à rsredovisning 2010 (PDF 4 MB) - Huddinge kommun

EKONOMISK REDOVISNING EKONOMISK REDOVISNING
Noter till resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning, Mnkr
Not 1
Verksamhetens intäkter 2010 2009
Not 8
Avstämning mot kommunallagens balanskrav 2010 2009
Bidrag 305,4 296,0 Årets resultat enligt resultaträkningen 243,6 119,0
Taxor och avgifter 173,6 164,8 Avgår samtliga realisationsvinster -0,1 -0,4
Exploateringsintäkter 52,6 47,9 Årets resultat enligt balanskrav 243,5 118,6
Försäljning av verksamhet och entreprenader 174,7 162,8
Övriga intäkter 90,9 84,2 Not 9
797,2 755,7 Justering för övriga ej
likviditetspåverkande poster 2010 2009
Not 2
Förändring av pensionsavsättning 13,7 43,8
Verksamhetens kostnader 2010 2009 Bokfört värde markförsäljning,
Personalkostnader -2 565,3 -2 517,3 exploateringsverksamhet - 0,4
Lokalkostnader -556,0 -640,2 Omklassificering av pågående investeringar -2,3 0,1
Köp av verksamhet och entreprenader -1 092,9 -1 004,2 Värdereglering aktiefonder -0,1 -1,9
Bidrag -184,4 -197,3 Realisationsvinst anläggningstillgångar -0,1 -0,4
Exploateringskostnader -5,0 -3,7 Nedskrivning finansiella anläggningstillgångar 0,1 -
Övriga kostnader -390,4 -364,4 Utrangeringar materiella anläggningstillgångar 0,8 1,7
-4 794,0 -4 727,1
12,1 43,7
Not 3
Avskrivningar 2010 2009
Not 10
Försäljning av anläggningstillgångar 2010 2009
Fastigheter och anläggningar -29,9 -27,6 Bilar 0,4 0,1
Maskiner och inventarier -28,6 -29,1 Obligationer - 33,1
-58,5 -56,7
0,4 33,2
Not 4
Skatteintäkter 2010 2009
Not 11
Mark, byggnader och tekniska anläggningar 2010 2009
Preliminär skatteinbetalning 3 405,3 3 470,0 Markreserv 94,7 94,5
Preliminär slutavräkning innevarande år 43,6 -113,7 Verksamhetsfastigheter 4,8 6,1
Slutavräkning föregående år 2,4 3,3 Fastigheter för annan verksamhet 25,0 23,9
3 451,3 3 359,6 Publika fastigheter 732,8 610,4
857,3 734,9
Not 5
Generella statsbidrag och utjämning 2010 2009 Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 1 016,3 960,8
Inkomstutjämning 401,1 405,8 Årets slutredovisade investeringar 152,4 75,2
Kostnadsutjämning 191,7 222,0 Försäljningar/utrangeringar -0,3 -19,7
Fastighetsavgift 133,6 129,8 Omklassificeringar - -
Regleringsavgift/-bidrag 24,5 -45,9 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 168,4 1 016,3
Utjämningsavgift LSS -70,9 -69,0
Konjunkturstöd 93,2 - Ingående ackumulerade av- och nedskrivningar -281,4 -271,9
773,2 642,7 Försäljningar/utrangeringar 0,2 18,1
Omklassificeringar - -
Not 6
Årets avskrivningar -29,9 -27,6
Finansiella intäkter 2010 2009 Utgående ackumulerade av- och
Ränta utlåning koncernföretag 53,0 126,9 nedskrivningar -311,1 -281,4
Ränteintäkter kraftvärmeprojekt 7,0 8,0 Bokfört värde 857,3 734,9
Pensionsförvaltning 6,4 7,8 Kommunen tillämpar linjär avskrivning
Borgensavgifter 22,0 22,0 Avskrivningstider 5-50 år
Övriga finansiella intäkter 1,0 6,7
89,4 171,4 Not 12
Maskiner och inventarier 2010 2009
Not 7
Maskiner och inventarier 86,7 90,6
Finansiella kostnader 2010 2009 IT 24,8 21,3
Ränta på pensionsskuld -6,2 -18,5 Fordon 1,0 1,7
Räntekostnader kraftvärmeprojekt -7,1 -7,8 Konstverk 2,2 2,2
Pensionsförvaltning -0,4 -
114,7 115,8
Övriga finansiella kostnader -1,3 -0,3
-15,0 -26,6
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 229,2 269,6
Årets slutredovisade investeringar 28,5 18,0
Försäljningar/utrangeringar -2,2 -58,4
Omklassificeringar - -
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 255,5 229,2
Ingående ackumulerade av- och nedskrivningar -113,4 -142,0
Försäljningar/utrangeringar 1,2 57,7
Omklassificeringar - -
Årets avskrivningar -28,6 -29,1
Utgående ackumulerade avoch
nedskrivningar -140,8 -113,4
Bokfört värde 114,7 115,8
Kommunen tillämpar linjär avskrivning
Avskrivningstider mellan 3 och 20 år
Not 13
Pågående arbete 2010 2009
Investeringar i byggnader och
tekniska anläggningar 26,4 26,1
Investeringar i samhällsbyggnadsprojekt 112,9 119,3
Investeringar i maskiner och inventarier 4,0 1,0
143,3 146,4
Pågående investeringar avskrivs inte
Not 14
Värdepapper, andelar, bostadsrätter 2010 2009
Huge Fastigheter AB (100 %) 1 120,0 1 120,0
Stockholm Vatten AB 2,5 2,5
SRV återvinning AB (31,5 %) 0,4 0,4
Södertörns Energi AB (50 %) 5,0 5,0
AB Vårljus 1,0 1,0
Stockholmsregionens försäkrings AB 9,0 9,0
Övriga 0,3 0,4
Kommuninvest* 4,1 4,1
Aktiefonder, pensionsportfölj 31,6 14,2
Aktieindexobligationer, pensionsportfölj 19,6 19,6
Obligationer, pensionsportfölj 181,0 181,1
Bostadsrätter 12,0 12,0
1 386,5 1 369,3
*Andelskapitalet i Kommuninvest ekonomisk förening avser inbetalt
andelskapital. Kommuninvest ekonomisk förening har därefter beslutat om
insatsemissioner om sammanlagt 603 419 kr för kommunen. Den 31 dec
2010 uppgick kommunens totala andelskapital till 4 743 419 kr.
Not 15
Långfristiga fordringar 2010 2009
Huge Fastigheter AB 600,0 100,0
Södertörns Energi AB 675,0 689,5
Handelsbanken finans* 791,6 633,8
Kommuninvest 17,3 -
Övriga långfristiga fordringar 0,5 -
2 084,4 1 423,3
* Avser Söderenergi AB:s leasingavtal gällande kraftvärmeverket i Igelsta, se
även not 20.
Not 16
Exploateringsfastigheter/förråd 2010 2009
Pågående exploateringsarbeten som balanserats i avvaktan på kommande
försäljningslikvider och slutavräkning, se not 21.
Not 17
Kortfristiga fordringar 2010 2009
Mervärdesskatt 64,8 53,6
Förutbetalda kostnader 155,2 147,5
Upplupna intäkter 76,5 58,9
Upplupna skatteintäkter 43,6 -
Kundfordringar 31,8 39,4
Kortfristig utlåning till koncernföretag 964,0 714,5
Övriga fordringar 15,4 26,1
1 351,3 1 040,0
Not 18
Eget kapital 2010 2009
Nämndernas ackumulerade över- och underskott 151,8 131,5
varav
Kommunstyrelsen 18,4 14,6
Förskolenämnden 13,8 13,8
Grundskolenämnden 11,7 11,7
Gymnasienämnden 24,9 19,2
Socialnämnden 28,1 24,2
Äldreomsorgsnämnden 32,5 31,6
Kultur- och fritidsnämnden 10,2 9,6
Samhällsbyggnadsnämnden 6,1 1,0
Miljönämnden 6,1 5,8
Överskott som reserverats 250,0 250,0
Övrigt eget kapital 2 969,2 2 745,9
3 371,0 3 127,4
Not 19
Avsättningar till pensioner 2010 2009
Avsättningar för pensioner enligt blandad modell 229,5 215,6
Avsättning för visstidspensioner m m 11,1 14,0
Avsättning löneskatt 58,4 55,7
299,0 285,3
Ingående avsättning till pensioner 285,3 241,5
Pensionsutbetalningar -10,2 -9,9
Nyintjänad pension 16,3 28,9
Ränte- och basbeloppsuppräkningar 5,0 14,9
Förändring av löneskatt 2,7 8,5
Övrigt -0,1 1,4
Utgående avsättning 299,0 285,3
Antal visstidsförordnanden 13 15
varav politiker 11 13
varav anställda 2 2
Särskilda avtalspensioner 2 2
Aktualiseringsgrad, % 77,0 76,0
Not 20
Långfristiga skulder 2010 2009
Kommuninvest* 377,4 377,4
AB Svensk Exportkredit* 402,6 256,4
Upplåning certifikatprogram** 498,0 -
Övriga långfristiga skulder 6,0 -
1 284,0 633,8
* Avser upplåning för vidareutlåning till Handelsbanken finans, se not 15
** Kort upplåning för vidareutlåning till koncernföretag med avsikt att vara
längre än ett år, se även not 15
38 39