中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司2013 年半年度报告

中 国 国 际 海 运 集 装 箱 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司
财 务 报 表 附 注
自 2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 6 月 30 日 止 期 间
( 除 特 别 注 明 外 , 金 额 单 位 为 人 民 币 千 元 )
五 、 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 ( 续 )
6、 预 付 款 项
(1) 预 付 款 项 分 类 分 析 如 下 :
项 目 期 末 数 年 初 数
原 材 料 ( 包 括 在 建 船 舶 设 备 款 ) 2,375,446 1,153,826
在 建 船 舶 工 程 款 166,068 134,775
其 他 161,264 107,283
小 计 2,702,778 1,395,884
减 : 减 值 准 备 (182,659) (182,842)
合 计 2,520,119 1,213,042
(2) 预 付 款 项 账 龄 分 析 如 下 :
期 末 数
年 初 数
金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%)
1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 1,995,371 73.83% 954,528 68.38%
1 年 至 2 年 ( 含 2 年 ) 244,757 9.06% 239,605 17.17%
2 年 至 3 年 ( 含 3 年 ) 287,250 10.63% 21,228 1.52%
3 年 以 上 175,400 6.49% 180,523 12.93%
小 计 2,702,778 100.00% 1,395,884 100.00%
减 : 减 值 准 备 (182,659) 6.76% (182,842) 13.10%
合 计 2,520,119 93.24% 1,213,042 86.90%
账 龄 自 预 付 账 款 确 认 日 起 开 始 计 算 。
账 龄 超 过 1 年 的 预 付 款 项 包 括 本 集 团 于 2008 年 度 向 一 家 供 应 商 支 付 的 钢 材 预 付 款 共 计 人 民 币 91,336,000
元 , 未 结 算 是 由 于 该 供 应 商 单 方 面 原 因 无 法 按 期 交 付 所 订 购 的 钢 材 。 于 2013 年 6 月 30 日 , 本 集 团 已 对
该 款 项 尚 未 结 算 余 额 人 民 币 87,640,000 元 , 全 额 计 提 坏 账 准 备 (2012 年 12 月 31 日 计 提 的 坏 账 准 备 : 人 民
币 87,640,000 元 )。
除 了 上 述 款 项 以 外 , 其 他 账 龄 超 过 1 年 的 预 付 款 项 主 要 是 本 集 团 支 付 的 与 海 洋 工 程 业 务 相 关 的 原 材 料 设
备 预 付 款 。 由 于 海 洋 工 程 项 目 的 生 产 周 期 通 常 为 1 年 以 上 , 所 以 该 等 预 付 款 项 尚 未 结 算 。
141