Letno poročilo 2009.pdf - UniCredit Banka Slovenija dd

BanËna tveganjaBanËna tveganjaCelovito upravljanje s tveganjiUniCredit Banka Slovenija d.d. skladno z naËeli finanËne skupine UniCredit Group ugotavlja, meri in/ali upravlja z naslednjimi kategorijamitveganj:• kreditno tveganje (vkljuËujoË tveganje nasprotne stranke),• tržno tveganje (teËajno in obrestno tveganje ter tveganje trgovanja z lastniškimi vrednostnimi papirji),• likvidnostno tveganje,• operativno tveganje,• poslovno tveganje,• tveganje na podroËju nepremiËnin,• tveganja iz naslova deležev in kapitalskih udeležb Banke.Banka upravlja s tveganji na usklajen naËin po razliËnih organizacijskih ravneh. Poleg tega je struktura upravljanja s tveganji sestavni del širšeprakse upravljanja s tveganji v finanËni skupini UniCredit Group. Na ta naËin podpira enotnost procesov upravljanja in nadzora nad tveganji vcelotni Skupini.Osrednje aktivnosti upravljanja s tveganji vodi divizijia Upravljanje s tveganji. Le-ta je neodvisna od poslovnih enot Banke in je odgovornaneposredno upravi in predsedniku uprave. Osrednje mesto upravljanja s tveganji na najvišji ravni v Banki imajo tri vrste odborov, in sicer:odbor za upravljanje bilance banke, kreditni odbori in odbor za operativna tveganja.Odbor za upravljanje bilance banke (ALCO)Odbor za upravljanje bilance banke (v nadaljevanju: ALCO) je odbor UniCredit Banka Slovenija d.d., ki se ukvarja z vprašanji celovitegaupravljanja s tveganji. ALCO se ukvarja z odobritvijo in pregledovanjem strategij in politik prevzemanja in upravljanja s tveganji, rednopreverja izpostavljenost Banke razliËnim vrstam tveganja in odobri doloËitve limitov za vse pomembne vrste tveganj ter postopke obvladovanjatveganj. ALCO odbor je odgovoren za upravljanje s strukturo bilance Banke, spremlja izpostavljenost likvidnostnemu in obrestnemu tveganju,spremlja kreditni portfelj, ukvarja pa se tudi z vprašanji upravljanja tveganj, ki zadevajo veË divizij in upravljanja poslovanja celotne Banke.Odbor se ukvarja tudi z upravljanjem kapitala Banke; ima pregled nad razvojem kapitalske ustreznosti Banke in koliËniki, nad regulatornim inekonomskim kapitalom, razporeditvijo kapitala in razpoložljivimi finanËnimi viri.Kreditni odborZa namene odobravanja posamiËnih kreditnih izpostavljenosti je v Banki vzpostavljena dvostopenjska struktura kreditnih odborov. RavenodloËanja je doloËena z zneski predlagane potencialne kreditne izpostavljenosti do posamezne osebe oziroma skupine povezanih oseb. Vkreditnih odborih na obeh ravneh sta prisotna vsaj predstavnika s podroËja za upravljanje s tveganji in s podroËja prodajnih enot. Seje obehravni kreditnih odborov praviloma potekajo dvakrat na teden. Procesi in naËela presoje in odloËanja o posamiËnih kreditnih izpostavljenostih sodoloËeni v ustreznih internih smernicah in navodilih. Odobritvene pristojnosti za nižje kreditne izpostavljenosti do pravnih in do fiziËnih osebkreditni odbor najvišje ravni delegira doloËenim nosilcem individualne kreditne pristojnosti.Odbor za operativna tveganjaOdbor za operativna tveganja je odgovoren za uËinkovit pregled izpostavljenosti operativnemu tveganju. Odbor razpolaga z razumevanjem inznanjem celotnega okvira upravljanja z operativnim tveganjem kot tudi z znanjem o tem, kako izpostavljenost operativnemu tveganju vplivana poslovanje Banke. Odbor za operativna tveganja je odgovoren tudi za preverjanje, ali sta merjenje in sistem nadzora operativnega tveganjamoËno integrirana v dnevni proces obvladovanja tveganj Banke. Odbor se sestaja dvomeseËno.Sprejemanje tveganjV napredni postavitvi banËnega posla mora biti poslovanje s strankami obravnavano brez obrestnega, valutnega in likvidnostnega tveganja.Zato je nujna doloËitev jasnih izhodišË za oblikovanje cen za posojila in depozite strank, s Ëimer zagotavljamo jasne loËitve prejemkovposlovanja s strankami od funkcije internega upravljanja s sredstvi in obveznostmi banke. Tržno in likvidnostno tveganje sta prek tržnegasistema transfernih cen prenesena na enote, ki nosijo tveganje. To omogoËa, da se tržno in likvidnostno tveganje ter pribitke pripišebanËnim divizijam v skladu z naËelom vzroËnosti. FinanËni trgi so znotraj Banke edina divizija, ki ima odgovornost za obvladovanje tržnihtveganj. Oddelek Upravljanje bilance banke upravlja z likvidnostnim tveganjem in poroËa neposredno izvršnemu direktorju za finance (CFO).Zakladništvo in oddelek Upravljanje bilance banke sta odgovorna za optimiziranje celostne strukture roËnosti in donosa Banke.94 2009 Letno poroËilo · UniCredit Bank