PDF 2 MB - PATRIZIA Immobilien AG
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wurde. Siehe ,,Darstellung und Analyse der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage — Vergleich der Vermögenslagen der zum 31. Dezember 2005, 31. Dezember 2004 und 31. Dezember 2003 endenden Geschäftsjahre — kurz- und mittelfristige Fremdmittel ,,— 2005 im Vergleich zu 2004‘‘. Mit Vertrag vom 2. Januar 2004 hat die WE Vermögensverwaltung GmbH & Co. KG, an der der Vorstandsvorsitzende der PATRIZIA Immobilien AG als alleiniger Kommanditist beteiligt ist, ihre Forderungen aus dem Darlehensvertrag mit der PATRIZIA Immobilien AG vom 15. Dezember 2003 in Höhe von damals 411.025.550,86 an die First Capital Partner GmbH, an der Wolfgang Egger mittelbar zu 100% beteiligt ist, verkauft und abgetreten. Die First Capital Partner GmbH ist dadurch als neue Darlehensgeberin anstelle der WE Vermögensverwaltung GmbH & Co. KG in diesen Darlehensvertrag eingetreten. Das Darlehen ist zum 31. Dezember 2005 vollständig zurückgezahlt worden. Der PATRIZIA Immobilien AG wurde von der First Capital Partner GmbH mit Vereinbarung ebenfalls vom 2. Januar 2004 ein Kreditrahmen bis zur Höhe von insgesamt 416.500.000,00 eingeräumt. Die Ausreichung noch nicht valutierter Darlehensbeträge erfolgte jeweils auf schriftliche Anforderung seitens der PATRIZIA Immobilien AG. Das Darlehen war in der jeweils valutierten Höhe mit 0,5% p.a. zu verzinsen. Der günstige Zinssatz wurde gewährt, um eine steuerliche Nichtanerkennung der Abzugsfähigkeit der Zinsen von Darlehen mit nahe stehenden Personen auszuschließen. Der Darlehensvertrag war auf unbestimmte Zeit geschlossen und konnte von jeder Partei unter Einhaltung einer Frist von drei Monaten zum Ende eines Kalendermonats ordentlich gekündigt werden. Dieses Darlehen ist zum 31. Dezember 2005 vollständig zurückgezahlt worden. Cash-Management-System Darüber hinaus besteht innerhalb von PATRIZIA ein Cash-Management-System. Auf Ebene der PATRIZIA Immobilien AG wird die freie Liquidität der Konzernunternehmen gebündelt (Cash-Pooling) und entsprechend dem Liquiditätsbedarf der einzelnen Konzernunternehmen ausgereicht. Die einzelnen Zahlungsströme sind rechtlich als Darlehensgewährung oder auch Darlehenstilgungen zu qualifizieren und mit einem Kontokorrent zu vergleichen. Im Zusammenhang mit dem Cash-Management-System sind zahlreiche Darlehensgewährungen und -tilgungen sowie Forderungsabtretungen aus Darlehensverträgen innerhalb der PATRIZIA Gruppe vorgenommen worden. Zum 31. Dezember 2005 bestanden noch offene Darlehensforderungen im Rahmen des Cash- Management-Systems zwischen Gesellschaften der PATRIZIA Gruppe. Diese offenen Darlehensforderungen werden im Rahmen der Verrechnungskonten ausgewiesen. Mietverträge zwischen Vorstandsmitgliedern nahe stehenden Personen und PATRIZIA Darüber hinaus hat die Objektgesellschaft An der Alster 47 GmbH & Co. KG — als Vermieterin — (Wolfgang Egger ist an dieser Gesellschaft mittelbar zu 95% und Alfred Hoschek mittelbar zu 5% beteiligt) mit der PATRIZIA Hausverwaltung Nord GmbH — als Mieterin — (deren Rechtsnachfolgerin die PATRIZIA Immobilienmanagement GmbH ist) einen Mietvertrag über eine Etage eines Gebäudes mit einem monatlichen Mietzins von 47.398 zzgl. MwSt. ab 1. Dezember 2005 abgeschlossen. Sonstige Verträge zwischen Vorstandsmitgliedern nahe stehenden Personen und PATRIZIA Edeltraud Egger, Mutter des Vorstandsvorsitzenden der Gesellschaft Wolfgang Egger, hat als Auftraggeberin mit der PATRIZIA Immobilienmanagement GmbH als Auftragnehmerin einen Vertrag über Hausverwaltertätigkeiten über die Verwaltung eines Gebäudes in Augsburg abgeschlossen. Der Vertrag hat sich im Dezember 2003 um weitere fünf Jahre verlängert. Die PATRIZIA Immobilien AG hat im August 2005 sämtliche Anteile an der quarantasette GmbH, die in der Folge in PATRIZIA Projekt 200 GmbH umfirmiert wurde, von der WE Vermögensverwaltung GmbH & Co. KG, deren Anteile zu 100% unmittelbar durch Wolfgang Egger gehalten werden, gegen Zahlung eines Kaufpreises von 41,00 erworben. Tätigkeiten von Vorstandsmitgliedern in Gesellschaften außerhalb von PATRIZIA Der Vorstandsvorsitzende Wolfgang Egger ist Geschäftsführer der WE Verwaltungs GmbH (Komplementär- GmbH der WE Vermögensverwaltungs GmbH & Co. KG), über die er mittelbar an der PATRIZIA Immobilien AG beteiligt ist, sowie Geschäftsführer der First Capital Partner GmbH, die unmittelbar an der PATRIZIA Immobilien AG beteiligt ist, sowie der FCP Projekt A GmbH. Zu diesen und weiteren unternehmerischen Tätigkeiten von Vorstandsmitgliedern außerhalb von PATRIZIA siehe ,,Risikofaktoren — Risiken im Zusammenhang mit dem Angebot und der Aktionärsstruktur — Aufgrund der unternehmerischen Tätigkeit von Vorstandsmit- 90
gliedern außerhalb der Gesellschaft können sich Interessenkonflikte ergeben.‘‘ Außer den dort sowie den unter ,,Angaben über die Organe der PATRIZIA Immobilien AG — Bestimmte Informationen über Mitglieder von Vorstand, Aufsichtsrat und das oben Management‘‘ genannten Interessenkonflikten bestehen keine weiteren Konflikte solcher Art. Das Vorstandsmitglied der Gesellschaft Alfred Hoschek ist Vorstandsmitglied der Eurobilia AG, an der Wolfgang Egger mittelbar über die First Capital Partner GmbH zu 33,3% beteiligt ist. Weiterhin ist Alfred Hoschek Geschäftsführer der Immobilienportfolio IPO Berlin GmbH, der Wohnungsportfolio WPO Berlin GmbH, der Wohnungsportfolio WPO Immobilienservice GmbH und der Verwaltung EHG Erste Hanseatische Grundvermögen GmbH. Bei diesen Gesellschaften ist Wolfgang Egger jeweils Alleingesellschafter. Darüber hinaus ist Alfred Hoschek Geschäftsführer und Alleingesellschafter der AHO Verwaltung GmbH. Das Vorstandsmitglied Klaus Schmitt ist Geschäftsführer der First Capital Partner GmbH, an der Wolfgang Egger mittelbar zu 100% beteiligt ist. Beratervertrag mit der Kanzlei Seitz, Weckbach, Fent & Fackler Es besteht ein Beratungsverhältnis mit der Rechtsanwaltskanzlei Seitz, Weckbach, Fent & Fackler aus Augsburg, wonach die Gesellschaft im Wettbewerbsrecht und Arbeitsrecht beraten wird. Ein Partner dieser Kanzlei, Dr. Theodor Seitz, ist zugleich Aufsichtsratsvorsitzender der Gesellschaft. Der Beratervertrag wurde durch Aufsichtsratsbeschluss vom 18. März 2005 genehmigt. Im Jahr 2005 sind Beratungskosten gegenüber der Kanzlei Seitz, Weckbach, Fent & Fackler in Höhe von 46.566,86 angefallen. Bis 15. Februar 2006 wurden Beratungsleistungen gegenüber der Gesellschaft in Höhe von 43.216 erbracht. 91
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wurde. Siehe ,,Darstellung und Analyse der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage — Vergleich der<br />
Vermögenslagen der zum 31. Dezember 2005, 31. Dezember 2004 und 31. Dezember 2003 endenden Geschäftsjahre<br />
— kurz- und mittelfristige Fremdmittel ,,— 2005 im Vergleich zu 2004‘‘.<br />
Mit Vertrag vom 2. Januar 2004 hat die WE Vermögensverwaltung GmbH & Co. KG, an der der<br />
Vorstandsvorsitzende der <strong>PATRIZIA</strong> <strong>Immobilien</strong> <strong>AG</strong> als alleiniger Kommanditist beteiligt ist, ihre Forderungen<br />
aus dem Darlehensvertrag mit der <strong>PATRIZIA</strong> <strong>Immobilien</strong> <strong>AG</strong> vom 15. Dezember 2003 in Höhe von damals<br />
411.025.550,86 an die First Capital Partner GmbH, an der Wolfgang Egger mittelbar zu 100% beteiligt ist,<br />
verkauft und abgetreten. Die First Capital Partner GmbH ist dadurch als neue Darlehensgeberin anstelle der<br />
WE Vermögensverwaltung GmbH & Co. KG in diesen Darlehensvertrag eingetreten. Das Darlehen ist zum<br />
31. Dezember 2005 vollständig zurückgezahlt worden.<br />
Der <strong>PATRIZIA</strong> <strong>Immobilien</strong> <strong>AG</strong> wurde von der First Capital Partner GmbH mit Vereinbarung ebenfalls vom<br />
2. Januar 2004 ein Kreditrahmen bis zur Höhe von insgesamt 416.500.000,00 eingeräumt. Die Ausreichung noch<br />
nicht valutierter Darlehensbeträge erfolgte jeweils auf schriftliche Anforderung seitens der <strong>PATRIZIA</strong> <strong>Immobilien</strong><br />
<strong>AG</strong>. Das Darlehen war in der jeweils valutierten Höhe mit 0,5% p.a. zu verzinsen. Der günstige Zinssatz<br />
wurde gewährt, um eine steuerliche Nichtanerkennung der Abzugsfähigkeit der Zinsen von Darlehen mit nahe<br />
stehenden Personen auszuschließen. Der Darlehensvertrag war auf unbestimmte Zeit geschlossen und konnte von<br />
jeder Partei unter Einhaltung einer Frist von drei Monaten zum Ende eines Kalendermonats ordentlich gekündigt<br />
werden. Dieses Darlehen ist zum 31. Dezember 2005 vollständig zurückgezahlt worden.<br />
Cash-Management-System<br />
Darüber hinaus besteht innerhalb von <strong>PATRIZIA</strong> ein Cash-Management-System. Auf Ebene der <strong>PATRIZIA</strong><br />
<strong>Immobilien</strong> <strong>AG</strong> wird die freie Liquidität der Konzernunternehmen gebündelt (Cash-Pooling) und entsprechend<br />
dem Liquiditätsbedarf der einzelnen Konzernunternehmen ausgereicht. Die einzelnen Zahlungsströme sind<br />
rechtlich als Darlehensgewährung oder auch Darlehenstilgungen zu qualifizieren und mit einem Kontokorrent zu<br />
vergleichen.<br />
Im Zusammenhang mit dem Cash-Management-System sind zahlreiche Darlehensgewährungen und<br />
-tilgungen sowie Forderungsabtretungen aus Darlehensverträgen innerhalb der <strong>PATRIZIA</strong> Gruppe vorgenommen<br />
worden. Zum 31. Dezember 2005 bestanden noch offene Darlehensforderungen im Rahmen des Cash-<br />
Management-Systems zwischen Gesellschaften der <strong>PATRIZIA</strong> Gruppe. Diese offenen Darlehensforderungen<br />
werden im Rahmen der Verrechnungskonten ausgewiesen.<br />
Mietverträge zwischen Vorstandsmitgliedern nahe stehenden Personen und <strong>PATRIZIA</strong><br />
Darüber hinaus hat die Objektgesellschaft An der Alster 47 GmbH & Co. KG — als Vermieterin —<br />
(Wolfgang Egger ist an dieser Gesellschaft mittelbar zu 95% und Alfred Hoschek mittelbar zu 5% beteiligt) mit<br />
der <strong>PATRIZIA</strong> Hausverwaltung Nord GmbH — als Mieterin — (deren Rechtsnachfolgerin die <strong>PATRIZIA</strong><br />
<strong>Immobilien</strong>management GmbH ist) einen Mietvertrag über eine Etage eines Gebäudes mit einem monatlichen<br />
Mietzins von 47.398 zzgl. MwSt. ab 1. Dezember 2005 abgeschlossen.<br />
Sonstige Verträge zwischen Vorstandsmitgliedern nahe stehenden Personen und <strong>PATRIZIA</strong><br />
Edeltraud Egger, Mutter des Vorstandsvorsitzenden der Gesellschaft Wolfgang Egger, hat als Auftraggeberin<br />
mit der <strong>PATRIZIA</strong> <strong>Immobilien</strong>management GmbH als Auftragnehmerin einen Vertrag über Hausverwaltertätigkeiten<br />
über die Verwaltung eines Gebäudes in Augsburg abgeschlossen. Der Vertrag hat sich im Dezember 2003<br />
um weitere fünf Jahre verlängert.<br />
Die <strong>PATRIZIA</strong> <strong>Immobilien</strong> <strong>AG</strong> hat im August 2005 sämtliche Anteile an der quarantasette GmbH, die in der<br />
Folge in <strong>PATRIZIA</strong> Projekt 200 GmbH umfirmiert wurde, von der WE Vermögensverwaltung GmbH & Co. KG,<br />
deren Anteile zu 100% unmittelbar durch Wolfgang Egger gehalten werden, gegen Zahlung eines Kaufpreises<br />
von 41,00 erworben.<br />
Tätigkeiten von Vorstandsmitgliedern in Gesellschaften außerhalb von <strong>PATRIZIA</strong><br />
Der Vorstandsvorsitzende Wolfgang Egger ist Geschäftsführer der WE Verwaltungs GmbH (Komplementär-<br />
GmbH der WE Vermögensverwaltungs GmbH & Co. KG), über die er mittelbar an der <strong>PATRIZIA</strong> <strong>Immobilien</strong><br />
<strong>AG</strong> beteiligt ist, sowie Geschäftsführer der First Capital Partner GmbH, die unmittelbar an der <strong>PATRIZIA</strong><br />
<strong>Immobilien</strong> <strong>AG</strong> beteiligt ist, sowie der FCP Projekt A GmbH. Zu diesen und weiteren unternehmerischen<br />
Tätigkeiten von Vorstandsmitgliedern außerhalb von <strong>PATRIZIA</strong> siehe ,,Risikofaktoren — Risiken im Zusammenhang<br />
mit dem Angebot und der Aktionärsstruktur — Aufgrund der unternehmerischen Tätigkeit von Vorstandsmit-<br />
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