Poslovno poroËiloPoslovanje bankena razliËnih segmentihtovrstne papirje, zato je banka zainteresirana,da v letu 2008 izda prvo tako obveznico,s tem popestri naložbene možnostina domaËem trgu in si hkrati zagotovipomembne dolgoroËne finanËne vire.Volatilne razmere na domaËem in tujemdenarnem in kapitalskem trgu bodo bankiv dodaten izziv, da z razliËnimi izvedenimiinstrumenti (derivativi) ponudi svojimpartnerjem možnost zmanjševanja obrestnih,teËajnih in cenovnih tveganj. Naš cilj je, dabanka v tem segmentu na slovenskem trguohrani dominantno vlogo in jo ob sinergijis celotno finanËno skupino <strong>UniCredit</strong> Groupše okrepi.Zaradi veËjih inflacijskih pritiskov odpriËakovanih bodo prav realne kategorijev segmentu vseh vrst stroškov še boljizpostavljene, kar pomeni, da bo moralabanka tej skrbi nameniti dodatno pozornostin kljub omenjenim pritiskom nadaljevatis trendom njihovega zmanjševanja, kerob organski rasti poslovanja le tako lahkodoseže ciljno dobiËkonosnost.PrepriËani smo, da ima za doseganje tegacilja vse objektivne predpogoje, predvsem pavisoko usposobljene sodelavce, ki pri svojemstrokovnem delovanju spoštujejo etiËnenorme, ki so temelj odgovornega razvoja,krepitve zaupanja in dodatno zagotovilo zakakovost storitev. To zavedanje bo skladnos sprejetimi akti podlaga za omogoËanjenajboljšim znotraj banke kot tudi v okvirufinanËne skupine <strong>UniCredit</strong> Group, darealizirajo tudi lastne naËrte, povezane zdodatnim strokovnim izpopolnjevanjem,doseganjem boljših finanËnih rezultatov terda zasedejo tudi primerne pozicije znotrajcelotne finanËne Skupine.Evro je na slovenski trg prinesel dodatnotržno svobodo, poveËal konkurenco in tudinašo skupno odgovornost. Vsega tega sezavedamo, zaradi Ëesar bodo potrebni našidodatni napori, za katere se vsem že v naprejzahvaljujemo, kajti prepriËani smo, da bomoz njimi dosegli vse zastavljene cilje in utrdilidobro ime banke.Skladno s strateškimi usmeritvami, ki smojih sprejeli lani za obdobje treh let, sezavedamo, da sama rast poslovanja brezustrezne dobiËkonosnosti ni temelj zdravegain uspešnega poslovanja, zato bomoosredotoËeni na vse tri temeljne kazalcenaše uspešnosti: donos na kapital, razmerjecelotnega dohodka in stroškov kot tudi natržni delež. Za dodatno tržno rast bo bankapotrebovala dodatni kapital, zato od lastnikapriËakuje nadaljevanje dosedanje poslovnepolitike reinvestiranja ustvarjenega dobiËkain po potrebi še dodatne naložbe v delniškikapital.IzhajajoË iz navedenih dejstev oziroma ocen,ki zadevajo celoten razvoj v letu 2008, jebanka odloËena nadaljevati z dobiËkonosnorastjo in predvsem okrepljeno aktivnostjov segmentu prebivalstva in malih podjetij.34 <strong>2007</strong> <strong>Letno</strong> poroËilo · <strong>UniCredit</strong> Bank
Obvladovanje poslovnih tveganjFinance in tržnatveganjaDivizija Finance in tržna tveganja je znotraj<strong>UniCredit</strong> <strong>Banka</strong> <strong>Slovenija</strong> d.d. odgovornaza raËunovodstvo, kontroling, poroËanjecentralni banki, davke ter za upravljanjetržnih in operativnih tveganj. Cilj divizijeje jasno opredeljen: zagotavljati podporodeležnikom s pravoËasnimi in natanËnimiraËunovodskimi storitvami in z ustreznimporoËanjem v procesu odloËanja.V letu <strong>2007</strong> so bile glavne dejavnosti divizijeusmerjene na uspešen zakljuËek projektaBasel II, v katerega sta bila vkljuËenao<strong>dd</strong>elek za RaËunovodstvo in o<strong>dd</strong>elekPoroËanje centralni banki. Pomemben delzmogljivosti te divizije je bil usmerjentudi na poenotenje postopkov knjiženjain smernic za vnos podatkov s standardi,ki veljajo na ravni celotne Skupine. Natej osnovi smo testirali izraËun tveganjuprilagojene aktive po standardiziranempristopu, ki je bil pripravljen centralnona Dunaju in v Münchnu. Že v marculeta <strong>2007</strong> smo uporabili nove obrazceCOREP za poroËanje o kapitalski zahteviza tržno tveganje. Poleg priprav na novebaselske standarde sta v letu <strong>2007</strong> o<strong>dd</strong>elkaRaËunovodstvo in PoroËanje centralnibanki zagotavljala periodiËno natanËno inpravoËasno poroËanje lastnikom banke incentralni banki.Na podroËju upravljanja z operativnimitveganji smo zakljuËili priprave na uvedbostandardiziranega pristopa, dodatnenapore pa smo vložili v pripravo uvedbenaprednega pristopa. V letu <strong>2007</strong> je bilaposebna pozornost namenjena izboljšanjuosvešËenosti o operativnih tveganjih v bankiin doloËanju strategij za njihovo ublažitev.V o<strong>dd</strong>eleku Tržna tveganja smo kot prvabanka v Sloveniji vpeljali neto izravnave zaizvedene finanËne instrumente pri izraËunukreditne nadomestne vrednosti. O<strong>dd</strong>elek jezadolžen za dnevno spremljanje rezultatovvseh dejavnosti zakladništva, nadzor limitovin pripravo seje Odbora za upravljanje ssredstvi in obveznostmi (ALCO - Assets andLiability Committee).Vloga Kontrolinga je zagotavljanjepravoËasnih in kakovostnih informacijza ciljno usmerjeno odloËanje navseh organizacijskih ravneh banke.Za zagotavljanje preglednega sistemanagrajevanja prodajnih divizij je o<strong>dd</strong>elekza Kontroling skupaj z njimi uvedeltransparentno orodje za merjenje uspešnostiin nagrajevanje prodaje. O<strong>dd</strong>elek zaKontroling je odgovoren za vodenjecelotnega procesa poslovnega naËrtovanjater pripravo drugih poroËil za notranje inzunanje uporabnike na ravni Skupine. Pravtako je zadolžen za podajo strokovnih mnenjpri uvedbi novih produktov, marketinškihakcij, odpiranju novih poslovnih enot terdrugih strateških odloËitev banke.O<strong>dd</strong>elek za davke je uspešno zakljuËilrevizijo davka od dobiËka pravnih oseb, kijo je izvedla DavËna uprava RS. V skladu spogodbo, ki smo jo sklenili z DavËno upravoZDA, je bila izpeljana zunanja revizija uvedbepogodbe z IRS (Internal Revenue Services),ki jo je IRS nato tudi sprejel. O<strong>dd</strong>elek zadavke deluje kot notranji strokovni svetovalecza vsa vprašanja, ki se nanašajo na davke.Nenazadnje pa ima divizija Finance in tržnatveganja pomembno vlogo tudi pri uvedbiinovativnih produktov na trg. Za ugotovljeneprodukte divizija postavlja raËunovodskestandarde in standarde, povezane sporoËanjem, ocenjuje davËni vpliv ter tržnain operativna tveganja, povezana s temiprodukti. V letu <strong>2007</strong> smo tako s pomoËjote divizije na trg lansirali nekaj novihproduktov.Upravljanje s tveganjiUpravljanje s tveganji je v hitrospreminjajoËem in razvijajoËem se banËnemposlovanju bistvenega pomena. ObËutljivostfinanËnih trgov lahko zaradi negativnihinformacij, povezanih z morebitnimitežavami pri poslovanju posamezne finanËneustanove, zlahka povzroËi vsesplošnonezaupanje. Nekaj podobnega se jedogajalo tudi v letu <strong>2007</strong>, ko se je zaËelaameriška kreditna kriza, ki je razburkalafinanËno javnost. Tega se v <strong>UniCredit</strong> <strong>Banka</strong><strong>Slovenija</strong> d.d. dobro zavedamo, zato topodroËje obravnavamo zelo pozorno, takoz vsebinskega kot s kadrovskega vidika. Priupravljanju s tveganji upoštevamo stroga inkompleksna pravila Skupine ter pravila inpredpise, ki jih predpisujejo <strong>Banka</strong> Slovenijein druge nadzorne ustanove. V banki imamodolgoletne izkušnje pri nadzorovanjukreditnih tveganj, ki jih vsako letovgrajujemo v natanËno opredeljene postopkeza stalno spremljanje skupne kreditneizpostavljenosti. DoloËene postopke pa smoprilagodili tudi mednarodnim raËunovodskimstandardom in baselskim zahtevam, ki sododatno dodelali to podroËje, da bi šeizboljšali proces obravnavanja in spremljanjanaložb.V <strong>UniCredit</strong> <strong>Banka</strong> <strong>Slovenija</strong> d.d.spremljamo izpostavljenost vsakegaposameznega komitenta oz. skupinekomitentov. Sistem, ki ga uporabljamo,nam omogoËa preverjanje izpostavljenostina osnovi kriterijev izpostavljenosti naravni posameznega posla. Na podlagiinternega modela za razvršËanje komitentov- podjetij - kreditna tveganja razporejamov osemindvajset razredov. Pri presojanjukreditne sposobnosti fiziËnih oseb seosredotoËamo predvsem na glavnedejavnike, ki vplivajo na njihovo kreditnosposobnost, kot so preverjanje prilivov,plaË in drugih dejavnikov. Na podlagirazvrstitev komitentov, ob upoštevanju vseh(veË o banËnih tveganjih v finanËnem delu poroËila)<strong>UniCredit</strong> Bank · <strong>2007</strong> <strong>Letno</strong> poroËilo35