Konsekvensanalyse av mulige endringer i Svelvik kommunes skolestruktur
Konsekvensanalyse av mulige endringer i Svelvik kommunes ...
Konsekvensanalyse av mulige endringer i Svelvik kommunes ...
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
PwC-rapport: <strong>Konsekvensanalyse</strong> <strong>av</strong> <strong>mulige</strong> <strong>endringer</strong> i <strong>Svelvik</strong> kommunens <strong>skolestruktur</strong> 31. mars 2010<br />
• Annen <strong>av</strong>giftspliktig virksomhet på lik linje som kompensasjonsberettiget<br />
virksomhet kjøper bygget.<br />
I den grad kommunen vurderer å selge bygget til annen <strong>av</strong>giftspliktig virksomhet<br />
anbefaler vi å be om en bindende forhåndsuttalelse fra Skatt sør.<br />
4.4 Økonomiske konsekvenser ved nedleggelse <strong>av</strong> Berger skole<br />
I dette kapitlet vurderes økonomiske konsekvenser ved nedleggelse <strong>av</strong> hele<br />
Berger skole og mellomtrinnet på Berger skole.<br />
4.4.1 Alternativ BE 01 – Nedleggelse <strong>av</strong> Berger skole<br />
Lønnsomhetsanalyse:<br />
Ved å ta utgangspunkt i forutsetningene gitt i kapittel 3 og<br />
befolkningsfremskrivningen gitt fra vedlegg 1, er følgende lønnsomhetsanalyse<br />
frem mot 2015 utarbeidet. Det er for inneværende år beregnet en innsparing med<br />
effekt fra august måned.<br />
BE 1 - Berger legges ned<br />
Antall Gj.lønn<br />
Besparelse<br />
2010<br />
Besparelse<br />
2011<br />
Besparelse<br />
2012<br />
Besparelse<br />
2013<br />
Besparelse<br />
2014<br />
Besparelse<br />
2015<br />
Reduksjon i antall klasser 531 393,2 664 241 1 594 180 1 062 786 -531 393 1 062 786 2 125 573<br />
Endring, adm.ressurs, 0,5 407 198 84 833 203 599 203 599 203 599 203 599 203 599<br />
Endringer, virksomhetsleder 0,0 553 935 0 0 0 0 0 0<br />
Totalt endring, lønnskostnader 749 074 1 797 778 1 266 385 -327 794 1 266 385 2 329 172<br />
FDV kostnader<br />
Dagens<br />
kostnad Faktor Tot.beløp<br />
Totale kostnader 1 053 022 1,00 1 053 022<br />
Minimun strøm og annet renhold 1 053 022 -0,20 0 -210 604<br />
Økte FDV for skole som får flere elever 103 -8 579 25 % -220 909 258 962 621 508 621 508 621 508 621 508 621 508<br />
Transaksjonskostnader<br />
Dagens<br />
kostnad Faktor Antall elever Tot.beløp<br />
Flyttekostnader 103 2 000,00 -206 000 -206 000<br />
Skyssutgifter<br />
Ant.med kr<strong>av</strong><br />
på skyss Sats<br />
Skyssutgifter 103 5758 -593 074 -247 114 -652 381 -652 381 -652 381 -652 381 -652 381<br />
Utbyggingskostnader Antall m² Kostnad pr m² Sats<br />
Sum besparelse (- er besparelse og +<br />
er økt kostnad) 1 000 30000 0 0 0<br />
Sum besparelse 554 922 1 766 905 1 235 512 -358 667 1 235 512 2 298 299<br />
tabell 4 - lønnsomhetsanalyse alt BE 01<br />
Side 29 <strong>av</strong> 103