Výročná správa 2009 - Komunálna Poisťovňa

(Všetky údaje su v tisícoch eur, pokiaľ nie je uvedené inak.)Koncentrácia poistného rizika k 31. decembru 2008 po zaisteníCelková výška poistného krytia v danej skupine0 - 300 300 – 600 600 – 1 000 1 000 – 1 500 Nad 1 500 SpoluMajetkové poistenie 924 439 402 933 434 517 271 974 863 403 2 897 266Zodpovednostné postenie 87 885 38 692 67 119 545 1 968 196 209CASCO 894 670 5 097 - - - 899 767PZP - - 65 743 523 - 1 935 332 67 678 855Ostatné 7 614 169 289 - - - 176 903Spolu 1 914 608 616 011 66 245 159 272 519 2 800 703 71 849 000Riziká s nízkou frekvenciou výskytu a významným vplyvomNajvýznamnejším rizikom predstavujú živelné pohromy, ktorým je Spoločnosť vystavená.V poistení majetku je v posledných rokoch stále častejšou príčinou škôd povodeň alebo záplava– v dôsledku vyliatia vodných tokov, prívalových dažďov alebo topením snehu. S cieľom zníženiarizika poistných plnení v dôsledku povodní bol v Spoločnosti zavedený tzv. sublimit – maximálny limitpoistného plnenia pre jednu a všetky poistné udalosti počas jedného poistného obdobia, ktorýsa aplikuje na každú majetkovú zmluvu vo výške stanoveného percenta z celkovej poistnej sumy,max. 3 319 tis. Eur. Rovnako spoločnosť zlepšuje systém mapovania rizikových oblastí a regiónov(spolupráca na projekte Aquarius).(ii)Odhady budúcich poistných plneníPoistné plnenia sú poisteným vyplácané na základe princípu vzniku poistnej udalosti (claimsoccurance basis). Spoločnosť je zodpovedná za vyplatenie poistných plnení, ktoré vznikli počasdoby trvania zmluvy aj v prípade že poistná udalosť sa zistila až po skončení trvania zmluvy.Z tohto dôvodu záväzky z poistných plnení sú vyplácané počas dlhšieho obdobia a významnáčasť rezervy na poistné plnenia predstavuje rezerva na poistné plnenia vzniknuté a nenahlásené(IBNR). Existuje veľa premenných, ktoré ovplyvňujú výšku a obdobie vyplatenia poistnej udalosti.Výročná správa 2009 I Annual Report 2009 KOMUNÁLNA poisťovňa a.s., Vienna Insurance Group144Odhadované náklady na poistné plnenia zahŕňajú všetky náklady potrebné na vyrovnaniezáväzku z poistnej udalosti.4.2 Finančné rizikoV dôsledku svojich činností je Spoločnosť vystavená finančnému riziku prostredníctvom svojichfinančných aktív a pasív, záväzkov z poistenia a pohľadávok a záväzkov zo zaistenia. Kľúčovýmfinančným rizikom je riziko, že výnosy z finančných aktív Spoločnosti nebudú dostačujúcena krytie finančných záväzkov Spoločnosti vyplývajúcich z poistných a investičných zmlúv. Najvýznamnejšímisúčasťami finančného rizika sú trhové riziko, úverové riziko a riziko likvidity. Najvýznamnejšímizložkami trhového rizika sú menové riziko, úrokové riziko a cenové riziko.Celkový program riadenia rizika sa zameriava na nepredvídateľnosť situácií na finančnýchtrhoch a snaží sa o minimalizáciu možných nepriaznivých dopadov na finančné výsledky Spoločnosti.4.2.1 Riziko likvidityZákladným princípom riadenia aktív a pasív je investovanie do takých cenných papierov, ktorésvojim charakterom zodpovedajú charakteru poistných zmlúv, ku ktorým sa vzťahujú. Spoločnosťrozdielne pristupuje k zmluvám v životnom a neživotnom poistení.V oblasti neživotného poistenia Spoločnosť investuje do krátko- až strednodobých dlhovýchcenných papierov najmä s premenlivou výškou úrokovej sadzby, pričom poistné zmluvy v oblastineživotného poistenia považuje za krátkodobé so splatnosťou do jedného roka. Vzhľadom k tomuriadi portfólio cenných papierov tak, aby hotovostné toky plynúce z neho v každom okamihu pokrývalinároky vyplývajúce zo záväzkov z poistných zmlúv.