Letno poročilo 2009.pdf - UniCredit Banka Slovenija dd

BanËna tveganjaBanËna tveganjaskupaj s prodajnimi enotami igra odloËilno vlogo pri odobritvi novih produktov.Model za obvladovanje tveganj “NORISK” na osnovi agregiranih podatkov vsak dan zagotavlja najpomembnejše parametre tveganj zaposlovanje divizije FinanËni trgi.Osnovno orodje, ki se uporablja za merjenje in nadzor izpostavljenosti tržnemu tveganju, je tvegana vrednost (VaR). Predstavlja ocenjenoizgubo, ki bo nastala na doloËenem portfelju v doloËenem Ëasu (obdobje izraËuna) zaradi negativnega gibanja na trgu z doloËeno verjetnostjo(stopnja zaupanja). VaR za interno merjenje tveganj temelji na enodnevnem obdobju izraËuna in 99-odstotnem intervalu zaupanja. Poleg VaRse izraËunava tudi sedanja vrednost baziËne toËke (pvbp) in uËinki spremembe kreditne premije vseh izdajateljev. Za obvladovanje tveganjse uporabljajo limiti baziËne toËke glede na valuto in zapadlost, vsote baziËnih toËk po segmentu valute in/ali zapadlosti (vsota vrednostiabsolutnih toËk).Drugi dejavniki, ki so prav tako pomembni, so volumni, vezani na izjemne situacije in limiti za posamezne pozicije. Dodatni elementi sistemalimitov so limiti najveËje dovoljene izgube. Spremljanje trendov pri dobiËkih/izgubah zagotavlja zgodnje odkrivanje morebitnih nabranih izgubiz doloËenih pozicij.Informacije, ki se dodatno zagotavljajo ALCO in upravi, so še redni izraËuni izjemnih scenarijev. Takšni izjemni scenariji temeljijo napredpostavkah ekstremnih premikov posameznih parametrov tržnih tveganj. UniCredit Banka Slovenija d.d. analizira uËinke teh gibanj in motenjv likvidnosti specifiËnih produktov in dejavnikov tveganja na njene rezultate poslovanja in neto pozicijo aktive.Predpostavke ekstremnih gibanj so odvisne od valute in likvidnosti, Banka pa jih doloËa v tesnem sodelovanju z oddelkom Strateškoupravljanje tveganj v UniCredit Bank Austria AG, Dunaj na diskrecijski osnovi. Rezultati izjemnih situacij se upoštevajo pri doloËanju inrevidiranju limitov.Poleg rezultatov modela obvladovanja tveganj se tudi podatki o prihodkih zakladništva izraËunavajo in sporoËajo vsakodnevno. Ti podatkiso predstavljeni za doloËeno Ëasovno obdobje in se primerjajo z naËrtovanimi podatki. PoroËanje vkljuËuje sestavine, ki se odražajo v netoprihodkih po Mednarodnih standardih raËunovodskega poroËanja (v nadaljevanju: MSRP) in vrednotenju vseh pozicij po tržni vrednosti, neglede na njihovo pripoznavanje v finanËnih izkazih po MSRP (“celotni prihodki”).Z namenom preverjanja, ali so sklenjeni posli skladni s trgom UniCredit Banka Slovenija d.d. uporablja sistem “MARCONIS”, ki so ga razviliv UniCredit Bank Austria AG Dunaj. Sistem “MARCONIS” v celoti in sistematiËno pregleduje tržno usklajenost vsake posamezne transakcijedivizije FinanËni trgi. V letih 2009 in 2008 ni bilo sklenjenih poslov, ki bi bili konËno ocenjeni kot neskladni s trgom.OBRESTNO TVEGANJE, VALUTNO TVEGANJE, TVEGANJA IZ NASLOVA TRGOVANJA Z LASTNIŠKIMI VREDNOSTNIMIPAPIRJI IN TVEGANJE KREDITNEGA RAZPONARezultati na tvegani vrednosti temeljeËega internega modela, ki predpostavlja enodnevno obdobje posesti in 99-odstotno stopnjo zaupanja,so za leto 2009 višji kot v predhodnem letu. Glavna razloga sta višja izpostavljenost tveganju lastniških finanËnih instrumentov v banËni knjigikot posledica neizpolnitve posla zaËasnega nakupa delnic ter še vedno visoka volatilnost premij za kreditno tveganje na lokalnih kapitalskihin denarnih trgih. Primerjava izraËunov tvegane vrednosti za leto 2009 z izraËuni za leto 2008 je prikazana v spodnji tabeli. V izraËunih soupoštevane izpostavljenosti tveganju lastniških finanËnih instrumentov, izpostavljenosti kreditnemu tveganju dolžniških vrednostnih papirjev(DVP) ter obrestne in valutne izpostavljenosti Banke.V okviru upravljanja obrestnega tveganja se Banka izpostavlja predvsem tveganju v evrih, ameriških dolarjih in švicarskih frankih.Izpostavljenosti v omenjenih valutah so predstavljene v naslednji tabeli in vkljuËujejo tako vse postavke trgovalne kot tudi banËne knjige.Obrestno tveganje Banke v valutah, ki niso prikazane, je minimalno.VaR UniCredit Banka Slovenija d.d., 2008 - 2009Tvegana vrednost 2009 Tvegana vrednost 20081.000 EURMinimum Maksimum PovpreËje Minimum Maksimum PovpreËjeSlovenija 1.446,20 4.844,50 2.824,70 700,41 2.466,72 1.228,24100 2009 Letno poroËilo · UniCredit Bank