Uwagi do Zasady Systemu Sprawozdawczości POKL (PDF 231 KB)

Konsultacje Zasad Systemu Sprawozdawczości Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki 2007-2013listopad 2012 r.Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KLWojewódzki Urząd Pracy w Gdańsku1.2.3.FormularzSprawozdania/Korekty sprawozdania zrealizacji Działaniaw ramach ProgramuOperacyjnegoKapitał Ludzki 2007-2013, str. 6.Załącznik nr 2 downiosku beneficjentao płatność Tabela 6Wartość udzielonej iwypłaconej pomocypublicznej orazpomocy de minimisna rzecz mikro,małych i średnichprzedsiębiorstw(MŚP) w ramachprojektu (w PLN)Załącznik nr 1 -Informacjakwartalna zrealizacji PO KLNiepełna nazwa Załącznika 9:- jest: Informacja o wykonaniu wskaźnikaefektywności zatrudnieniowej,- powinno być: Informacja o wykonaniuwskaźnika efektywności zatrudnieniowej wramach Działania.Zgodnie z zasadami udzielania pomocypublicznej str.99 wartość udzielonej pomocypublicznej wykazywana jest bez wkładuprywatnego natomiast zgodnie z Zasadamiwprowadzania danych do KSI SIMIK 07-13 str.22 Kwota wydatków uznanych zakwalifikowane w części objętej pomocąpubliczną wykazywana jest zarówno kwotawkładu prywatnego jak i kwotadofinansowania.W związku z usunięciem w Ogólnychzasadach sprawozdawczości (Pkt. 3 rodzajedokumentów) zapisu „ dot. Informacjikwartalnej z realizacji PO KL – zawiera dane wujęciu narastającym” należy analogicznieusunąć ww. zapis z instrukcjiw Informacji Kwartalnej.Niezgodność nazwy wskaźnika pomiędzyFormularzem Sprawozdania, a nazwą wskazanąw Załączniku nr 9 do Sprawozdania.Kwota wykazana w KSI SIMIK będzie niezgodnaz kwotą wykazaną w tabeli 6 do Załącznika nr 2do wniosku beneficjenta o płatność.Urząd Marszałkowski Województwa ŚląskiegoBrak spójności pomiędzy zapisami w „Ogólnychzasadach sprawozdawczości w ramach PO KL”a treścią instrukcji do Załącznika nr 1 InformacjaKwartalna.Uwaga uwzględnionaW KSI we wniosku o płatnośćuwzględniane są wydatki objęte regułamipomocy publicznej, natomiast w załączniku2 wykazywana jest pomoc publiczna (bezwkładu prywatnego)Uwaga nieuwzględnionaDane w Informacji kwartalnejprzedstawiane są w ujęciu narastającym,niemniej w przypadku, gdy w kwartalesprawozdawczym w tabeli nr 1, 2 i 4 niewystąpiły zmiany, w stosunku do informacjiza poprzedni kwartał, wówczas IP/ IP2 nieprzekazują ww. tabel (zgodnie zinstrukcją). W związku z powyższym,podjęto decyzję o usunięciu zapisuzawiera dane w ujęciu narastającym wczęści ogólnej Zasad. Ponadto sposóbwypełniania Informacji, został szczegółowoprzedstawiony w instrukcji do1

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KLprzedmiotowego dokumentu.Uwaga uwzględniona4.Zasady systemusprawozdawczościPO KL (ZSS POKL),Pkt. 4 Szczegółowezasadysprawozdawczościw ramachPO KL, ppkt. 5 cW punkcie dot. urealniania wskaźników należyskorygować numer Załącznika do Podręcznikawskaźników dot. listy urealnionychwskaźników.W punkcie dot. urealniania wskaźników błędniewskazano numer załącznika. W Podręcznikuwskaźników lista urealnianych wskaźnikówstanowi Załącznik nr 8, podczas gdy ZSS POKLwskazuje na Załącznik nr 7.5.ZSS PO KL,Formularz Priorytet,PKT II. 2 Analizastanu realizacjiPriorytetu wokresie objętymsprawozdaniemIP ma wątpliwości odnośnie sposobu opisaniaefektu synergii w przypadku projektówprzyjętych do realizacji w okresiesprawozdawczym.W przypadku projektów przyjętych do realizacji wokresie sprawozdawczym, zwłaszcza w jegoostatnich miesiącach, możliwa jest sytuacja, iżna koniec okresu sprawozdawczego zostałypodjęte nieliczne działania w ramach projektu. Wzwiązku z powyższym pojawia się trudność wopisaniu efektów synergii osiąganych dziękikomplementarnym projektom.Uwaga częściowo uwzględnionaZostał doprecyzowany zapis, iż należyopisać przykłady synergii, które zostanąosiągnięte dzięki komplementarnymprojektom6.Załącznik nr 2 downioskubeneficjenta opłatność w ramachPO KL –Szczegółowacharakterystykaudzielonegowsparcia.Zmiana nazwy wskaźnika 3. Priorytet IXDziałanie 9.1.z: Liczba szkół (podstawowych, gimnazjów iponadgimnazjalnychprowadzącychkształcenie ogólne), które zrealizowałyprojekty rozwojowe w ramach projektu;na: Liczba szkół (podstawowych, gimnazjów iponadgimnazjalnych prowadzącychkształcenie ogólne), które zrealizowałyprogramy rozwojowe w ramach projektu.Zgodnie z metodologią i sposobem pomiaruwskaźnika umieszczonym w Podręcznikuwskaźników POKL 2007-2013:Wskaźnik mierzy liczbę szkół (podstawowych,gimnazjów i ponadgimnazjalnych prowadzącychkształcenie ogólne), które zrealizowałyprogramy rozwojowe w ramach Poddziałania9.1.2, w podziale na obszary miejskie i wiejskie.Mierząc wskaźnik, należy wykazać liczbę szkół,które zakończyły realizację programurozwojowego, przy czym każda szkoła powinnabyć liczona jeden raz w ramach projektu.W związku z powyższym InstytucjaPośrednicząca proponuje ujednolicenie zapisunazwy wskaźnika zgodnie z definicją wskazanąw Podręczniku wskaźników POKLUwaga nieuwzględniona.IZ zwraca uwagę na brak możliwościzmiany nazwy wskaźnika na obecnymetapie wdrażania PO. Ponadto programrozwojowy stanowi zasadniczy elementprojektu rozwojowego.7. Załącznik nr 2 downioskubeneficjenta oZgodnie z metodologią i sposobem pomiaruwskaźnika umieszczonym w Podręcznikuwskaźników POKL 2007-2013:Wskaźnik mierzy liczbę dzieci w wieku 3-5 lat,Uwaga nieuwzględniona.W opinii IZ wprowadzanie zmian naobecnym etapie wdrażania PO jestniezasadne. Obowiązujące podejście jest2

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KLpłatność w ramachPO KL –Szczegółowacharakterystykaudzielonegowsparcia.Uszczegółowienie metodologii pomiarudotyczącej wskaźnika 1. Priorytet IX Działanie9.1:Liczba dzieci w wieku 3-5 lat, któreuczestniczyły w różnych formach edukacjiprzedszkolnej na obszarach wiejskich.które uczestniczyły w zajęciach przedszkolnychw ramach projektów realizowanych wPoddziałaniu 9.1.1.Do pomiaru wskaźnika należy przyjąć miejscezamieszkania dziecka – dzieci mieszkające naobszarach gmin wiejskich oraz części wiejskiej(leżącej poza miastem) gminy miejsko-wiejskiejlub miejsce realizacji projektu – projektyrealizowane na obszarach gmin wiejskich orazczęści wiejskiej (leżącej poza miastem) gminymiejsko-wiejskiej.szersze i zapewnia ujęcie we wskaźnikuwszystkich dzieci objętych wsparciem naobszarach wiejskich.W związku z zaproponowanym dwoistymsposobem pomiaru przedmiotowego wskaźnikapowstają trudności w jednoznacznyminterpretowaniu jego poprawności. Powyższybrak wyłącznie jednego wyznacznika pomiarupowoduje problemy interpretacyjne. InstytucjaPośrednicząca proponuje przyjęcie jednegooczywistego sposobu pomiaru wskaźnika.Wskaźnik mierzy liczbę szkół (podstawowych,gimnazjów i ponadgimnazjalnych prowadzącychkształcenie ogólne), które zrealizowały programyrozwojowe w ramach Poddziałania 9.1.2, wpodziale na obszary miejskie i wiejskie.Uwaga uwzględnionaZapisy Instrukcji do wypełniania formularzaPEFS zostaną uzupełnione w tym zakresiepodczas najbliższej nowelizacjidokumentu.8.Załącznik nr 2 downioskubeneficjenta opłatność w ramachPO KL –Szczegółowacharakterystykaudzielonegowsparcia: Tabela 7.Konieczność doprecyzowania w Podręcznikuwskaźników POKL 2007-2013 informacjidotyczącej urealniania wskaźnika: Liczbaszkół (podstawowych, gimnazjów iponadgimnazjalnych prowadzącychkształcenie ogólne), które zrealizowałyprojekty rozwojowe w ramach projektu.Dla uproszczenia za moment pomiaru wskaźnikanależy uznać datę podpisania umowy odofinansowanie projektu.1. W przypadku objęcia wsparciemwszystkich szkół wchodzących w składzespołu szkół, zespół szkół należy liczyć jakoodrębne szkoły, z uwagi na fakt, iż posiadająróżne podstawy programowe, uczniów orazzakres podstawy programowej, równieżwdrażane przez nie programy rozwojowebędą odmienne.2. W przypadku, gdy jedna ze szkółwchodząca w skład zespołu wdroży programrozwojowy, w ramach wskaźnika należy3

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KLwykazać tylko szkołę objętą wsparciem.W związku z powyższym zachodzi koniecznośćdoprecyzowania w Instrukcji do wypełnieniaformularza PEFS oraz Zasadachsprawozdawczości PO KL, iż: „Jeżeli InstytucjaPośrednicząca przekaże Beneficjentowisztucznie nadany numer NIP/REGON,projektodawca zobligowany jest douwzględnienia go we wszystkich realizowanychprojektach do końca okresu programowania POKL”.9.Załącznik nr 2 downioskubeneficjenta opłatność w ramachPO KL –Szczegółowacharakterystykaudzielonegowsparcia: Tabela 7w odniesieniu doGeneratoraWnioskówPłatniczych 5.3.2.W wersji 5.3.2 Generatora WnioskówPłatniczych, podczas exportu Załącznika nr 2do pliku w formacie Excel, w zakładcePOSTĘP RZECZOWY, występuje problem zbrakiem przypisu komentarza pod Tabelą 7„Inne wskaźniki określone we wniosku odofinansowanie”. Powyższe utrudniamonitoring osiągniętych wskaźników, z uwagina fakt, iż w przypadku agregacji danychzawartych w Załącznikach nr 2 przedmiotowyplik jest podstawowym źródłem ich weryfikacji.W wersji 5.3.2 Generatora WnioskówPłatniczych, w zakładce POSTĘPRZECZOWY, w Tabeli 7 „Inne wskaźnikiokreślone we wniosku o dofinansowanie”zarówno w kolumnach dotyczących wartości„Ogółem” dla „Mr” (kolumna 6) jak „Mp”(kolumna 9) nie dookreślono automatycznejfunkcji sumy narzucanej przez Generator.Opisana propozycja modyfikacji GeneratoraWniosków Płatniczych w tab. 7 zał. Nr 2 downiosku o płatność ograniczała byniejednokrotnie wykazywane we wnioskach opłatność oczywiste błędy rachunkowe.Powyższa modyfikacja ograniczała byniejednokrotnie wykazywane we wnioskach opłatność ujęte w sposób malejący danesprawozdawcze (ujmowane co do zasadynarastająco).Uwaga uwzględnionaProblem zostanie rozwiązany w kolejnejwersji Generatora Wniosków PłatniczychUwaga nieuwzględnionaZe względu na możliwość wprowadzaniado wniosku specyficznych wskaźnikówwalidacje w zakresie innych wskaźnikówokreślonych we wniosku o dofinansowaniecelowo nie zostały wprowadzone wGeneratorze Wniosków Płatniczych.10.Załącznik nr 2 downioskubeneficjenta opłatność w ramachPO KL –SzczegółowacharakterystykaudzielonegoBrak narzędzia do samodzielnej weryfikacjipoprawności wprowadzania danychdotyczących przepływu uczestników w ujęciuInstytucja Pośrednicząca zwraca uwagę na braknarzędzia, które pozwalałoby (jako ” walidator”załącznika nr 2 do wniosku o płatność”)Beneficjentowi już przy sporządzaniu ww.załącznika na wykrywanie błędów rachunkowychwynikających z niepoprawnego wprowadzaniadanych w ujęciu kumulatywnym. Powstanieprzedmiotowego narzędzia ułatwiłobyUwaga nie dotyczy Zasad systemusprawozdawczości PO KLW GWP zostały wprowadzone walidacjeumożliwiające wykrywanie błędówpodczas wprowadzania danych wzałączniku nr 2.4

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KLwsparcia: wodniesieniu dobardziejefektywnegosposobuweryfikacjipoprawnościpostępurzeczowegoprzedstawianego wkolejnychwnioskach opłatność.kumulatywnym.Beneficjentom wcześniejsze wykrywanie ww.uchybień w przedstawianiu postępu rzeczowego.Jednocześnie możliwość wykorzystania takiegonarzędzia wpływałaby na szybsze i bardziejefektywne weryfikowanie i zatwierdzaniewniosków o płatność.11.ZSS PO KL,GeneratorWnioskówPłatniczychW związku nowelizacją Zasad SystemuSprawozdawczości PO KL w szczególnościzałącznika nr 2 w tab. 7 proponujemyaktualizację Generatora Wniosków Płatniczychw tym samym czasie.IP prosi o usunięcie usterki w GWP ponieważ nieeksportują się do Excela komentarze w zał. nr 2w tab. 7. Aktualizacja powinna również dotyczyćmodułu wskaźniki w KSI.Uwaga uwzględnionaIZ PO KL na bieżąco aktualizuje GeneratorWniosków Płatniczych. Problem wzakresie eksportu komentarzy z tabeli 7 doExcela zostanie rozwiązany w kolejnejwersji Generatora Wniosków Płatniczych.12. ZSS PO KLNiejasny jest zapis dot. koniecznościnadawania odrębnego sztucznego numeruNIP i REGON w sytuacji, kiedy w projekciebierze udział tylko jedna szkoła, wchodząca wskład zespołu.Zgodnie z zapisem ”Na potrzeby PEFS 2007należy zastosować procedury nadaniasztucznego numeru NIP i sztucznego numeruREGON w przypadku podmiotu należącego dozespołu instytucji, który otrzymuje bezpośredniewsparcie w ramach projektu i nie posiadasamodzielnie wydzielonego numeru NIP iREGON. W szczególności w przypadku szkółznajdujących się w zespołach szkół nie należydo formularza PEFS 2007 wprowadzać numerówNIP i REGON zespołu szkół.Podobnie w przypadku ośrodkówprzedszkolnych nieposiadających wydzielonychnumerów NIP i REGON nie należy wprowadzaćdo formularza PEFS 2007 numerów NIP iREGON gminy, której jednostką organizacyjnąjest dany punkt przedszkolny” dotyczy to szkółktóre należą do zespołu szkół, w ramach którychtylko jedna lub część bierze udział w projekcie.Czy jest konieczność dla każdego zespołu szkół,w którym bierze udział jedna szkoła w ramachIZ PO KL przyjęła zasadę unikatowości nrNIP i REGON. Stąd też w przypadkuopisanym przez IP zasadnym jest nadaniesztucznych numerów. Szczególnie z uwagina brak pewności, czy pozostałe szkoły wprzyszłości również nie będą brały udziałuw projektach.5

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KLjednego działania nadawania odrębnegosztucznego nr NIP i REGON.13.Załącznik nr 2 downioskubeneficjenta opłatność w ramachPO KL – Tabela nr 5Brak spójności w zapisach dot. udzielaniapomocy publicznej oraz pomocy de minimis wTabeli nr 5 oraz 6 w zakresie wykazywaniaśrodków wypłacanych na rzecz spółdzielnisocjalnych.IP proponuje uwzględnić, iż w tabeli 6 Wartościudzielonej i wypłaconej pomocy publicznej orazpomocy de minimis należy wykazywać środkiwypłacone na rzecz spółdzielni socjalnych wramach 7.2.2 tak jak to jest zapisane z tab. 5”Poddziałania 7.2.2 (spółdzielnie socjalneutworzone w ramach projektu)” - czytelnośćzapisu.Uwaga uwzględniona14. ZSS PO KL15.InformacjakwartalnaTabela 4.OPIS ISTOTNYCHPROBLEMÓW WEWDRAŻANIU ORAZPODJĘTYCH LUBPLANOWANYCHDO PODJĘCIAŚRODKÓWZARADCZYCHWskazanie w Zasad SystemuSprawozdawczości PO KL na str.6, iż wramach projektów z 9.5 wykazujemy produktyz pkt.3.3W ZSS PO KL brak zapisu o wykazywaniuproduktów z punktu 3.3 Wniosku odofinansowanie w ramach Działania 9.5.Urząd Marszałkowski Województwa Mazowieckiego w WarszawieOpis istotnych problemów we wdrażaniu orazpodjętych lub planowanych do podjęciaśrodków zaradczych jest wykazywany wramach Informacji kwartalnej (Tabela 4.) orazw ramach Sprawozdania z realizacjiPriorytetów komponentu regionalnego wramach Programu Operacyjnego KapitałLudzki 2007-2013 ( pkt II. 5).Proponuje się, aby opis problemów byłwykazywany w jednym dokumencie.Opis istotnych problemów we wdrażaniuPriorytetu wraz z informacją o podjętych lubplanowanych do podjęcia środkach zaradczychobejmuje pkt II. 5 Sprawozdania z realizacjiPriorytetu/Priorytetów komponentu regionalnegow ramach Programu Operacyjnego KapitałLudzki 2007-2013Urząd Marszałkowski Województwa PomorskiegoUwaga nieuwzględniona.W opinii IZ PO KL dodawanie zapisów dot.jednego Działania nie jest zasadne.Ponadto szczegółowe zasady dot.wykazywania wskaźników pomiaru celówprojektu (rezultaty) w pkt. 3.3 wniosku wprzypadku Działania 9.5 o dofinansowanieokreśla Instrukcja wypełniania wniosku odofinansowanie w ramach PO KL.Uwaga nieuwzględnionaInformacja dot. problemów zostałaprzywrócona do formularza sprawozdaniaze względu na potrzebę zapewnieniaspójności danych zawartych wsprawozdaniu. Nieuwzględnienieinformacji dot. problemów powoduje, żesprawozdanie jest niepełne.Załącznik 2 do wniosku beneficjenta o płatność16.Tabela nr 3Należy doprecyzować instrukcje w zakresie„rolników”.Należy ich wykazywać w kategorii „w tympracownicy w wieku 55-64” jeśli jednocześnienależą do tej kategorii wiekowej.Uwaga nieuwzględnionaDefinicja osób zatrudnionych jest jużzawarta w Instrukcji wypełniania wniosku odofinansowanie (oznacza osobęzatrudnioną w rozumieniu Kodeksu pracy,6

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL17.18.19.Tabela nr 7, PriorytetVIIIPunkt 5.Opis istotnychproblemów wewdrażaniu Priorytetuwraz z informacją opodjętych lubplanowanych dopodjęcia środkachzaradczychInformacjakwartalnaNależy w nazwie wskaźnika dopisać słowo„szkoleniowych” analogicznie do nazw innychwskaźników.Opis istotnych problemów znajduje się równieżw Informacji Kwartalnej.Czy usunięcie z Zasad SystemuSprawozdawczości zapisu „zawiera dane wujęciu narastającym” nie powinno pociągać zasobą adekwatnej zmiany w Instrukcji doinformacji kwartalnej?Wskaźnik „Liczba pracowników o niskichkwalifikacjach, którzy zakończyli udziałw projektach” - w metodologii i sposobie pomiaruwpisano, że chodzi o projekty szkoleniowe.Formularz_PriorytetInformacja ta została usunięta w sprawozdaniachi wprowadzona do Informacji Kwartalnej.Wojewódzki Urząd Pracy w PoznaniuInstrukcja w tym zakresie nie została zmieniona.w szczególności pozostającą w stosunkupracy na podstawie umowy o pracę,powołania, wyboru, mianowania orazspółdzielczej umowy o pracę orazKodeksu Cywilnego, w szczególności wzakresie umów cywilno-prawnych (umowyzlecenia, umowy o dzieło). Zaliczenie dotej grupy rolników (podobnie jak innychpodkategorii) wynika wprost z formularzatabeli 2 zał. 2 do wniosku o płatność).Uwaga nieuwzględnionaNazwa wskaźnika została zdefiniowana wProgramie i na obecnym etapie wdrażaniaPO KL nie ma możliwości ich zmiany.Metodologia pomiaru wskaźnika nie uległazmianie w stosunku do poprzedniej wersjiZasad. Zmiana polega wyłącznie napodkreśleniu zwrotu projekty szkoleniowe.Informacja dot. problemów zostałaprzywrócona do formularza sprawozdaniaze względu na potrzebę zapewnieniaspójności danych zawartych wsprawozdaniu. Nieuwzględnienieinformacji dot. problemów powoduje, żesprawozdanie jest niepełne.Uwaga nieuwzględnionaDane w Informacji kwartalnejprzedstawiane są w ujęciu narastającym,niemniej w przypadku, gdy w kwartalesprawozdawczym w tabeli nr 1, 2 i 4 niewystąpiły zmiany, w stosunku do informacjiza poprzedni kwartał, wówczas IP/ IP2 nieprzekazują ww. tabel (zgodnie zinstrukcją). W związku z powyższym,podjęto decyzję o usunięciu zapisuzawiera dane w ujęciu narastającym w7

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL20.Zasady systemusprawozdawczościPO KL 2007 – 2013;Szczegółowezasadysprawozdawczościw ramach PO KL;pkt. 5 a) str. 5Sugeruje się doprecyzowanie, iż postęprzeczowy w PO KL mierzony jest w oparciu owskaźniki realizacji celów szczegółowychokreślonych w ramach Priorytetów oraz innewskaźniki określone w SzOP.Postęp rzeczowy w ramach Priorytetu VIIImierzony jest również w oparciu o wskaźnikiproduktu, które nie są przypisane do celuszczegółowego 1: Rozwój wykwalifikowanej izdolnej do adaptacji siły roboczej oraz celuszczegółowego 2: Poprawa funkcjonowaniasystemu przewidywania i zarządzania zmianągospodarczą. Wskaźniki te znajdują się w SzOP:- Liczba osób, które ukończyły udział w stażachlub szkoleniach praktycznych, w podziale na:a) pracowników przedsiębiorstw w jednostkachnaukowychb) pracowników naukowych wprzedsiębiorstwach- Liczba osób, które były objęte wsparciem wzakresie rozpoczynania własnej działalnościgospodarczej typu spin off lub spin out- Liczba doktorantów, którzy otrzymali stypendianaukoweczęści ogólnej Zasad. Ponadto sposóbwypełniania Informacji, został szczegółowoprzedstawiony w instrukcji doprzedmiotowego dokumentu.Uwaga uwzględniona21.22.Zasady systemusprawozdawczościPO KL 2007 – 2013;Szczegółowezasadysprawozdawczościw ramach PO KL;pkt. 5 a) str. 5Zasady systemusprawozdawczościPO KL 2007 – 2013;SzczegółowezasadysprawozdawczościSugeruje się doprecyzowanie, iż źródłemdanych do wyliczenia wskaźników PO KL sąrównież dane z lokalnej Bazy PEFS.W treści punktu należałoby doprecyzować, iżpomiar wskaźnika efektywnościzatrudnieniowej przekazywany jest przezbeneficjenta w załączniku nr 2 w Tabeli 8 downiosku o płatność.Zgodnie z informacją zawartą w Notatce zespotkania Grupy roboczej ds. sprawozdawczościPO KL z grudnia 2011 do wyliczenia wartościwskaźników można wykorzystywać bazy lokalnePEFS oraz dane własne instytucji. Dotyczy towskaźników, które zostały wprowadzone po 1stycznia 2012 roku np. Liczba pracowników oniskich kwalifikacjach, którzy zakończyli udział wprojektach szkoleniowych, Liczba osóbzwolnionych w przedsiębiorstwach dotkniętychprocesami restrukturyzacyjnymi, którzy zostaliobjęci działaniami szybkiego reagowania.Należy doprecyzować, iż wskaźnik efektywnościzatrudnieniowej jest monitorowany w Załączniku2 w ramach Tabeli 8.Uwaga uwzględnionaUwaga uwzględniona8

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL23.w ramach PO KL;pkt. 6 str. 6Formularz_Priorytetpkt. II. 2 Analizastanu realizacjiPriorytetu wokresie objętymsprawozdaniemSugeruje się doprecyzowanie instrukcjidotyczącej komplementarności w zakresieopisywania efektów synergii i przykładówefektów synergicznych.Zapis w przedmiotowej kwestii jest niejasny.Uwaga uwzględnionaPolska Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości24.25.26.FormularzSprawozdania zrealizacji DziałaniaII 2KomplementarnośćZałącznik 2 downiosku beneficjentao płatnośćSprawozdanie/Korekta sprawozdania zrealizacji DziałaniaW przypadku Działań realizowanych wPriorytecie IX i przedsięwzięć realizowanych wobszarze edukacji przedszkolnej orazkształcenia zawodowego należy zwrócićszczególną uwagę na przykłady zapewnieniakomplementarności działań realizowanych wramach PO KL z inwestycjami zrealizowanymi,realizowanymi, bądź planowanymi do realizacjiw ramach Europejskiego Funduszu RozwojuRegionalnego (w szczególności RPO) lubźródeł wspólnotowych innych niż EuropejskiFundusz Społeczny.W związku z wprowadzeniem obowiązkumonitorowania przepływu uczestników wgrupie wiekowej 15-30 lat w odniesieniu doprojektów, dla których wniosek odofinansowanie został złożony od początku2013 r. należałoby rozszerzyć tabelę 3Załącznika 2 o informacje dotyczące grupywiekowej 15-30 lat.Z uwagi na szczególny sposób monitorowaniawskaźników w Priorytecie VI PO KL (jedenwskaźnik realizowany w kilku Działaniach),Prośba o doprecyzowanie, czy dotyczy torównież takiego typu projektów szkoleniowych,które realizowane są w ramach Działania 2.1 i2.2 PO KL?W celu właściwego monitorowania danychniezbędnych do wykazania wg proponowanejzmiany wzoru sprawozdania z Działania orazzmiany Zał. 2 do wniosku o płatność (dodanatabela 8) wskazane jest wyodrębnienie grupywiekowej 15 – 30 lat w tabeli 3 załącznika nr 2do wniosku o płatność. Należałoby wprowadzićzmianę w nazwie tabeli, która obecnie brzmi:Osoby, które rozpoczęły udział w projekcie,znajdujące się w dwóch grupach wiekowych 15-24 i 55-64 oraz rozszerzyć zapisy instrukcjizamieszczonej nad tabelą i wprowadzićstosowną zmianę w treści samej tabeli.Wojewódzki Urząd Pracy w LublinieW jaki sposób dokonać analizy wskaźników napoziomie Działania w przypadku wskaźników wramach których nie zostały określone ichUwaga nieuwzględniona.W opisie wskazano, ze komentarz dotyczyPriorytetu IX PO KL. Przykłady projektówkomplementarnych i efektów synergiipowinny jednak zostać opisane w ramachwszystkich Priorytetów.Uwaga nieuwzględnionaUwzględnienie w kryteriach wyboruprojektów działań skierowanych do grupyosób w wieku 15-30 lat wynikało zezidentyfikowanej w diagnozie trudniejszejsytuacji tej grupy na rynku pracy. Sposóbmonitorowania wskaźników określonych wProgramie nie ulega zmianie (15-24 lata),gdyż wynika bezpośrednio z zapisów POKL oraz Załącznika XXIII dorozporządzenia WE 1828/2006.Uwaga nieuwzględnionaZ uwagi na brak wartości docelowychwskaźników monitorowanych w9

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL27.28.w ramach PO KLStr. 2 pkt. 1Sprawozdanie/Korekta sprawozdania zrealizacji Działaniaw ramach PO KLStr. 5 pkt. 5Załącznik nr 2 downioskuBeneficjenta opłatność/załącznikioraz formularze doposzczególnychsprawozdań tj. zDziałania,Priorytetu.Tab. 6.Wartość udzieloneji wypłaconejpomocy publicznejoraz pomocy deminimis na rzeczmikro, małych iśrednichprzedsiębiorstw(MŚP) w ramachprojektu (w PLN)należy dokonać analizy wskaźników zarównona poziomie Działania, jak i Priorytetu.Ponadto, w opisie należy zawrzeć ocenęstopnia realizacji wartości docelowychwybranych wskaźników na poziomie Priorytetu(opis dotyczy instytucji pełniących rolę IP2 dlawszystkich Działań w Priorytecie VI).Opis istotnych problemów we wdrażaniuDziałania wraz z informacją o podjętych lubplanowanych do podjęcia środkówzaradczych.Metodologia i sposób pomiaru:Należy uwzględnić osoby, które otrzymałyjednorazowe środki na podjęcie działalnościgospodarczej w ramach Poddziałania 6.1.3,Działania 6.2, Poddziałania 7.2.2 orazPoddziałania 8.1.2.Uwaga dotyczy kwestii uwzględniania w tab. 6zał. nr 2 osób, którym zostały przekazaneśrodki na podjęcie działalności gospodarczej wramach Poddziałania 7.2.2.wartości docelowe.Proponuję zrezygnować z tego pkt. ponieważtożsama informacja przekazywana jest winformacji kwartalnej z realizacji POKL.Zgodnie z zapisami SZOP POKL jednym z typuprojektów, które mogą być realizowane wramach Poddziałania 7.2.2. Wsparcie ekonomiispołecznej jest:- Wsparcie na założenie spółdzielni socjalnej,przystąpienie do lub zatrudnienie w spółdzielnisocjalnej poprzez zastosowanie w ramachprojektu, co najmniej dwóch z następującychinstrumentów (2):……b) przyznanie środków finansowych dlaspółdzielni socjalnej na założenie, przystąpieniedo lub zatrudnienie w spółdzielni socjalnej – dowysokości 20 tys. zł…Należy w tym miejscu podkreślić, iż środkifinansowe, o których mowa w pkt. bprzyznawane są spółdzielni socjalnej, a nieindywidualnym uczestnikom.Wojewódzki Urząd Pracy w Lublinie proponujeuwzględnić w tab. 6 w załączniku nr 2spółdzielnie socjalne w miejsce osób fizycznychotrzymujących jednorazowe środki na podjęciedziałalności gospodarczej (w celu ujednoliceniapowyższej kwestii do zapisów zawartychw SZOP POKL).poszczególnych działaniach Priorytetu VIPO KL należy dokonać analizy (oceny)wartości poszczególnych wskaźnikówwyrażonych w wartościach liczbowych,zgodnie z wytycznymi. Natomiast, jeślichodzi o wykonanie wartości docelowych,należy odnieść się do nich na poziomiePriorytetu.Uwaga nieuwzględnionaInformacja dot. problemów zostałaprzywrócona do formularza sprawozdaniaze względu na potrzebę zapewnieniaspójności danych zawartych wsprawozdaniu. Nieuwzględnienieinformacji dot. problemów powoduje, żesprawozdanie jest niepełne.Uwaga uwzględniona.10

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KLWUP Szczecin29.30.31.32.Formularz_PriorytetFormularz_PriorytetFormularz_PriorytetZałącznik nr 2 downioskubeneficjanta opłatność, Tabela 8Instrukcja wypełniania poszczególnych częścisprawozdania (szczególnie pkt I i II) wymagauzupełnienia o wszelkie uwagi IZ dotyczącesposobu wypełniania poszczególnych części,zgłaszanych przez IZ do sprawozdańokresowych.Punkt II 5 Opis istotnych problemów wewdrażaniu…. Dodany punkt w sprawozdaniuwymaga stworzenia instrukcji wypełnienia wcelu określenia oczekiwań IZ co do treści,które muszą się tam znaleźć.Należy opisać efekty synergii osiągnięte dziękikomplementarnym projektom, jak równieżprzedstawić konkretne przykłady efektówsynergicznych osiągniętych w ramachuzupełniających się działań.Należy wskazać, że pomiar wskaźników jestdokonywany zgodnie z załącznikiem nr 7 doPodręcznika wskaźników.Zapisanie uwag IŻ dotyczących sposobuprezentowania danych w części opisowejsprawozdania umożliwi przygotowaniesprawozdań zgodnie z oczekiwaniami IZ iznacznie skróci czas zatwierdzaniaprzedmiotowych sprawozdań.Poszerzenie tej części o instrukcję jestkonieczne z uwagi na to, że w części IIsprawozdania IP zawiera również informacje oproblemach związanych z wdrażaniem dot. np.wskaźników, konkursów itp. W celu rozdzieleniadanych i niepowielania informacji oraz sprostaniuoczekiwaniom IZ należy precyzyjnie określićoczekiwania względem tej części.Dodatkowo należy pamiętać, że wskazaneinformacje zostały umieszczone w Informacjikwartalnej z realizacji PO KL, zatem niezasadnejest powielanie już dostarczonych informacji.W opinii IP nie jest możliwe wskazanieosiągniętego efektu synergii w momencieskładania Sprawozdania. Zgodnie z instrukcjąwypełniania Sprawozdania należy opisaćwybrane projekty, które realizowane są zgodniez zasadą komplementarności. Jednocześnienależy opisać jedynie projekty nowe, przyjęte dorealizacji w danym okresie sprawozdawczym. Wzwiązku z powyższym, jeżeli opis ma dotyczyćjedynie nowych projektów, które dopiero sięrozpoczynają (lub jeszcze nie rozpoczęły) – są wpoczątkowej fazie realizacji, nie jest możliwewykazanie wypracowanego efektu synergii.Dodatkowo należy zaznaczyć, iż przedmiotoweinformacje pozyskiwane są od Beneficjentów,którzy takiej wiedzy nie posiadają.Obecnie jest zapisane, że „Pomiar wskaźnikówjest dokonywany zgodnie z dokumentem Sposóbpomiaru wskaźnika efektywności zatrudnieniowejw projekcie.” zapis ten nie jest już aktualny – odzmiany Zasad sprawozdawczości w 2012 r.dokument o którym mowa został zmieniony iUwaga nieuwzględnionaInstrukcja wyczerpuje zakres informacjiniezbędnych w sprawozdaniach. Ponadto,uwagi zgłaszane przez IZ nie przekraczajązakresu uwzględnionego w instrukcji.Uwaga uwzględnionaUwaga częściowo uwzględnionaZostał doprecyzowany zapis, iż należyopisać efekty synergii, które zostanąosiągnięte dzięki komplementarnymprojektom.Uwaga uwzględniona11

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL33.Szczegółowezasady systemusprawozdawczościw ramach POKL„Lista urealnianych wskaźników zostałazamieszona w załączniku nr 7 Podręcznikawskaźników POKL”- informacja nawiązuje dozałącznika nr 8jednocześnie włączony do Zasad. Pozostawieniezapisu w obecnej formie wprowadzabeneficjentów w błąd.Oczywista pomyłkaUwaga uwzględnionaWUP Kraków34.35.Sprawozdanie zrealizacji Działania,Pkt. II. 2 Analizastanu realizacjiDziałania w okresieobjętymsprawozdaniemTabela 8 załącznikanr 2 do wnioskubeneficjenta opłatność orazzałącznik nr 9sprawozdania zDziałaniaw Priorytecie VIWprowadzono zapis: W przypadku Działańrealizowanych w Priorytecie IX i przedsięwzięćrealizowanych w obszarze edukacjiprzedszkolnej oraz kształcenia zawodowegonależy zwrócić szczególną uwagę naprzykłady zapewnienia komplementarnościdziałań realizowanych w ramach PO KL zinwestycjami zrealizowanymi, realizowanymibądź planowanymi do realizacji w ramachEuropejskiego Funduszu RozwojuRegionalnego (w szczególności RPO) lubźródeł wspólnotowych innych niż EuropejskiFundusz Społeczny. Należy doprecyzować, iżopis ten ma dotyczyć projektów przyjętych dorealizacji w danym okresie sprawozdawczym.W wierszu dot. monitorowania osób w wieku15-24 lata dodano osoby w wieku 15-30.Zarówno w Podręczniku wskaźników, jaki w Zasadach Systemu Sprawozdawczości POKL 2007 – 2013 zostało zdefiniowane jaknależy ujmować osoby w kategorii wiekowej15-24 lata. W żadnym z tych dokumentów niezostało natomiast wyjaśnione jak należydefiniować osoby w kategorii wiekowej 15-30lat.Należy zapewnić spójność zapisów odnoszącychsię do kwestii komplementarności. Opis tendotychczasowo zawsze dotyczył projektównowych, przyjętych do realizacji w danymokresie sprawozdawczym. Zasadne jest abytakże w odniesieniu do komplementarnościprojektów w Priorytecie IX z inwestycjami RPObrany był pod uwagę bieżący okressprawozdawczy.Brak takiego doprecyzowania na etapiewdrażania może rodzić problemy z interpretacją ikwalifikacją tej kategorii beneficjentówostatecznych.Uwaga częściowo uwzględnionaW opisie komplementarnościzrezygnowano z opisu wyłącznie projektówprzyjętych do realizacji w danym okresiesprawozdawczymUwaga uwzględnionaDoprecyzowano zapisy w Zasadach36.Załącznik nr 2 downiosku beneficjentao płatność – Tabela7Formularz1. Prośba o doprecyzowanie, czy nowy sposóbmonitorowania (grupa 15-30 zamiast 15-24)dotyczyć będzie projektów w ramachPoddziałania 6.1.3 w sytuacji, gdy projekty narok 2013 zostaną złożone jeszcze w 2012 r.1. WUP Kraków planuje przeprowadzić nabórprojektów w ramach Poddziałania 6.1.3 na 2013rok jeszcze w 20122. Z uwagi na konieczność przedstawianiaUwaga nieuwzględnionaAd 1. Jeżeli w Planie działania, jakokryterium wskazano min. poziomwskaźnika efektywności zatrudnieniowejdla osób w wieku 15-30 lat, wówczasbeneficjent zobowiązany do pomiaru12

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL37.38.39._Działanie_Załączniki – załącznik nr 9InformacjawykonaniuwskaźnikaefektywnościzatrudnieniowejoFormularzsprawozdania zrealizacji Działania,Analiza stopniaosiągnięciazakładanych wartościwskaźnikóww okresie objętymsprawozdaniemZałącznik nr 2 downiosku beneficjentao płatność – Tabela7PodręcznikwskaźnikówFormularz_Działanie_Załączniki- Załącznik nr 7:Wartość udzieloneji wypłaconej pomocy2. Prośba o rozważenie możliwościrozdzielenia wskaźnika dot. osób w wieku 15-24 / 15-30 na dwa oddzielne: 15-24 (dlaprojektów złożonych do końca 2012 r. ) i 25-30(dla projektów złożonych od 2013).Proponuje się odstąpienie od propozycji aby wprzypadku Priorytetu VI analiza wskaźnikówdokonywana była zarówno na poziomieDziałania, jak i Priorytetu.Prośba o doprecyzowanie brzmieniawskaźnika dodanego w Działaniu 6.2:- liczba osób, które uczestniczyły wszkoleniach (projekty inżynierii finansowej).W tabeli 7.1 (kol. 7) oraz w tabeli 7.2 (kol. 6)wg instrukcji należy wpisać wartość wydatków,które „dotyczą pomocy publicznej oraz pomocyde minimis” – co nie precyzuje, czy kwoty mająuwzględniać wkład prywatny (de facto objętyregułami pomocy publicznej).danych w sprawozdaniu w ujęciu narastającym,wartości w wierszu obejmującym zarówno osobyw wieku 15-24 oraz 15-30 będą trudne doweryfikacji, a następnie w interpretacji tychdanych na przestrzeni kolejnych lat realizacji POKL.Niejasne jest jak miałaby wyglądać analizarealizacji poszczególnych wskaźników napoziomie Działań, ponieważ obecnie wartościdocelowe wskaźników w Priorytecie VI nie sąokreślone na poziomie Działań ale wyłącznie napoziomie Priorytetu. W sytuacji gdy nie mamożliwości odniesienia się do wartościdocelowych na poziomie Działań analizarealizacji wskaźników na tym poziomie mija się zcelem.Wskaźnik w obecnym kształcie nie wskazuje, czymonitorowana ma być liczba osób, któreskorzystały z minimum 1 godziny wsparciaszkoleniowego, czy też osoby powinny byćwykazywane dopiero po zakończeniuzaplanowanego cyklu szkoleń.Ujednolicenie zapisów instrukcji i nazwposzczególnych kolumn w tabelach wyeliminujewątpliwości co do ich uzupełniania.Przyjęcie jednej zasady wykazywania wydatkówdot. pomocy publicznej ułatwi sporządzanieefektywności zatrudnieniowej w tej grupieosób.Ad 2. Przedmiotowe dane mają charakterwyłącznie informacyjny. Celem jestwskazanie, jaki odsetek młodych osóbpodjął zatrudnienie. Wprowadzeniepodziału na grupy osób w wieku 15-24 latai 25-30 lat spowoduje sztuczny podziałkategorii osób młodych w projektachrealizowanych od 2013 r. Ponadtowyodrębnienie dwóch grup wiekowych: 15-24 lata i 25-30 lat może stanowićdodatkowe obciążenie dla beneficjentóworaz skomplikowanie systemumonitorowania projektów PO KL. Wzwiązku z powyższym, w opinii IZ PO KLnie ma potrzeby podziału osób młodych nagrupę w wieku 15-24 i 25-30 lat.Uwaga nieuwzględnionaZ uwagi na brak wartości docelowychwskaźników monitorowanych wposzczególnych działaniach Priorytetu VIPO KL należy dokonać analizy (oceny)wartości poszczególnych wskaźnikówwyrażonych w wartościach liczbowych,zgodnie z wytycznymi. Natomiast, jeślichodzi wykonanie wartości docelowych,należy odnieść się do nich na poziomiePriorytetu.Uwaga nieuwzględnionaMetodologie i sposób monitorowaniawskaźnika przedstawiono w Podręcznikuwskaźników PO KL.Uwaga uwzględnionaDoprecyzowano instrukcję w tabeli 7.13

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL40.publicznej orazpomocy de minimisZałącznik nr 2 downiosku beneficjentao płatność – Tabela6Załącznik 2 downiosku o płatność(Tabela 7 – PriorytetVIII) oraz Podręcznikwskaźników PO KL(Sposób pomiaruwskaźników wprojekcie – PriorytetVIII)W załączniku nr 2 do wniosku o płatność, wtabeli 6 należy podawać wyłącznie: „Wartośćwypłaconych środków w ramach udzielonejpomocy publicznej oraz pomocy de minimis”(bez wkładu prywatnego)Jednocześnie w KSI w karcie wniosku opłatność kwoty w polu „w tym objęte pomocąpubliczną” początkowo nie obejmowały wkładuprywatnego, obecnie podawane są łącznie ztym wkładem.Rozumienie pojęcia „objęcia”wsparciem/działaniami jest niejednolite.Dotyczy to następujących wskaźnikówPriorytetu VIII:- Liczba przedsiębiorstw, które zostały objętewsparciem w zakresie projektówszkoleniowych (za objęcie wsparciem należyrozumieć rozpoczęcie udziałuprzedsiębiorstwa w projekcie szkoleniowym);- Liczba osób, które były objęte wsparciem wzakresie rozpoczynania własnej działalnościgospodarczej typu spin off lub spin out (zamoment pomiaru wskaźnika należy przyjąćmoment rozpoczęcia udziału osoby w danejformie wsparcia, tj. szkoleniu lub doradztwie zww. zakresu);- Liczba pracowników zagrożonychnegatywnymi skutkami procesówrestrukturyzacji w przedsiębiorstwach, którzyzostali objęci działaniami szybkiegoreagowania (w ramach wskaźnika należymierzyć liczbę pracowników, którzyzakończyli udział w projekcie);- Liczba osób zwolnionych wprzedsiębiorstwach dotkniętych procesamirestrukturyzacyjnymi, którzy zostali objęcidziałaniami szybkiego reagowania (wramach wskaźnika należy mierzyć liczbę osób,które zakończyły udział w projekcie).sprawozdań i weryfikację danych.Stosowanie pojęcia „objęcie” powodujeniewłaściwe interpretowanie rozumieniawskaźników (zgodnie z ich dosłownymbrzmieniem). Objecie wsparciem może byćrozumiane jako prowadzenie (kontynuowanie)wsparcia/działań na rzecz danej grupy w danymokresie rozliczeniowym (wśród osób objętychwsparciem zgodnie z dosłownym brzmieniemwskaźników wykazywane są niekiedy nie tylkoosoby rozpoczynające/kończące udział, aletakże osoby kontynuujące udział w danychformach wsparcia (jako te, które w danymokresie rozliczeniowym nadal były objętewsparciem)).Poza tym niejednolity sposób pomiaruwskaźników dot. objęcia wsparciem – wniektórych przypadkach – w momencierozpoczęcia udziału, a w niektórych –w momencie jego zakończenia powodujerównież błędy w wykazywaniu wskaźników.Z uwagi na kończący się okres programowaniauwaga może mieć znaczenie w kontekście pracnad wskaźnikami na kolejny okresprogramowania. Należy rozważyć bardziejintuicyjne nazewnictwo wskaźników.Uwaga zostanie uwzględniona wnowym okresie programowaniaNazwy wskaźników zostały zdefiniowanew Programie i na obecnym etapiewdrażania PO KL nie ma możliwości ichzmiany.14

Lp.41.42.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaWzór InformacjiKwartalnej, Opisistotnych problemówwe wdrażaniu orazpodjętych lubplanowanych dopodjęcia środkówzaradczychWzór sprawozdania,Opis istotnychproblemów wewdrażaniu Priorytetuwraz z informacją opodjętych lubplanowanych dopodjęcia środkachzaradczychWniosek beneficjentao płatność/Załącznik2/tabela 8– Informacjao wykonaniuwskaźnikaefektywnościzatrudnieniowejTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KLUrząd Marszałkowski Województwa Małopolskiego, Departament Polityki Regionalnej (IP)Opis istotnych problemów we wdrażaniu wrazz informacją o podjętych lub planowanych dopodjęcia środkach zaradczych powinie byćjedynie elementem sprawozdania.Informację zamieszczoną pod tytułem tabeli 8tj.: „Pomiar wskaźników jest dokonywanyzgodniez dokumentem Sposób pomiaru wskaźnikaefektywności zatrudnieniowej w projekcie”należałoby uzupełnićo wskazanie źródła, w którym dany dokumentmożna znaleźć np.: „Pomiar wskaźników jestdokonywany zgodnie z dokumentem Sposóbpomiaru wskaźnika efektywnościzatrudnieniowej w projekcie (stanowiącyzałącznik do Podręcznika wskaźników PO KL).Bezcelowe jest przekazywanie tych samychinformacji dotyczących istotnych problemów wewdrażaniu Priorytetu wraz z informacją opodjętych lub planowanych do podjęcia środkachzaradczych w dwóch dokumentachsprawozdawczych.Wojewódzki Urząd Pracy w KielcachZamieszczenie informacji gdzie znajduje siędany dokument zdecydowanie ułatwiprojektodawcom zlokalizowanie materiału,stanowiącego poniekąd instrukcje wypełnianiaprzedmiotowej tabeli. (Równie pomocna jestinformacja nt. źródła Podręcznika wskaźnikówPO KL w opisie tabeli nr 7 Osiągnięte wartościwskaźników) .Uwaga nieuwzględnionaInformacja dot. problemów zostałaprzywrócona do formularza sprawozdaniaze względu na potrzebę zapewnieniaspójności danych zawartych wsprawozdaniu. Nieuwzględnienieinformacji dot. problemów powoduje, żesprawozdanie jest niepełne.Uwaga uwzględniona43.Wniosek beneficjentao płatność/Załącznik2/tabela 8 orazSprawozdanie zrealizacjiDziałania/Załącznik 9– InformacjaW części tabeli dotyczącej Priorytetu VI,wskazanym byłoby zlikwidowanie numeracji wodniesieniu do tych wskaźników, które sąpodwierszami wskaźnika efektywnościzatrudnieniowej.Wyszczególnienie wskaźnika głównego i jegopodwierszy w taki sam sposób jak w przypadkuwskaźników w tabeli 7 wniosku opłatność/Załącznika 1 do Sprawozdania zrealizacji Działania tj. bez ich numerowania jestbardziej czytelne.Uwaga nieuwzględnionaNumeracja ma charakter pomocniczy.15

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL44.45.46.o wykonaniuwskaźnikaefektywnościzatrudnieniowejSprawozdanie zrealizacjiDziałania/Załącznik 9– Informacjao wykonaniuwskaźnikaefektywnościzatrudnieniowejSprawozdanie zrealizacjiDziałania/Załącznik 7Wartość udzielonej iwypłaconej pomocypublicznej orazpomocy de minimisw ramach ProgramuOperacyjnegoKapitał Ludzki (wPLN) oraz Załącznik8 Protesty /odwołaniaZasady systemusprawozdawczościPO KL 2007-2013/Rozdz. 3.Ogólne zasadysprawozdawczości wramach PO KL/ pkt.3) RodzajeW Priorytecie VI w wierszu dot. monitorowaniaosób młodych wyszczególniono dwie grupywiekowe: 15-24 lata oraz 15-30 lat, z którychnależy brać pod uwagę jedną w zależności odtego kiedy złożono wniosek o dofinansowaniedla danego projektu. W sprawozdaniu zDziałania w/w wiersz będzie zawierał danescalone tj. z obu przedziałów wiekowych,wobec czego w przypadku sprawozdania zDziałania wiersz ten mógłby przyjąć nazwę „wtym osoby w wieku 15 – 30 lat”.Wskazanym byłoby ujednolicenie nagłówkównad tabelami w Załączniku nr 7 i 8 poprzezdodanie brakującego tj.: „Numer Działania”Konieczne jest ujednolicenie zapisów dot.Informacji kwartalnej z realizacji PO KLzawartych we wskazanym punkcie Zasadsystemu sprawozdawczości PO KL 2007 -2013 z informacjami wpisanymi w formularzInformacji kwartalnej z realizacji PO KL.W przypadku wniosku o płatność przyjęty podziałjest zasadny ponieważ IP2 sprawdzając terminzłożenia wniosku o dofinansowanie w ramachdanego projektu będzie mogło zidentyfikować,którego z dwóch przedziałów wiekowych dotycządane wykazane w przedmiotowym wierszu.Natomiast w przypadku sprawozdania z realizacjiDziałania wiersz ten będzie wskazywał ilośćosób z obu przedziałów łącznie (bez możliwościwskazania jaki stosunek w ogólnej liczbiestanowią osoby z poszczególnych przedziałówwiekowych).Zgodnie z Państwa informacją uzupełnionezostaną brakujące nagłówki nad tabeląZałącznika 9, w związku z czym przydatnymbyłoby poprawienie w tym samym zakresieZałącznika 7 i 8 do Sprawozdania.Planowane jest usunięcie z Zasad systemusprawozdawczości PO KL 2007-2013 zapisu„dane w ujęciu narastającym” w odniesieniu doInformacji kwartalnej z realizacji PO KL,podczas gdy na pierwszej stronie formularzaInformacji kwartalnej zapisane jest „Informacjaprzedstawia dane w ujęciu narastającym(kumulatywnie od początku realizacji PO KL),Uwaga nieuwzględnionaPrzedmiotowe dane mają charakterwyłącznie informacyjny. Celem jestwskazanie, jaki odsetek młodych osóbpodjął zatrudnienie. Wyodrębnienie dwóchgrup wiekowych: 15-24 lata i 15-30 latmoże stanowić dodatkowe obciążenie dlabeneficjentów oraz skomplikowaniesystemu monitorowania projektów PO KL.Ponadto, wprowadzenie proponowanegopodziału spowodowałoby powieleniedanych (osoby w wieku 15-24 lata, byłybyrównież uwzględnione w kategorii osób wwieku 15-30 lat). W związku z powyższym,w opinii IZ PO KL nie ma potrzebypodziału osób młodych na grupę w wieku15-24 i 15-30 lata.Uwaga uwzględnionaUwaga nieuwzględnionaDane w Informacji kwartalnejprzedstawiane są w ujęciu narastającym,niemniej w przypadku, gdy w kwartalesprawozdawczym w tabeli nr 1, 2 i 4 niewystąpiły zmiany, w stosunku do informacjiza poprzedni kwartał, wówczas IP/ IP2 nieprzekazują ww. tabel (zgodnie z16

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KLdokumentówwedług stanu na koniec kwartałukalendarzowego, za który sporządzana jestinformacja.”.instrukcją). W związku z powyższym,podjęto decyzję o usunięciu zapisuzawiera dane w ujęciu narastającym wczęści ogólnej Zasad. Ponadto sposóbwypełniania Informacji, został szczegółowoprzedstawiony w instrukcji doprzedmiotowego dokumentu.WUP Opole47.48.49.Formularz_DziałaniePkt. II.1 Analizastopnia osiągnięciazakładanychwartościwskaźników wokresie objętymsprawozdaniemFormularz_DziałanieFormularz_Działanie_ZałącznikiZałącznik nr 2Przepływuczestnikówprojektówrealizowanych wramach DziałaniaDopuszczono możliwość wykorzystaniawstępnych wyników badań ewaluacyjnych wsprawozdaniu z Działań.Dodano pkt. II. 5 Opis istotnych problemówwe wdrażaniu Działania wraz z informacją opodjętych lub planowanych do podjęciaśrodkach zaradczychTabela nie zawiera informacji o osobachpowracających do projektów po zakończonymlub przerwanym udziale.W części II Przebieg realizacji działania, w Pkt. 1Analiza stopnia osiągnięcia zakładanychwartości wskaźników w okresie objętymsprawozdaniem zmodyfikowano informacjędotyczącą wykazywania badań ewaluacyjnych.Po zmianach możliwe jest wykazywanie badańewaluacyjnych, które posiadają jedynie wstępnewyniki badań ewaluacyjnych.Wprowadzona zmiana utrudnia sporządzanieSprawozdania z Działania/Priorytetu. Wstępnewyniki badań ewaluacyjnych nie zawszewyczerpują temat i zawierają ogólne informacje,które ciężko jest przyporządkować dokonkretnego Działania. Co więcej, badanie, wramach którego nie podpisano raportukońcowego nie jest ogólnie dostępne, potrzebnedane mogą być trudne do pozyskania.Dane w niniejszym zakresie są przekazywane wInformacji kwartalnej z realizacji PO KL. Brakkonieczności powielania tych samych danych wsprawozdaniach.Proponujemy ujednolicenie wzoru zgodnie zZałącznikiem nr 2 do wniosku o płatność.Uwaga nieuwzględnionaW sprawozdaniu można opisać wstępnewyniki badań ewaluacyjnych, które są wposiadaniu IP/IP2. W przypadku brakudostępu do wstępnych wyników nie maobowiązku uwzględniania takich informacjiw sprawozdaniach.Często zatwierdzenie raportu końcowegonastępuje w kolejnym okresiesprawozdawczym, niemniej wyniki badaniaokreślające problem są już w posiadaniudanej instytucji i mogą okazać się bardzocenne z punktu widzenia oceny problemóww realizacji Programu.Informacja dot. problemów zostałaprzywrócona do formularza sprawozdaniaze względu na potrzebę zapewnieniaspójności danych zawartych wsprawozdaniu. Nieuwzględnienieinformacji dot. problemów powoduje, żesprawozdanie jest niepełne.Uwaga nieuwzględnionaUwzględnienie osób powracających doprojektu w załączniku nr 2 wynikało zułatwienia monitorowania przepływu osóbw szczególności w wieloletnich projektachsystemowych. IZ nie dostrzega potrzebyujednolicania załączników w formularzachDziałania i Priorytetu, gdzie uwzględnianesą dane zbiorcze z wielu projektów na17

Lp.50.51.52.53.54.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaFormularz_Działanie_ZałącznikiZałącznik nr 8Protesty/ odwołaniaFormularz_Działanie_ZałącznikiZałącznik nr 9Informacja owykonaniuwskaźnikaefektywnościzatrudnieniowej wramach DziałaniaZałącznik pn.Sprawozdanie/Korekta z realizacjiDziałania w ramachProgramuOperacyjnegoKapitał Ludzki2007-2013Sprawozdanie zrealizacji Działania,część II, 1.Sprawozdanie zrealizacji Działania,część II, 1 orazzałącznik nr 9 dosprawozdania zDziałaniaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KLpoziomie IP2 i IP.Brak pola „Numer Działania” Doprecyzowanie tabeli Uwaga uwzględnionaBrak pól:„Data”„Pieczęć i podpis osoby upoważnionej”Proponuję doprecyzowanie zapisówdotyczących efektów synergii osiągniętychdzięki komplementarnym projektom, poprzezwyjaśnienie co należy rozumieć jako efektsynergii w projekcie (jakie przesłanki musząspełnić realizowane w ramach różnychprogramów operacyjnych projekty abyosiągnąć efekt o którym mowa).Zwiększenie limitu liczby stron opisu dlaDziałań z VI PriorytetuDoprecyzowanie zapisu w sprawozdaniu:Należy dokonać oceny wykonania wskaźnikaefektywności ….Doprecyzowanie tabeliBrak precyzyjnych zapisów we wskazanymzakresie może spowodować nieprawidłowewypełnienie sprawozdania.WUP w ŁodziWprowadzenie obowiązku opisywaniawskaźników nie tylko na poziomie Działania, aletakże na poziomie Priorytetu Vi oraz dokonanieanalizy dot. efektu zatrudnieniowego powinnowiązać się ze zwiększeniem limitu dot. stronopisu.W załącznik nr 9 do sprawozdania z Działania,w polu Komentarz wskazano na potrzebędokonanie analizy wskaźnika. Nie zrozumiałejest zatem wprowadzenie obowiązkudokonywania ponownej analizy tego wskaźnikaw części II sprawozdania.Ponadto, należy rozważyć zmianę zapisu,zgodnie z którym dane dot. efektuzatrudnieniowego w ramach Działaniawykazywane są kumulatywnie od początku jegowdrażania. Należy podkreślić, iż w przypadkuUwaga uwzględnionaUwaga uwzględnionaUwaga uwzględnionaLimit zwiększono z 1 do 1,5 strony.Uwaga częściowo uwzględnionaW tabeli nr 8 w załączniku nr 2doprecyzowano, iż w przypadku projektówsystemowych w Poddziałaniu 6.1.3 PO KLefektywność zatrudnieniową należy liczyćza dany rok. Wprowadzenie takiej zasadyw sprawozdaniu z Działania i Priorytetumogłoby przyczynić do problemów wmonitorowaniu wskaźnika.18

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL55.Załącznik nr 2Tabela 5Nie wskazano, czy w tabeli tej wykazuje sięspółdzielnie socjalne (Poddziałanie 7.2.2):- utworzone przez osoby prawne, któreotrzymały środki finansowe na zatrudnienie conajmniej 5 osób- które otrzymały środki finansowe w związkuz przyjęciem nowych członków.projektów systemowych PUP (Poddziałanie6.1.3) efekt zatrudnieniowy mierzony jestodrębnie dla każdego roku kalendarzowego(zgodnie z zapisami Załącznika nr 7 doPodręcznika wskaźników POKL) i w związku ztym nie są dokonywane korekty danych w tymzakresie w przypadku np. powrotu uczestnika doprojektu po zakończonym udziale w projekcie.Powyższe powoduje, iż na poziomie Działaniadane te nie powinny się sumować.Doprecyzowanie to pozwoli na wyeliminowanieproblemów związanych z monitorowaniemwskaźnika.Uwaga nieuwzględniona.W instrukcji wskazano, iż nie należywykazywać spółdzielni utworzonych wramach danego projektu. Tym samym,spółdzielnia może zostać wykazana tylkow sytuacji, gdy została utworzona pozaprojektem i do projektu wchodzi jakoinstytucja, której udzielane jest wsparciena przyjęcie dodatkowych członków lubzatrudnienie osób.Urząd Marszałkowski Województwa Warmińsko-Mazurskiego56.57.Sprawozdanie zrealizacji Priorytetu4.3 Liczbaprzeprowadzonychkontrolisystemowych napodstawie KSISIMIK 07-13 wdanym okresiesprawozdawczymSprawozdanie zrealizacji PriorytetuPkt. II. 2 Analizastanu realizacjiPriorytetu wokresie objętymsprawozdaniemBrak danych w KSI.„Dodano w formularzu sprawozdania pkt. II. 5Opis istotnych problemów we wdrażaniuPriorytetu wraz z informacją o podjętych lubplanowanych do podjęcia środkachzaradczych.”W związku z przywróceniem powyższegopunktu do Sprawozdań okresowych i rocznychnależy rozważyć czy konieczne jestpozostawienie obowiązku informowania oistotnych problemów we wdrażaniu w ramachKontrole w KSI wykazywane są doposzczególnych projektów. Brak jest modułu, wktórym można by wykazywać kontrolesystemowe. Dodatkowo w ramachposzczególnych instrukcji brak jest określeńzasad wprowadzania tego typu informacji orazpodmiotów za to odpowiedzialnych.Należy pamiętać, że opis Informacji Kwartalnejza II i IV kw. będzie powieleniem treścizawartych w Sprawozdaniu.Uwaga uwzględnionaUwaga nieuwzględnionaObowiązek opisu problemów w informacjikwartalnej wynika z Wytycznych MRR wzakresie sprawozdawczości NSRO 2007-2013.Informacja dot. problemów zostałaprzywrócona do formularza sprawozdaniaze względu na potrzebę zapewnieniaspójności danych zawartych wsprawozdaniu. Nieuwzględnienie19

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL58.Formularz_SprawozdaniazDziałani_ZałącznikiPkt. II.1 Analizastopnia osiągnięciazakładanychwartościwskaźników wokresie objętymsprawozdaniemInformacji Kwartalnej.„Z uwagi na szczególny sposób monitorowaniawskaźników w Priorytecie VI PO KL (jedenwskaźnik realizowany w kilku Działaniach),należy dokonać analizy wskaźników zarównona poziomie Działania, jak i Priorytetu.Ponadto, w opisie należy zawrzeć ocenęstopnia realizacji wartości docelowychwybranych wskaźników na poziomie Priorytetu(opis dotyczy instytucji pełniących rolę IP2 dlawszystkich Działań w Priorytecie VI)”.Na czym polegać ma analiza wskaźników napoziomie Działania?Brak określenia wartości docelowychwskaźników na poziomie Działania utrudniaocenę stopnia realizacji wskaźników na tympoziomie.informacji dot. problemów powoduje, żesprawozdanie jest niepełne.Uwaga nieuwzględnionaZ uwagi na brak wartości docelowychwskaźników monitorowanych wposzczególnych działaniach Priorytetu VIPO KL należy dokonać analizy (oceny)wartości poszczególnych wskaźnikówwyrażonych w wartościach liczbowych,zgodnie z wytycznymi. Natomiast, jeślichodzi o wykonanie wartości docelowych,należy odnieść się do nich na poziomiePriorytetu.Urząd Marszałkowski województwa Dolnośląskiego59.60.ZAŁ. 5Sprawozdanie zrealizacji PriorytetuII PRZEBIEGREALIZACJIPRIORYTETU Pkt.4.3 Liczbaprzeprowadzonychkontroli systemowychna podstawie KSISIMIK 07-13 wdanym okresiesprawozdawczymZAŁ. 3Sprawozdanie zrealizacji DziałaniaII PRZEBIEGREALIZACJIDZIAŁANIA Pkt. 5Opis istotnychproblemów wewdrażaniuKontrole systemowe nie są wprowadzane doKSI SIMIK 07-13. IP proponuje oprzeformułowanie zapisu punktu 4.3: Liczbaprzeprowadzonych kontroli systemowych napodstawie danych własnych instytucji w danymokresie sprawozdawczym.IP wnioskuje o usunięcie punktu 5.Wprowadzony do Formularza punkt jestsprzeczny z zapisami zawartymi w ZSS z lipca2012 r. w rozdz. V KONTROLE „W KSIrejestrowane są wyłącznie kontrole projektów(…)” oraz z Instrukcją użytkownika KSI SIMIK,Cykl życia projektu z dn. 10 października 2012 r.,rozdz. X KONTROLE.IP proponuje zapis, iż kontrole systemowe sąwykazywane w oparciu o dane własne Instytucji.Jest to powielenie informacji zawartej we wzorzeInformacji kwartalnej, wprowadzonym wlistopadzie 2011 r.W opinii IP w Sprawozdaniu z realizacji Działaniabędzie to powtórzenie informacji z czterechkwartałów, które w ramach Informacji kwartalnejIP są przekazywane do IZ.Zaproponowane przez IP usunięcie punktuUwaga uwzględniona częściowoPunkt 4.3 otrzymał brzmienie Liczbaprzeprowadzonych kontroli systemowychw danym okresie sprawozdawczymUwaga nieuwzględnionaInformacja dot. problemów zostałaprzywrócona do formularza sprawozdaniaze względu na potrzebę zapewnieniaspójności danych zawartych wsprawozdaniu. Nieuwzględnienieinformacji dot. problemów powoduje, żesprawozdanie jest niepełne.20

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaDziałania/Priorytetuwraz z informacją opodjętych lubplanowanych dopodjęcia środkachzaradczychTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KLpowinno skutkować usunięciem pkt. 12 w ZAŁ.4_Lista sprawdzająca_Działanie.61.ZAŁ. 5Sprawozdanie zrealizacji PriorytetuII PRZEBIEGREALIZACJIPRIORYTETU Pkt. 5Opis istotnychproblemów wewdrażaniu Priorytetuwraz z informacją opodjętych lubplanowanych dopodjęcia środkachzaradczychIP wnioskuje o usunięcie części punktu 5,pozostawiając fragment: „Problemy ocharakterze horyzontalnym /systemowym”.W odniesieniu do proponowanego usunięciazapisu uzasadnienie powyżej.W opinii IP w Sprawozdaniu z realizacji Działaniabędzie to powtórzenie informacji z czterechkwartałów, które w ramach Informacji kwartalnejIP są przekazywane do IZ.Zaproponowana przez IP zmiana powinnaskutkować przeformułowaniem pkt. 12 wZAŁ.6_Lista sprawdzająca_Priorytet.Uwaga nieuwzględnionaInformacja dot. problemów zostałaprzywrócona do formularza sprawozdaniaze względu na potrzebę zapewnieniaspójności danych zawartych wsprawozdaniu. Nieuwzględnienieinformacji dot. problemów powoduje, żesprawozdanie jest niepełne.62.63.ZAŁ. 3Sprawozdanie zrealizacji DziałaniaFormularzDziałanie ZałącznikiZał. 9. Informacja owykonaniuwskaźnikaefektywnościzatrudnieniowej wramach DziałaniaZAŁ. 5Sprawozdanie zrealizacji PriorytetuFormularz PriorytetZałącznikiZał. 10. Informacja owykonaniuwskaźnikaefektywnościPropozycja dodania stopki: Data oraz pieczęćosoby upoważnionej.Propozycja dodania stopki: Data oraz pieczęćosoby upoważnionej.W celu ujednolicenia wzoru formularza.W celu ujednolicenia wzoru formularza.Uwaga uwzględnionaUwaga uwzględniona21

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL64.65.66.zatrudnieniowej wramach PriorytetuZałącznik nr 1Informacja kwartalna:Informacjaprzedstawia dane wujęciunarastającym(kumulatywnie odpoczątku realizacjiPO KL), wg stanu nakoniec kwartałukalendarzowego, zaktóry sporządzanajest informacjaZałącznik nr 3Wzór sprawozdaniaz realizacji Działaniaw ramach PO KLczęść II, Pkt 1Analiza stopniaosiągnięciazakładanych wartościwskaźników wokresie objętymsprawozdaniemZałącznik nr 3Wzór sprawozdaniaz realizacji Działaniaw ramach PO KLczęść II, Pkt 2Analiza stanurealizacji Działania wokresie objętymsprawozdaniemMinisterstwo Pracy i Polityki SpołecznejDepartament Wdrażania Europejskiego Funduszu SpołecznegoZgodnie ze zmianami w treści Zasad systemusprawozdawczości, usunięto zapis, iżInformacja kwartalna zawiera dane w ujęciunarastającym. Nie usunięto jednak tego zapisuze wzoru Informacji.W opisie zakresu oceny stopnia realizacjiwskaźników proponuje się dodanie punktu dot.informacji nt. środka zaradczegoi podjętych działań przez IP2 w odniesieniu dowskaźników, dla których osiągnięto znacząconiskie wartości.W opisie zakresu oceny realizacji projektówsystemowych proponuje się uwzględnienieponiższych kwestii:− w przypadku projektów z elementembadawczym należałoby przedstawić krótkiopis wyników badań wraz ze wskazaniemźródła dostępu do raportu/analizy,− opisując projekty o charakterzeszkoleniowym należałoby wskazaćtematykę/typ szkolenia. Jednocześnie opisIstnieje potrzeba wprowadzenia zmian wzałącznikachw celu zachowania spójności dokumentów.Informacje nt. środka zaradczego i podjętychdziałań przez IP2 w odniesieniu do wskaźników,dla których osiągnięto znacząco niskie wartości,są istotne z punktu widzenia realizacjioczekiwanych efektów poszczególnych DziałańPO KL. Zatem proponuje się uwzględnieniepowyższych danych jako konieczne do opisaniaprzez IP2 w sprawozdaniu.Zaproponowany zakres opisu w części II, pkt 2sprawozdania doprecyzowuje i systematyzujeopis stanu realizacji Działania, w tymszczególności danych przedstawianych przezIP2 nt. projektów systemowych.Uwaga nieuwzględnionaDane w Informacji kwartalnejprzedstawiane są w ujęciu narastającym,niemniej w przypadku, gdy w kwartalesprawozdawczym w tabeli nr 1, 2 i 4 niewystąpiły zmiany, w stosunku do informacjiza poprzedni kwartał, wówczas IP/ IP2 nieprzekazują ww. tabel (zgodnie zinstrukcją). W związku z powyższym,podjęto decyzję o usunięciu zapisuzawiera dane w ujęciu narastającym wczęści ogólnej Zasad. Ponadto sposóbwypełniania Informacji, został szczegółowoprzedstawiony w instrukcji doprzedmiotowego dokumentu.Uwaga uwzględnionaUwaga uwzględniona22

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KLprojektu powinien uwzględniać informacjęnt. oferowanych form wsparcia oraz wuzasadnionych przypadkach informacjeo zainteresowaniu udziałem w projekcie,− w kontekście projektów, w którychfunkcjonuje lub jest w trakcie tworzeniastrona internetowa należałoby wskazać jejadres www,− inne dane wymagane przez IP.Ponadto, proponuje się dodanie punktu dot.opisu projektów zakończonych i rozliczonychod początku wdrażania Działania,tj. wskazanie, aby ich opis zawierał krótkąinformację nt. osiągniętych rezultatów i celówwraz z informacją, iż nastąpiło końcowerozliczenie projektu. Informacja powinna miećwyłącznie charakter podsumowujący, zuwzględnieniem osiągniętych rezultatów orazinnych istotnych kwestii wynikających zrealizacji danego projektu.Konieczne jest również dodanie punktuodnoszącego się do projektów systemowych,które były przewidziane do realizacjiw Planie Działania na dany rok, a nie zostałyzłożone do IP lub nie zawarto do nich umowy.Wyjaśnienie powinno uwzględniać przyczynyopóźnień w złożeniu projektu, podjęte środkizaradcze oraz przewidywany terminrozpoczęcia wdrażania projektu.67.Załącznik nr 3Sprawozdanie/Korektasprawozdania zrealizacji Działania wramach PO KL orazZałącznik nr 5Sprawozdanie/Korektasprawozdania zrealizacjiW opinii IP Wartość umów wykazywana wkolumnie 5 (Wartość projektów objętychpomocą publiczną oraz pomocą de minimis,wg podpisanych umów / wydanych decyzji)tabeli. 7.1 oraz w kolumnie 4 (Wartośćprojektów MŚP objętych pomocą publicznąoraz pomocą de minimis wg podpisanychumów / wydanych decyzji) tabeli 7.2 niepowinna być pomniejszana o kwotyodzyskane/kwoty wycofane w moduleRejestracja obciążeń na projekcie.Wartość wykazywana w kolumnie 5 tabeli. 7.1orazw kolumnie 4 tabeli 7.2 powinna być zgodna zdokumentami źródłowymi tj. umowami ianeksami. Pomniejszenie powinno byćstosowane wyłącznie w odniesieniu do wydatkówrozliczanych we wnioskach o płatność. Wzwiązkuz powyższym należy zmodyfikować wyjaśnieniadotyczące tabeli 7.1 i 7.2.Uwaga uwzględniona23

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaPriorytetu/Priorytetów komponenturegionalnegow ramach PO KLZałącznik nr 7.Wartość udzielonej iwypłaconej pomocypublicznej orazpomocy de minimisw ramach ProgramuOperacyjnegoKapitał Ludzki (wPLN), Tabela 7.1Wartość udzielonej(umowy/decyzje) iwypłaconej pomocypublicznej orazpomocy de minimisod uruchomieniaProgramuOperacyjnegoKapitał Ludzki wpodziale na Działaniai podstawęudzielenia pomocy(na podstawie KSISIMIK 07-13);Objaśnienia dokolumn 5-7 orazTabela 7.2 Wartośćudzielonej(umowy/decyzje) iwypłaconej pomocypublicznej orazpomocy de minimisna rzecz mikro,małych i średnichprzedsiębiorstw(MŚP) oduruchomieniaProgramuTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KLObecnie zapisy brzmią: tabela 7.1: „Kolumny5-7 - wartości należy odpowiedniopomniejszyć o kwoty odzyskane/kwotywycofanew module Rejestracja obciążeń na projekcie.”Tabela 7.2: „Kolumny 4-9 - wartości należyodpowiednio pomniejszyć o kwotyodzyskane/kwoty wycofane w moduleRejestracja obciążeń na projekcie.”24

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL68.69.OperacyjnegoKapitał Ludzki wpodziale naDziałania,Objaśnienia dokolumn 4-9Załącznik nr 5Wzór sprawozdaniaz realizacjiPriorytetu/Priorytetów komponenturegionalnego wramach PO KLczęść II, Pkt 1Analiza stopniaosiągnięciazakładanych wartościwskaźników wokresie objętymsprawozdaniemZałącznik nr 5Wzór sprawozdaniaz realizacjiPriorytetu/Priorytetów komponenturegionalnego wramach PO KLczęść II, Pkt 2Analiza stanurealizacji Priorytetu wokresie objętymsprawozdaniemW opisie zakresu oceny stopnia realizacjiwskaźników proponuje się dodanie punktu dot.informacji nt. środka zaradczego i podjętychdziałań przez IP/IP2 w odniesieniu dowskaźników, dla których osiągnięto znacząconiskie wartości.W opisie zakresu oceny realizacji projektówsystemowych proponuje się uwzględnienieponiższych kwestii:− w przypadku projektów z elementembadawczym należałoby przedstawić krótkiopis wyników badań wraz ze wskazaniemźródła dostępu do raportu/analizy,− opisując projekty o charakterzeszkoleniowym należałoby wskazaćtematykę/typ szkolenia. Jednocześnie opisprojektu powinien uwzględniać informacjęnt. oferowanych form wsparcia oraz wuzasadnionych przypadkach informacjeo zainteresowaniu udziałem w projekcie,− w kontekście projektów, w którychfunkcjonuje lub jest w trakcie tworzeniastrona internetowa należałoby wskazać jejadres www,− inne dane wymagane przez IZ.Ponadto, proponuje się dodanie punktu dot.Informacje nt. środka zaradczego i podjętychdziałań przez IP/IP2 w odniesieniu dowskaźników, dla których osiągnięto znacząconiskie wartości, są istotne z punktu widzeniarealizacji oczekiwanych efektów poszczególnychDziałań PO KL. Zatem proponuje sięuwzględnienie powyższych danych jakokonieczne do opisania przez IP/IP2 w sprawozdaniu.Zaproponowany zakres opisu w części II, pkt 2sprawozdania doprecyzowuje i systematyzujeopis stanu realizacji Działania, w tymszczególności danych przedstawianych przezIP/IP2 nt. projektów systemowych.Uwaga uwzględnionaUwaga uwzględniona25

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KLopisu projektów zakończonych i rozliczonychod początku wdrażania Priorytetu,tj. wskazanie, aby ich opis zawierał krótkąinformację nt. osiągniętych rezultatów i celówwraz z informacją, iż nastąpiło końcowerozliczenie projektu. Informacja powinna miećwyłącznie charakter podsumowujący, zuwzględnieniem osiągniętych rezultatów orazinnych istotnych kwestii wynikających zrealizacji danego projektu.Konieczne jest również dodanie punktuodnoszącego się do projektów systemowych,które były przewidziane do realizacjiw Planie Działania na dany rok, a nie zostałyzłożone do IP lub nie zawarto do nich umowy.Wyjaśnienie powinno uwzględniać przyczynyopóźnień w złożeniu projektu, podjęte środkizaradcze oraz przewidywany terminrozpoczęcia wdrażania projektu.MEN70.Informacja kwartalnalub Sprawozdanie zdziałania lubSprawozdanie zPriorytetuBrak uzasadnienia do wykazywania w dwóch /trzech dokumentach informacji dot.: Opisuistotnych problemów we wdrażaniu orazpodjętych lub planowanych do podjęciaśrodków zaradczychUwaga nieuwzględnionaInformacja dot. problemów zostałaprzywrócona do formularza sprawozdaniaze względu na potrzebę zapewnieniaspójności danych zawartych wsprawozdaniu. Nieuwzględnienieinformacji dot. problemów powoduje, żesprawozdanie jest niepełne.Urząd Marszałkowski Województwa Opolskiego71.Zasady systemusprawozdawczościProgramuOperacyjnegoKapitał Ludzki 2007-2013.Pkt. 4. Szczegółowe zasadysprawozdawczości w ramach PO KL. Ppkt 5.Wskaźniki monitorowania PO KL – w ppkt. c):− jest:−Lista urealnionych wskaźnikówzostała zamieszczona w załączniku nr7 Podręcznik wskaźników PO KL2007-2013,− powinno być:− Lista urealnionych wskaźnikówBłędnie wprowadzono numerację załącznika.Uwaga uwzględniona26

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL72.73.− Sprawozdanie/Korekta sprawozdaniaz realizacjiDziałania wramach ProgramuOperacyjnegoKapitał Ludzki.− Sprawozdanie/Korekta sprawozdaniaz realizacjiPriorytetu wramach ProgramuOperacyjnegoKapitał Ludzki.− Informacjakwartalna zrealizacji ProgramuOperacyjnegoKapitał Ludzki.FormularzSprawozdania zrealizacji działaniaPo KL.została zamieszczona w załączniku nr8 Podręcznik wskaźników PO KL2007-2013.Do formularzy sprawozdań zostaławprowadzona tabela nr 5. Opis istotnychproblemów we wdrażaniu Działania wraz zinformacją o podjętych lub planowanych dopodjęcia środkach zaradczych.Powyższy zakres danych znajduje się równieżw formularzu Informacji kwartalnej.Proponuje się usuniecie opisu problemów zInformacji kwartalnej.Z uwagi na szczególny sposób monitorowaniawskaźników w Priorytecie VI PO KL (jedenwskaźnik realizowany w kilku Działaniach),należy dokonać analizy wskaźników zarównona poziomie Działania, jak i Priorytetu.Ponadto, w opisie należy zawrzeć ocenęstopnia realizacji wartości docelowychwybranych wskaźników na poziomie Priorytetu(opis dotyczy instytucji pełniących rolę IP2 dlawszystkich Działań w Priorytecie VI).Nie ma zasadności powielania tych samychinformacji w dwóch różnych dokumentachsprawozdawczych.Mazowiecka Jednostka Wdrażania Programów UnijnychProszę o potwierdzenie, że obowiązek ocenystopnia realizacji wartości docelowych nie dot.IP2 z woj. mazowieckiego, w którym wdrażaniaPriorytetu VI PO KL jest rozdzielone pomiędzydwie instytucje.Proszę o wskazanie na czym konkretnie mapolegać analiza wskaźników na poziomieDziałania (w sytuacji braku wartości docelowych)oprócz odniesienia się do wartości wskaźnikówprzedstawionych w załączniku nr 1 dosprawozdania. Ze strony IP2 widzimy dwiemożliwości:1) przedstawienie potencjały wzrostu wskaźnikana podstawie wartości docelowychwprowadzonych do KSI (ew. z umów/uchwałplanowanych do realizacji);2) odniesienie się do wyników badańewaluacyjnych.Uwaga nieuwzględnionaObowiązek opisu problemów w informacjikwartalnej wynika z Wytycznych MRR wzakresie sprawozdawczości NSRO 2007-2013.Informacja dot. problemów zostałaprzywrócona do formularza sprawozdaniaze względu na potrzebę zapewnieniaspójności danych zawartych wsprawozdaniu. Nieuwzględnienieinformacji dot. problemów powoduje, żesprawozdanie jest niepełne.Uwaga nieuwzględnionaDane w Informacji kwartalnejprzedstawiane są w ujęciu narastającym,niemniej w przypadku, gdy w kwartalesprawozdawczym w tabeli nr 1, 2 i 4 niewystąpiły zmiany, w stosunku do informacjiza poprzedni kwartał, wówczas IP/ IP2 nieprzekazują ww. tabel (zgodnie zinstrukcją). W związku z powyższym,podjęto decyzję o usunięciu zapisuzawiera dane w ujęciu narastającym wczęści ogólnej Zasad. Ponadto sposóbwypełniania Informacji, został szczegółowoprzedstawiony w instrukcji doprzedmiotowego dokumentu.27

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL74.75.FormularzSprawozdania zrealizacji działaniaPo KL.FormularzSprawozdania zrealizacji działaniaPo KL / FormularzInformacjikwartalnejNależy opisać efekty synergii osiągnięte dziękikomplementarnym projektom, jak równieżprzedstawić konkretne przykłady efektówsynergicznych osiągniętych w ramachuzupełniających się działań.Opis istotnych problemów we wdrażaniuDziałania wraz z informacją o podjętych lubplanowanych do podjęcia środkachzaradczychProszę wskazać źródła danych dot.pozyskiwania informacji o efekcie synergii.Proszę o ewentualne doprecyzowanie wzoruwniosku o płatność oraz instrukcji do wniosku(np. w pkt. 5 Postęp rzeczowy realizacji projektu)poprzez zobligowanie beneficjentów dozamieszczanie we wniosku informacji w tymzakresie.Proszę zauważyć, że te same informacje będąprzekazywane dwukrotnie w ciągu roku – naformularzu informacji kwartalnej oraz naformularzu sprawozdania z realizacji działania.Uwaga częściowo uwzględnionaW instrukcji doprecyzowano opis dot.efektów synergii oraz wskazano źródładanychInformacja dot. problemów zostałaprzywrócona do formularza sprawozdaniaze względu na potrzebę zapewnieniaspójności danych zawartych wsprawozdaniu. Nieuwzględnienieinformacji dot. problemów powoduje, żesprawozdanie jest niepełne.Wojewódzki Urząd Pracy w Toruniu76.Zasady systemusprawozdawczościPO KL, rozdział 5.2DziałanieW naszej opinii należy w Sprawozdaniu zDziałań dopuścić możliwość uwzględnianiadanych, które zostały skorygowane również pozakończeniu okresu sprawozdawczego.Zgodnie z zapisami zawartymi w tympodrozdziale, Sprawozdanie z realizacji Działańprzygotowywane jest na podstawie danychuzyskanych ze zweryfikowanych,zatwierdzonych i wprowadzonych do KSI SIMIK07-13 wniosków o płatność, do ostatniego dniadanego okresu sprawozdawczego. Jednakżezdarza się, iż podczas sporządzaniasprawozdania wykrywane są błędy w danychzarejestrowanych w module Wskaźniki w KSISIMIK 07-13.W takiej sytuacji, zgodnie z ww. zasadą(potwierdza to również praktyka) wsprawozdaniu IP2 musi wykazać błędne dane (tj.dane zarejestrowane w systemie na koniecokresu sprawozdawczego), co z kolei naszymzdaniem zmniejsza wiarygodność tegodokumentu, który przecież powinien stanowićrzetelne źródło informacji o stanie realizacjiDziałania.W związku z powyższym proponujemy dopuścićmożliwość przedstawiania w postępierzeczowym danych, które zostały skorygowanepo zakończeniu okresu sprawozdawczego,oczywiście z zawarciem stosownego komentarzaUwaga nieuwzględnionaW przypadku dopuszczenia możliwościuwzględniania danych, które zostałyskorygowane również po zakończeniuokresu sprawozdawczego brak będziemożliwości weryfikacji danych zawartych wsprawozdaniach i poprawności danychwprowadzonych do systemu.28

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL77.Załącznik nr 2 downiosku o płatność/Załącznik nr 1 doSprawozdania zDziałania,Działanie 6.2Należy ujednolicić podwskaźniki monitorowanew ramach wskaźnika: Liczba osób, któreskorzystały z instrumentów zwrotnych zpodwskaźnikami monitorowanymi w ramachwskaźnika: Liczba utworzonych miejsc pracy wramach udzielonych z EFS środków napodjęcie działalności gospodarczej.dot. występujących rozbieżności.Zgodnie z Podręcznikiem wskaźników PO KL, zewskaźnikiem: Liczba osób, które skorzystały zinstrumentów zwrotnych bezpośrednio związanyjest wskaźnik: Liczba utworzonych miejsc pracyw ramach udzielonych z EFS środków napodjęcie działalności gospodarczej. Z uwagi nafakt, iż wprowadzono obowiązek monitorowaniawskaźnika Liczba osób, które skorzystały zinstrumentów zwrotnych w podziale na: osoby wwieku 15-24 lata i osoby w wieku 50-64 lata,pojawia się wątpliwość co do monitorowaniawskaźnika: Liczba utworzonych miejsc pracy wramach udzielonych z EFS środków na podjęciedziałalności gospodarczej w projektachinstrumentów inżynierii finansowej, czy będzie onmonitorowany jedynie odnośnie osób w wieku15-24 lata i osób w wieku 50-64 lata?Należy podkreślić, iż ze wzoru załącznikanr 1 do sprawozdania wynika, iż wskaźnik Liczbautworzonych miejsc pracy w ramach udzielonychz EFS środków na podjęcie działalnościgospodarczej monitorowany powinien być wramach wszystkich podwskaźników niezależnieod tego czy dotyczy osób, które otrzymałybezzwrotne dotacje, czy osób, które skorzystałyz instrumentów zwrotnych. W związku z czymproponujemy, aby wskaźnik: Liczba osób, któreskorzystały z instrumentów zwrotnychmonitorować w podziale na te samepodwskaźniki, które są monitorowane w ramachwskaźnika: Liczba utworzonych miejsc pracy….Ponadto w związku z zobowiązaniem IP2 wPriorytecie VI PO KL do dokonywania analizystopnia osiągnięcia wartości docelowychwskaźników na poziomie Priorytetu, prosimy oudzielenie informacji czy w SzOP wartośćdocelowa wskaźnika: Liczba utworzonych miejscpracy w ramach udzielonych z EFS środków napodjęcie działalności gospodarczej dotyczy tylkoosób, które otrzymały bezzwrotne dotacje? (takwynika ze schematu przedstawieniaUwaga nieuwzględnionaFakt monitorowania wskaźnika dot.instrumentów zwrotnych nie zwalniabeneficjenta z obowiązku pomiaru liczbyutworzonych miejsc pracy w podziale nainne grupy. Ponadto beneficjent wewniosku o dofinansowanie realizacjiprojektu może zdefiniować dodatkowewskaźniki, np. dot. osób w szczególnejsytuacji na rynku pracy. Wartość docelowawskaźnika liczba utworzonych miejscpracy odnosi się do liczby osób, któreotrzymały bezzwrotne dotacje, niemniejzgodnie z zapisami Podręcznikawskaźników PO KL, przedmiotowy mierniknależy monitorować w odniesieniu doosób, które otrzymały bezzwrotne dotacjeoraz które skorzystały z instrumentówzwrotnych (pożyczki).29

Lp.Część dokumentu,do której odnosi sięuwagaTreść uwagi Uzasadnienie uwagi Stanowisko IZ PO KL78.Formularz_Działanie,pkt II.1Proponujemy przy ocenie stopnia realizacjizałożonych wartości docelowych wskaźników,odnosić się do wyników zakończonych badańewaluacyjnych.poszczególnych wskaźników, jak równieżprzyjętej wartości docelowej).Uwzględnianie w sprawozdaniu wstępnychwyników badań ewaluacyjnych spowoduje co dozasady powielanie informacji, w związku z czymproponujemy pozostać przy dotychczasowymrozwiązaniu, tj. uwzględnianiu jedynie wynikówzakończonych badań ewaluacyjnych.Uwaga nieuwzględnionaW sprawozdaniu można opisać wstępnewyniki badań ewaluacyjnych, które są wposiadaniu IP/IP2. W przypadku brakudostępu do wstępnych wyników nie maobowiązku uwzględniania takich informacjiw sprawozdaniach.Często zatwierdzenie raportu końcowegonastępuje w kolejnym okresiesprawozdawczym, niemniej wyniki badaniaokreślające problem są już w posiadaniudanej instytucji i mogą okazać się bardzocenne z punktu widzenia oceny problemóww realizacji Programu.30