Konsekvensanalyse av mulige endringer i Svelvik kommunes skolestruktur

More documents

Recommendations

Info

PwC-rapport: Konsekvensanalyse av mulige endringer i Svelvik kommunens skolestruktur 31. mars 2010 4.2 Nå-situasjonsanalyse Som en del av prosjektet, skal kommunens kostnader ved uendret drift synliggjøres. Følgende faktorer ivaretas ved denne analysen: Direkte kostnader: • Vanlig undervisningsrelatert utgift Lønns- og driftskostnader, som lønn, lærebøker, skolemateriell, rekvisita fratrukket inntekter og refusjoner • Spesialundervisning Kostnader som er knyttet til elever som har særlige behov for ekstra ressurser i skolen. Kommunen regnskapsfører disse kostnadene sammen med vanlig undervisningsrelaterte kostnader. Indirekte kostnader Det er mange ulike definisjoner på indirekte kostnader, men i dialog med Svelvik kommune er det besluttet å følge kunnskapsdepartementets tolkning av indirekte kostnader. De indirekte kostnadene omfatter administrative utgifter som føres sentralt i kommunen (funksjon 120 og 130), men som må tas med for å gjøre de kommunale utgiftene til skoledrift så reell som mulig. Dette dreier seg om regnskapstjenester, IKT, arkiv, ledelse med mer. Fordi kostnadene føres sentralt i kommunenes regnskap, er det en stor jobb å skulle beregne hvor stor del av kostnadene som bør henføres til den enkelte skole. Kunnskapsdepartementets tilskuddsmodell gir i stedet en forenkelt modell hvor de totale utgiftene på funksjon 120 og 130 fordeles etter skolenes totale lønnsutgifter i kommunen. FDV-kostnader Forvaltning-, drift- og vedlikeholdsutgifter (FDV) 8 defineres som utgifter knyttet til kommunens kostnader til renhold, energi og vaktmestertjenester. Dette er med andre ord utgifter kommunen har for å drifte og vedlikeholde de enkelte skolebygg. Skysskostnader Elever som har krav på skoleskyss kan få dette på grunnlag av enten avstand mellom skole og hjem etter nasjonale kriterier, eller grunnet farlig skolevei etter kriterier fastsatt av kommunen. Tallene er hentet fra kommunens regnskap og synliggjør kostnader til skoleskyss pr skole. Alle tall er kvalitetssikret med kommunens økonomisjef, eiendomssjef og kommuneadministrasjon. 8 Forvaltning, Drift og Vedlikehold: Forvaltning: Omfatter administrative oppgaver som husleieadministrasjon, utarbeiding av forsikringsavtaler, økonomisk planlegging og styring, personaladministrasjon m.m. Drift omfatter alle oppgaver og rutiner som er nødvendige for at bygninger og tekniske installasjoner skal fungere som planlagt. Vedlikehold knyttes bl.a til det å opprettholde bygningen og tekniske installasjoner på et fastsatt kvalitetsnivå for å kunne bruke bygget til tiltenkt formål. Side 20 av 103
PwC-rapport: Konsekvensanalyse av mulige endringer i Svelvik kommunens skolestruktur 31. mars 2010 4.2.1 Totale kostnader ved dagens skolestruktur Totale kostnader pr skole 30 000 000 20 000 000 10 000 000 0 Tømmerås skole Tangen skole Ebbestad skole Berger skole Svelvik ungdomsskole Skysskostnader 68 658 148 759 0 5 721 680 858 FDV-kostnader 1 239 299 1 255 467 1 549 544 1 053 022 2 368 768 Indirekte kostnader 847 015 668 466 902 121 681 128 1 589 182 Direkte kostnader 11 027 649 8 223 343 11 107 085 8 395 986 18 189 846 figur 8 - totale kostnader pr skole Oversikten over kostnader pr skole tilsier at kommunens to største barneskoler drifter på samme nivå, og de små skole, Berger og Tangen har tilnærmet samme kostnader. Ungdomsskolen har en noe høyere kostnad, men dette skyldes i all hovedsak flere elever og kostnader for alle skoler som regnskapsføres på ungdomsskolen. Eksempel på dette kan være drift av kommunens svømmehall. 4.2.2 Kostnader pr klasse og skole Kostnader pr skole pr klasse 2 000 000 1 000 000 0 Tømmerås skole Tangen skole Ebbestad skole Berger skole Svelvik ungdomsskole Skysskostnader 6 242 21 251 0 817 56 738 FDV-kostnader 112 664 179 352 172 172 150 432 197 397 Indirekte kostnader 77 001 95 495 100 236 97 304 132 432 Direkte kostnader (tjeneste 1 002 514 1 174 763 1 234 121 1 199 427 1 515 820 2020,2021,2150) figur 9 - kostnader pr skole pr klasse Side 21 av 103
Page 1 and 2: Konsekvensanalyse av mulige endring
Page 3 and 4: PwC-rapport: Konsekvensanalyse av m
Page 19: PwC-rapport: Konsekvensanalyse av m
Page 71 and 72:
PwC-rapport: Konsekvensanalyse av m
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
Page 81 and 82:
Page 83 and 84:
Page 85 and 86:
Page 87 and 88:
Page 89 and 90:
Page 91 and 92:
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Page 103:
show all

Konsekvensanalyse av mulige endringer i Svelvik kommunes skolestruktur

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?