中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司2013 年半年度报告

中 国 国 际 海 运 集 装 箱 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司
财 务 报 表 附 注
自 2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 6 月 30 日 止 期 间
( 除 特 别 注 明 外 , 金 额 单 位 为 人 民 币 千 元 )
五 、 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 ( 续 )
54、 所 得 税 费 用
项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 352,204 406,187
递 延 所 得 税 的 变 动 92,613 79,186
合 计 444,817 485,373
所 得 税 费 用 与 会 计 利 润 的 关 系 如 下 :
项 目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
税 前 利 润 1,160,046 1,493,051
按 适 用 税 率 计 算 的 预 期 所 得 税 379,479 476,135
税 收 优 惠 影 响 (136,072) (94,800)
不 可 抵 扣 的 支 出 124,729 8,706
其 他 非 应 税 收 入 (106,925) (30,611)
本 期 利 用 以 前 年 度
未 确 认 递 延 所 得 税
资 产 的 税 务 亏 损 的
税 务 影 响 (9,476) (27,147)
未 确 认 的 税 务 亏 损 76,296 45,016
未 确 认 递 延 所 得 税
资 产 的 可 抵 扣
暂 时 性 差 异 74,456 48,754
因 税 率 变 更 导 致 的
递 延 税 项 差 异 3,490 10,766
年 度 汇 算 清 缴 退 税 (1,735) (261)
预 提 境 外 控 股 公 司 享 有
当 年 利 润 需 缴 纳 所 得 税 40,575 48,815
本 期 所 得 税 费 用 444,817 485,373
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