 119 12 739 7 967 84 683<br />
Costos Totales de OyM 1 571 920 702 118 633 328 236 474 192 533 1 571 920<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 123
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
6.8 Optimización de los costos de gestión comercial y pérdidas<br />
comerciales.<br />
Las actividades de esta etapa se encuentran en proceso de desarrollo.<br />
6.9 Optimización de los costos indirectos y su asignación.<br />
Las actividades de esta etapa se encuentran en proceso de desarrollo.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 124
Supervisión de los Estudios de<br />
Costos del Valor Agregado de<br />
Distribución (VAD)<br />
Concurso Público N° 0054-2008<br />
7. Conclusiones y Recomendaciones<br />
Conclusiones<br />
Respecto al Plazo de entrega del Informe:<br />
• La Etapa correspondiente a la recopilación de información se encuentra culminada<br />
y el análisis de la misma proporciona información acerca de los costos incurridos<br />
por la empresa en la prestación del servicio eléctrico.<br />
• Los estados financieros de la Empresa indican la obtención de utilidades en los<br />
periodos 2011 y 2012, sin embargo hay aspectos de gestión relacionados con los<br />
costos de operación y mantenimiento de la red que no son ejecutados por la<br />
empresa y que comprometen directamente la calidad del servicio eléctrico. Se<br />
consideran de especial importancia en el SEM los aspectos relacionados con el<br />
mantenimiento de la franja de servidumbre y los correspondientes a las<br />
inspecciones de la red debido a las exigencias del OSINERGMIN en lo relacionado<br />
a los aspectos de supervisión y fiscalización eléctrica.<br />
• El Sistema Modelo posee una cantidad significativa de redes de media tensión<br />
atendiendo zonas de baja densidad de carga, con niveles de tensión técnicamente<br />
no aceptables, prueba de ello es que existe un alimentadores con longitudes<br />
significativas que incrementarán los costos de infraestructura con la finalidad de<br />
cumplir los niveles de pérdidas de energía, así como el incremento de los costos de<br />
operación en la atención de emergencias o interrupciones del servicio.<br />
• Tecnológicamente la Empresa no cuenta con herramientas que faciliten la gestión<br />
de la red eléctrica, solo se cuenta con un Sistema GIS y no existe información<br />
automatizada de la gestión técnica como es el caso de interrupciones, análisis de<br />
red, mantenimiento, planificación y gestión de costos.<br />
• Respecto a la información de la Estructura Organizacional y los costos asociados a<br />
la misma se está proponiendo el reconocimiento de una estructura organizacional<br />
que responda a las exigencias del modelo de negocio, bajo criterios de eficiencia y<br />
con la asiganción de niveles remunerativos representativos del mercado.<br />
Recomendaciones<br />
Respecto a la información a evaluar y los plazos de entrega de los Informes:<br />
• A la fecha no se cuenta con información definitiva del ejercicio correspondiente al<br />
2012 (información contable y técnico comercial) sin embargo las exigencias del 2do<br />
Informe Parcial contemplan procesar información del 2012 que estará disponible a<br />
partir del mes de marzo.<br />
• La estructura del segundo y tercer <strong>informe</strong> <strong>parcial</strong> debería ser modificada<br />
homologándose con los contenidos de los <strong>informe</strong>s de la regulación del 2008.<br />
Servitech Ingenieros S.R.L. Página 125