中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司2013 年半年度报告

中 国 国 际 海 运 集 装 箱 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司
财 务 报 表 附 注
自 2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 6 月 30 日 止 期 间
( 除 特 别 注 明 外 , 金 额 单 位 为 人 民 币 千 元 )
五 、 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 ( 续 )
19、 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债
(1) 互 抵 后 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 及 对 应 的 可 抵 扣 或 应 纳 税 暂 时 性 差 异
项 目
递 延 所 得 税 资 产 :
可 抵 扣 或 ( 应 纳
税 ) 暂 时 性 差 异
期 末 数
递 延 所 得 税 资 产 /
( 负 债 )
可 抵 扣 或 ( 应 纳
税 ) 暂 时 性 差 异
年 初 数
递 延 所 得 税 资 产 /
( 负 债 )
资 产 减 值 准 备 647,045 142,350 700,105 154,652
预 计 负 债 494,325 99,365 694,234 142,764
应 付 职 工 薪 酬 1,329,583 319,100 1,409,704 332,487
预 提 费 用 328,473 82,059 283,662 61,695
可 抵 扣 亏 损 705,199 137,107 473,485 105,516
交 易 性 金 融 工 具 、 衍 生 金 融 工 具 的 估 值 43,874 9,413 109,688 27,407
其 他 233,546 56,051 119,897 28,584
小 计 3,782,045 845,445 3,790,775 853,105
互 抵 金 额 (573,108) (137,546) (542,826) (135,308)
互 抵 后 的 金 额 3,208,937 707,899 3,247,949 717,797
-
递 延 所 得 税 负 债 :
交 易 性 金 融 工 具 、 衍 生 金 融 工 具 的 估 值 (23,683) (4,686) (24,104) (5,500)
可 供 出 售 金 融 资 产 (509,946) (122,243) (541,024) (130,138)
套 期 保 值 工 具 的 公 允 价 值 变 动 (10,320) (1,548) (5,885) (883)
企 业 合 并 评 估 增 值 (928,121) (229,579) (745,851) (185,228)
非 居 民 外 国 企 业 预 计 获 得 境 内 股 息 收 入 (5,181,578) (427,274) (4,810,979) (405,726)
其 他 (365,600) (87,744) (201,698) (58,227)
小 计 (7,019,248) (873,074) (6,329,541) (785,702)
互 抵 金 额 573,108 137,546 542,826 135,308
互 抵 后 的 金 额 (6,446,140) (735,528) (5,786,715) (650,394)
(2) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细
项 目 期 末 数 年 初 数
可 抵 扣 亏 损 781,368 714,548
森 林 开 采 权 减 值 损 失 22,119 22,119
其 他 66,658 66,658
合 计 870,145 803,325
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