中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司2013 年半年度报告

中 国 国 际 海 运 集 装 箱 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司
财 务 报 表 附 注
自 2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 6 月 30 日 止 期 间
( 除 特 别 注 明 外 , 金 额 单 位 为 人 民 币 千 元 )
十 一 、 其 他 重 要 事 项 ( 续 )
3、 金 融 工 具 的 风 险 分 析 、 敏 感 性 分 析 及 公 允 价 值 ( 续 )
(3) 利 率 风 险 ( 续 )
(b)
敏 感 性 分 析
于 2013 年 6 月 30 日 , 在 其 他 变 量 不 变 的 情 况 下 , 假 定 利 率 变 动 25 个 基 点 (2012 年 12 月 31 日 :
75 个 基 点 ) 将 会 导 致 本 集 团 税 后 净 利 润 及 股 东 权 益 增 加 / 减 少 人 民 币 15,362,000 元 及 人 民 币
15,362,000 元 (2012 年 12 月 31 日 : 人 民 币 9,756,000 元 及 人 民 币 9,756,000 元 )。
对 于 资 产 负 债 表 日 持 有 的 、 使 本 集 团 面 临 其 公 允 价 值 利 率 风 险 的 金 融 工 具 , 上 述 敏 感 性 分 析 中 的 净
利 润 及 股 东 权 益 的 影 响 是 假 设 在 资 产 负 债 表 日 利 率 发 生 变 动 , 按 照 新 利 率 对 上 述 金 融 工 具 进 行 重 新
计 量 后 的 影 响 。 对 于 资 产 负 债 表 日 持 有 的 、 使 本 集 团 面 临 现 金 流 量 利 率 风 险 的 浮 动 利 率 非 衍 生 工 具 ,
上 述 敏 感 性 分 析 中 的 净 利 润 及 股 东 权 益 的 影 响 是 上 述 利 率 变 动 对 按 年 度 估 算 的 利 息 费 用 或 收 入 的
影 响 。 上 一 年 度 的 分 析 基 于 同 样 的 假 设 和 方 法 。
(4) 外 汇 风 险
由 于 本 集 团 的 主 要 收 入 货 币 为 美 元 , 而 主 要 支 出 货 币 为 人 民 币 , 为 了 规 避 人 民 币 汇 率 波 动 的 风 险 , 对 于
不 是 以 人 民 币 计 价 的 应 收 账 款 和 应 付 账 款 , 如 果 出 现 短 期 的 失 衡 情 况 , 本 集 团 会 在 必 要 时 按 市 场 汇 率 买
卖 外 币 , 以 确 保 将 净 风 险 敞 口 维 持 在 可 接 受 的 水 平 。
(a) 除 附 注 五 、2 及 五 、24 披 露 的 交 易 性 金 融 资 产 及 交 易 性 金 融 负 债 的 外 汇 风 险 敞 口 外 , 本 集 团 于 6
月 30 日 的 各 外 币 资 产 负 债 项 目 外 汇 风 险 敞 口 如 下 。 出 于 列 报 考 虑 , 风 险 敞 口 金 额 以 人 民 币 列 示 ,
以 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算 。 外 币 报 表 折 算 差 额 未 包 括 在 内 。
期 末 数
美 元 项 目 欧 元 项 目 港 元 项 目 日 元 项 目 美 元 项 目 欧 元 项 目 港 元 项 目 日 元 项 目
货 币 资 金 957,039 357,352 304,523 31,289 2,001,728 545,391 66,888 38,757
应 收 款 项 7,505,659 607,367 72,622 59,584 4,789,721 801,682 57,396 38,046
短 期 借 款 (6,697,558) (405,702) (71,690) - (4,266,258) (303,646) (117,583) -
长 期 应 收 款 1,549,933 8,303 - - 1,108,073 8,728 - -
长 期 借 款 (2,786,177) - (430,157) - (3,681,507) - (438,647) -
长 期 应 付 款 (33,584) - - - (23,056) - - -
应 付 款 项 (2,880,082) (668,864) (36,582) (3,217) (2,452,936) (693,884) (88,396) (4,677)
预 计 负 债 (531,563) (12,992) - - (416,856) (13,708) (275) -
一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 (607,124) - - - (1,257,100) - - -
资 产 负 债 表 敞 口 总 额 (3,523,457) (114,536) (161,284) 87,656 (4,198,191) 344,563 (520,617) 72,126
年 初 数
221