BanËna tveganjaBanËna tveganjaDelitev celotnega kreditnega portfelja po geografski lokacijiIzpostavljenost glede na geografsko lokacijoIzpostavljenost (v mio EUR)Rast31. 12. 2009 31. 12. 2008 v %<strong>Slovenija</strong> 2.072,39 2.012,63 2,97 %Vzhodna Evropa 13,05 22,54 (42,09 %)Južna Evropa 61,53 81,49 (24,50 %)Zahodna Evropa 547,59 261,35 109,52 %Ostalo 1,03 1,37 (24,34 %)SKUPAJ 2.695,59 2.379,38 13,29%Opomba: Zneski v tabelah so izraženi v bruto vrednosti, vkljuËujoË zneske slabitev. Skupni znesek vkljuËenih slabitev na dan 31. 12. 2009 znaša37,55 milijonov evrov, na dan 31. 12. 2008 pa ta znesek znaša 25,47 milijonov evrov.Kreditno zavarovanjeDa bi zmanjšala in upravljala s kreditnim tveganjem, <strong>Banka</strong> svojo izpostavljenost do strank tudi zavaruje. <strong>Banka</strong> je izdala smernice, ki doloËajoustrezne vrste kreditnega zavarovanja. Na splošno lahko razdelimo vrste zavarovanj za posojila in za druge izpostavljenosti kreditnim tveganjemna:• hipoteke na stanovanjske in poslovne nepremiËnine,• zastave premiËnin in vlog na vpogled,• zastave finanËnih instrumentov kot so obveznice in delnice.Bolj tvegana in dolgoroËna posojila so na splošno bolje zavarovana. Glede na smernice so tudi kreditna zavarovanja del rednega pregleda, kise izvaja vsaj enkrat letno, bodisi na individualni ali na portfeljski osnovi. Takšen pristop omogoËa Banki boljši vpogled v trenutno stanje indejansko vrednost kreditnega zavarovanja.Glavne oblike zavarovanj so hipoteke na stanovanjske in poslovne nepremiËnine in tudi garancije. Poleg teh so med ostalimi pogostimioblikami zavarovanj, ki jih <strong>Banka</strong> sprejema, tudi razliËne oblike finanËnih zavarovanj. Spodnja tabela prikazuje strukturo bilanËneizpostavljenosti do nebanËnega sektorja s pripadajoËimi zavarovanji po bonitetni klasifikaciji, ki je skladna z bonitetnimi razredi BankeSlovenije.Izpostavljenost Banke do strank glede na strukturo doloËanja bonitete in kreditna zavarovanjaKlasifikacija strankIzpostavljenost(v mio EUR)Vrednost zavarovanja(v mio EUR)Izpostavljenost(v mio EUR)Vrednost zavarovanja(v mio EUR)31. 12. 2009 31. 12 .2008A 2.063,40 1.006,48 2.043,40 859,30B 11,36 6,44 6,25 4,43C 28,51 8,36 12,42 7,11D 16,69 5,25 18,05 7,31E 14,51 0,83 10,46 1,98SKUPAJ nebanËni sektor 2.134,47 1.027,35 2.090,58 880,13Opomba: Zneski izpostavljenosti v tabeli so izraženi v bruto vrednosti, vkljuËujoË zneske slabitev. Skupni znesek vkljuËenih slabitev na dan 31. 12. 2009 znaša37,55 milijonov evrov, na dan 31. 12. 2008 pa ta znesek znaša 25,47 milijonov evrov.Politika Banke glede slabitev in rezervacij<strong>Banka</strong> ima natanËno doloËen postopek in notranjo politiko glede spremljanja portfelja ter glede oblikovanja slabitev. Notranja politika je vskladu s strogimi predpisi Banke Slovenije. <strong>Banka</strong> ima sistemsko podporo za izvajanje slabitev za stranko ali za vsak posamezen posel stranke.<strong>Banka</strong> je uvedla tako imenovani ››dogodek neplaËila« na ravni strank za primere, ko katera od strank zamuja s plaËilom Banki veË kot 90 dni.Posledica takšnega dogodka je znižanje bonitete stranke in oblikovanje slabitve na ravni stranke ali posla. Odgovornost za spremljanje portfeljaima o<strong>dd</strong>elek Podpora upravljanju s kreditnimi tveganji, ki vsaj enkrat meseËno pregleda celoten portfelj Banke.96 2009 <strong>Letno</strong> poroËilo · <strong>UniCredit</strong> Bank
Glede na smernice ima <strong>Banka</strong> pet razliËnih kategorij slabitev za segment poslovanja s prebivalstvom in 29 razliËnih kategorij slabitev zapodjetja in stranke. IzraËun potrebne slabitve se pripravi na podlagi preteklih izkušenj s stranko in priËakovanih prihodnjih denarnih pritokovstranke. <strong>Banka</strong> upošteva zavarovanje pri izraËunavanju prihodnjih denarnih pritokov stranke šele takrat, ko pride do kršitve pogodbeneobveznosti s strani podjetja ali stranke in je izpostavljenost že zapadla ali pa ni v celoti odplaËana.Kriteriji Banke za oblikovanje slabitev so naslednji:• zamuda pri plaËilih glavnice, obresti in/ali drugih odpravnin, dogovorjenih po pogodbi;• težave z denarnimi tokovi;• kršitve posojilnih pogodb ali pogojev;• steËaj ali drugi pravni postopki, ki imajo lahko za posledico izgubo za Banko iz te naložbe;• informacije, ki imajo lahko vpliv na izpad prejetih odplaËil za Banko.<strong>Banka</strong> uporablja tri razliËne statuse strank, ki zamujajo s plaËili. Prvi status ››Kredit na opazovanju« pomeni, da stranka še v roku poravnavasvoje obveznosti, zaradi razliËnih opozorilnih signalov pa <strong>Banka</strong> lahko priËakuje zamude pri odplaËevanju v prihodnosti. V takšnih primeriho<strong>dd</strong>elek Upravljanje s tveganji zahteva vzpostavitev posebnih naËrtov aktivnosti s strani poslovnih divizij v Banki.Drugi status se imenuje ››Prestrukturiranje«. V takih primerih si <strong>Banka</strong> prizadeva prestrukturirati izpostavljenost do stranke z namenom, da sestranki pomaga vzpostaviti status poravnavanja obveznosti brez zamud, kakor tudi minimizirati potencialno izgubo za Banko. Te aktivnosti izvajao<strong>dd</strong>elek Posebni primeri v sodelovanju s poslovnimi divizijami.Tretji status pa je tako imenovani status ››Posebni primeri«, ki pomeni, da je bila pogodba s stranko že prekinjena in/ali odpovedana,odgovornost za spremljanje in izvedbo v zvezi s poplaËili izpostavljenosti do Banke preko razliËnih oblik izvensodne ali sodne poravnave pa vceloti prevzame o<strong>dd</strong>elek Posebni primeri.Izpostavljenost Banke do strank glede na strukturo doloËanja bonitete in oblikovane oslabitveKlasifikacija strankIzpostavljenost(v mio EUR)Oslabitve(v mio EUR)Izpostavljenost(v mio EUR)31. 12. 2009 31. 12. 2008Oslabitve(v mio EUR)A 2.063,40 3,75 2.043,40 1,30B 11,36 1,19 6,25 0,49C 28,51 7,30 12,42 2,58D 16,69 10,56 18,05 10,58E 14,51 14,75 10,46 10,52SKUPAJ nebanËni sektor 2.134,47 37,55 2.090,58 25,47Opomba: Zneski izpostavljenosti v tabeli so izraženi v bruto vrednosti, vkljuËujoË zneske slabitev.<strong>UniCredit</strong> Bank · 2009 <strong>Letno</strong> poroËilo97