中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司2013 年半年度报告

中 国 国 际 海 运 集 装 箱 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司
财 务 报 表 附 注
自 2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 6 月 30 日 止 期 间
( 除 特 别 注 明 外 , 金 额 单 位 为 人 民 币 千 元 )
十 二 、 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 )
22、 营 业 外 收 入
(1) 营 业 外 收 入 分 项 目 情 况 如 下 :
2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
固 定 资 产 处 置 利 得 4 1,319
政 府 补 助 100 629
其 他 561 134
合 计 665 2,082
(2) 政 府 补 助 明 细
2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
财 政 补 贴 100 629
23、 所 得 税 费 用
2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 - -
递 延 所 得 税 的 变 动 (4,349) (21,606)
合 计 (4,349) (21,606)
所 得 税 费 用 与 会 计 利 润 的 关 系 如 下 :
2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
税 前 利 润 (66,980) (26,323)
按 适 用 税 率 计 算 的 预 期 所 得 税 (16,745) (6,581)
不 可 抵 扣 的 支 出 20,269 -
其 他 非 应 税 收 入 (46,071) 91,257
未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 当 年 亏 损 的 税 务 影 响 38,198 (106,282)
本 期 所 得 税 费 用 (4,349) (21,606)
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