中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司2013 年半年度报告

中 国 国 际 海 运 集 装 箱 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司
财 务 报 表 附 注
自 2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 6 月 30 日 止 期 间
( 除 特 别 注 明 外 , 金 额 单 位 为 人 民 币 千 元 )
十 二 、 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 )
17、 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债
(1) 互 抵 后 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 及 对 应 的 可 抵 扣 或 应 纳 税 暂 时 性 差 异
可 抵 扣 或 ( 应 纳 税 )
暂 时 性 差 异
期 末 数
递 延 所 得 税 资 产 /
( 负 债 )
年 初 数
可 抵 扣 或 ( 应 纳 税 )
暂 时 性 差 异
递 延 所 得 税 资 产 /
( 负 债 )
递 延 所 得 税 资 产 :
应 付 职 工 薪 酬 715,104 178,776 657,886 164,472
交 易 性 金 融 工 具 、 衍 生 金 融 工 具 的 估 值 37,173 9,293 90,931 22,733
小 计 752,277 188,069 748,817 187,205
互 抵 金 额 (505,943) (121,968) (550,957) (133,222)
互 抵 后 的 金 额 246,334 66,101 197,860 53,983
- -
递 延 所 得 税 负 债 :
交 易 性 金 融 工 具 、 衍 生 金 融 工 具 的 估 值 - - (13,936) (3,485)
计 入 资 本 公 积 的 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 (505,943) (121,968) (537,021) (129,737)
小 计 (505,943) (121,968) (550,957) (133,222)
互 抵 金 额 505,943 121,968 550,957 133,222
互 抵 后 的 金 额 - - - -
本 报 告 期 本 公 司 无 未 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 。
18、 资 本 公 积
年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额
股 本 溢 价 212,656 - - 212,656
其 他 资 本 公 积 :
- 资 产 评 估 增 值 准 备 43,754 - - 43,754
- 外 币 资 本 折 算 差 额 687 - - 687
- 接 受 捐 赠 非 现 金 资 产 准 备 87 - - 87
- 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 537,021 - (31,078) 505,943
- 与 计 入 股 东 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 影 响 (129,737) 7,769 - (121,968)
- 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 238,283 40,753 - 279,036
其 他 (568,492) - - (568,492)
合 计 334,259 48,522 (31,078) 351,703
245