Konsekvensanalyse av mulige endringer i Svelvik kommunes skolestruktur

More documents

Recommendations

Info

PwC-rapport: Konsekvensanalyse av mulige endringer i Svelvik kommunens skolestruktur 31. mars 2010 økonomiske lønnsomhetsanalysene pr alternativ inneholder manuelle beregninger og forutsetninger synliggjøres i dette kapitlet. 4.3.5 Reduserte lønnsutgifter til pedagogisk personale: • Ved de enkelte skolestrukturalternativ utløses klassedeling pr.18 elever på 1.trinn og 28 elever fra 2.til 7. klassetrinn • Ved reduksjon av en klasse, beregnes det en innsparing tilsvarende gjennomsnittlig lønn for en adjunkt i Svelvik kommune som utgjør kr 531 000 (inkl. sosiale kostnader). 4.3.6 Reduserte lønnsutgifter til merkantile stilling: • Det beregnes en innsparing på 0,5 stilling pr skole som legges ned og utgjør en årlig innsparing på kroner 203 000 (inkl. sosiale kostnader). 4.3.7 Reduserte lønnsutgifter til leder: • Det beregnes en innsparing på 1 årsverk ved nedleggelse av Ebbestad skole og Tømmerås skole. • Det beregnes en innsparing på 0,8 årsverk for ledelsesfunksjonen ved nedleggelse av Berger skole eller Tangen skole • Innsparing tilsvarer gjennomsnittlig lønn til adjunkt m/tillegg i Svelvik kommune på kroner 553 000 (inkl. sosiale kostnader). Årsaken til at denne gruppen benyttes skyldes stillingsvernet til den enkelte virksomhetsleder i Svelvik kommune 4.3.8 FDV-kostnader Forvaltnings-, drift- og vedlikeholdsutgifter (FDV) defineres som utgifter knyttet til kommunens kostnader til renhold, energi og vaktmestertjenester. Dette er med andre ord utgifter kommunen har for å drifte og vedlikeholde de enkelte skolebygg. Det er besluttet av administrasjonen i Svelvik kommune at skoler som vurderes nedlagt ikke skal selges eller beregnes brukt til andre formål på nåværende tidspunkt. Dette medfører at beregning på reduserte FDV-kostnader for skoler fremkommer på følgende måte: FDV-kostnader for siste revisorgodkjente regnskap pr skole – 20 % som ivaretar minimum av strømbehov For de skoler som mottar elever, vil FDV-kostnaden øke. Det legges til grunn en økning på 25 % av dagens kostnad pr elev som overflyttes ny skole. Følgende forutsetning legges til grunn pr. alternativ: Gjennomsnittlig FDV-kostnad pr elev x antall elever som overføres I lønnsomhetsanalysen beregnes denne kostnaden til å være 25 % av kr. 8 579 pr elev. Side 26 av 103
PwC-rapport: Konsekvensanalyse av mulige endringer i Svelvik kommunens skolestruktur 31. mars 2010 4.3.9 Skysskostnader Kommunens økte kostnader til skoleskyss blir synliggjort gjennom lønnsomhetsanalysene fra kapittel 4, men dette dekker ikke de totale kostnadene. Regelverket for skoleskyss tilsier at landets kommuner betaler en årlig stykkpris pr. elev, mens fylkeskommunen har det finansielle ansvaret for å drifte skolerutene. Svelvik kommune betaler i dag 5 700 kroner pr elev. Hvor stor kostnad fylkeskommunen vil få ved endring av skolestrukturen blir påvirket av antall busser som settes inn og om en utvidelse av elevtallet medfører omlegging eller opprettelse av nye bussruter. Dette medfører at samfunnets totale kostnader ikke vil kunne beregnes på nåværende tidspunkt, men etter samtaler med Vestviken kollektivtrafikk vil kommunens egenandel utgjøre ca 25 % - 40 % av de totale kostnadene. 4.3.10 Transaksjonskostnader Iverksettelse av de ulike alternativene vil medføre engangskostnader som for eksempel flytting av utstyr, inventar og tilrettelegging av IKT. For å ivareta denne faktoren, beregnes en kostnad pr elev som overflyttes med 2 000 kroner. Faktoren er anslått skjønnsmessig ut fra erfaringer fra andre kommuner. Reell kostnad kan variere noe fra de ulike alternativ, og følgende formel blir lagt til grunn for beregningen: Antall elever som flyttes X 2 000 4.3.11 Utgiftsendringer det ikke gjøres beregninger på Det kan oppstå økte kostnader til SFO og spesialundervisning. Når det gjelder skolefritidsordningen har kommunen lokaler som ivaretar økt antall barn. Dagens SFO drives til selvkost og vil mest sannsynlig ikke utgjøre en stor kostnadsøkning for Svelvik kommune. Hvordan økt elevantall og større skoler vil påvirke behovet for spesialundervisning er vanskelig å kunne beregne. Utslaget kan variere, men vil ikke kunne beregnes i forkant av en iverksettelse på ny skolestruktur. Det er derfor enighet blant både virksomhetsledere og prosjektgruppe at denne eventuelle utgiftsendringen ikke tas med i de enkelte lønnsomhetsanalysene. 4.3.12 Salg av skolebygg Ved skolenedleggelse er ikke etterbruk av tomme lokaler vurdert i dette prosjektet. Administrasjonen har gitt uttrykk for at dette først skal vurderes når ny skolestruktur eventuelt blir vedtatt av kommunestyret. Vi vil imidlertid knytte noen kommentarer til salg av dagens skolelokaler. Kommunen har i perioden 2007-2009 gjennomført omfattende påkostninger på Berger skole og Tangen skole. Totalt har kommunen fått kompensert 14,8 millioner kroner i betalt merverdiavgift. Ved et eventuelt salg, vil denne summen muligens måtte tilbakebetales til staten. Spørsmålet er hvordan lokalene blir Side 27 av 103
Page 1 and 2: Konsekvensanalyse av mulige endring
Page 3 and 4: PwC-rapport: Konsekvensanalyse av m
Page 25: PwC-rapport: Konsekvensanalyse av m
Page 77 and 78:
PwC-rapport: Konsekvensanalyse av m
Page 79 and 80:
Page 81 and 82:
Page 83 and 84:
Page 85 and 86:
Page 87 and 88:
Page 89 and 90:
Page 91 and 92:
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103:
show all

Konsekvensanalyse av mulige endringer i Svelvik kommunes skolestruktur

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?