GE : imagination at work

职 业 加 油 站 Career Development什 么 是 RIAP ?个 人 帐 户RIAP 的 全 称 是 Retirement Income Accumulation Plan,聚 沙 成 塔 赢 在 未 来——GE 退 休 金 储 蓄 计 划最 近 一 段 时 间 , 关 于 延 迟 领 取 基 本 养 老 金 年 龄 政 策 的 各 种 报 道 引 发 了 社 会 的 强 烈 关 注 , 也 引 起 了 许多 员 工 对 退 休 后 财 务 状 况 的 思 考 。 因 此 , 本 期 专 栏 我 们 将 为 您 介 绍 GE 退 休 金 储 蓄 计 划 , 为 您 的 退休 生 活 更 添 一 份 保 障 。即 退 休 金 储 蓄 计 划 。 所 有 GE 的 正 式 员 工 在 通 过 试 用 期之 后 都 可 以 自 愿 申 请 加 入 RIAP。 退 休 金 账 户 由 员 工 和公 司 共 同 缴 款 构 成 , 员 工 加 入 计 划 后 , 每 月 通 过 工 资扣 款 缴 纳 本 人 当 月 基 本 工 资 的 3%, 进 入 个 人 “ 投 连 险 ”退 休 金 账 户 。 公 司 按 照 加 入 计 划 员 工 当 月 基 本 工 资 的5%( 减 去 所 得 税 ), 进 入 个 人 “ 分 红 险 ” 退 休 金 账 户 。详 细 流 程 见 右 图 :收 益 如 何 ?员 工 缴 费 帐 户( 公 司 代 缴 帐 户 )稳健型投资组合投 连 险平衡型投资组合进取型投资组合单 位 缴 费 帐 户保证帐户本金分 红 险赢余帐户红利如 果 员 工 在 取 得归 属 权 之 前 离 职 ,公 司 缴 费 帐 户 的资 金 将 转 入 公 司集 体 帐 户公 司 集 体 帐 户我 们 靠 什 么 养 老 ?辛 苦 工 作 一 辈 子 , 退 休 后 每 月 收 入 多 少 才 能 放 心 安 度 晚 年 ? 衡 量 退 休 后 财 务 状 况 的 一 个 主 要 指 标 是 “ 退 休 收 入 替 代 率 ”。 一 般 认为 ,70%—80% 左 右 的 替 代 率 才 能 保 证 退 休 后 的 生 活 水 平 不 会 下 降 。退 休 后 从 退 休 福 利 计 划 获 得 的 年 度 收 入退 休 收 入 替 代 率 =退 休 前 的 薪 酬 年 度 收 入据 统 计 , 中 国 基 本 养 老 保 险 替 代 率 水 平 从 1998 年 的 72%, 下 降 到 2003 年 的 57%。 预 计 到 2020 年 , 替 代 率 将 下 降 至 35% 的 水 平 。一 个 普 遍 严 峻 的 课 题 摆 在 面 前 : 我 们 靠 什 么 养 老 ?投 资 收 益 简 介分 红 险 : 固 定 收 益 + 年 度 分 红投 连 险 : 无 固 定 收 益 , 投 资 不 同 账 户 类 型 风 险 和 收 益 各 有 不 同投 连 险 账 户 类 型 简 介投 资 范 围 和 比 例投 资 组 合 类 型风 险 度稳 健 型平 衡 型进 取 型证 券 投 资 基 金0-30%10-60%20-80%银 行 存 款15-70%15-50%5-20%债 券25-85%25-75%15-75%真 实 案 例 研 究 : 员 工 A 加 入 退 休 金 储 蓄 计 划 8 年 多 ,即 使 是 在 近 年 来 中 国 股 市 不 尽 人 意 的 大 环 境 下 , 个人 投 资 部 分 的 累 积 收 益 仍 然 达 到 了 170%, 年 化 收 益率 超 过 13%。示 例 : 员 工 A 的 退 休 金 储 蓄 计 划 回 报开 始 参 加 :2004 年 4 月收 益 统 计 截 至 :2012 年 6 月稳 健 型 平 衡 型 进 取 型累 积 收 益 率 49.93% 136.96% 170.18%年 化 收 益 率 5.19% 11.39% 13.23%中 国 养 老 保 障 三 大 支 柱 体 系第 一 支 柱第 二 支 柱第 三 支 柱如 何 获 取 公 司 缴 费 部 分 ?我 需 要 支 付 个 人 所 得 税 吗 ?基 本 养 老 金补 充 养 老 金 企业 年 金公 司 缴 费 分 红型 产 品个 人 储 蓄 和 投 资员 工 缴 费 投 连 型产 品满 足 如 下 条 件 , 公 司 缴 费 账 户 中 的 资 金 能 归 属 于 您 :• 连 续 参 加 计 划 满 5 年 ,60% 的 公 司 出 资 款 项 将 归 属 于 您• 余 下 40% 的 公 司 出 资 款 项 , 员 工 可 在 GE 中 国 ( 或 关 联 公 司 )办 理 退 休 时 获 得如 果 员 工 在 未 满 足 归 属 条 件 之 前 离 职 , 公 司 缴 费 账 户 中 的 资 金 归属 权 将 回 归 GE。根 据 中 国 目 前 的 税 收 制 度 , 个 人 和 公 司 缴 费 都 需 要 扣 除 所 得 税 。在 这 两 部 分 缴 费 进 入 个 人 账 户 前 , 公 司 已 经 依 法 扣 除 个 人 所 得税 , 所 以 在 您 提 取 账 户 资 金 时 , 不 必 再 缴 纳 个 人 所 得 税 。GE 退 休 储 蓄 计 划世 界 范 围 内 , 以 国 家 基 本 养 老 、 企 业 补 充 养 老 和 个 人 储 蓄 性 养 老 为 “ 三 大 支 柱 ” 的 养 老 保 障 模 式 是 养 老 模 式 的 典 范 。 相 对 应 的 ,中 国 也 在 大 力 倡 导 建 立 完 善 的 “ 养 老 三 支 柱 ” 的 保 障 体 系 , 即 法 定 基 本 养 老 金 、 企 业 补 充 养 老 金 、 个 人 储 蓄 养 老 金 , 以 弥 补 基 本养 老 低 保 障 , 低 替 代 率 、 空 账 问 题 等 不 足 。延 伸 话 题 : 关 于 个 人 理 财俗 话 说 “ 你 不 理 财 , 财 不 理 你 ”。 越 来 越 多 的 人 意 识 到 , 通 货 膨 胀 风 险 随 时 侵 蚀 着 个 人 财 富 , 早 投 资 、 早 规 划 在 投 资 理 财 中 发 挥至 关 重 要 的 作 用 。为 了 应 对 未 来 养 老 的 危 机 ,2004 年 7 月 起 ,GE 为 中 国 员 工 正 式 推 出 RIAP 退 休 金 储 蓄 计 划 , 本 着 早 建 立 、 早 加 入 、 早 投 资 、 早 获利 的 宗 旨 , 帮 助 中 国 员 工 为 退 休 生 活 积 累 更 充 足 的 安 全 资 金 , 在 日 益 严 重 的 养 老 危 机 大 环 境 中 , 帮 助 员 工 规 划 未 来 养 老 生 活 。29 GE & ME在 人 生 的 不 同 阶 段 , 我 们 的 需 求 通 常 有 不 同 侧 重 。 有 意 识 地 进 行 财 务 规 划 , 使 资 金 发 挥 最 大 效 益 , 有 助 于 您 对 未 来 进 行 合 理 安 排 ,从 而 实 现 不 同 阶 段 的 生 活 目 标 。GE & ME 30