PDF 2 MB - PATRIZIA Immobilien AG

Fremdkapital
Folgende Tabelle stellt die Fremdmittel der Gesellschaft dar:
2005 31. Dezember 31. Dezember
kurzfristig langfristig gesamt 2004 2003
(Angaben in Mio. 5)
Bankdarlehen******************************** 149,3 2,9 152,2 96,8 98,4
Zins-Swap ********************************** 0 1,5 1,5 1,7 1,2
Pensionsverpflichtungen *********************** 0 0,3 0,3 0,3 0,3
Sonstige Rückstellungen*********************** 0,5 0 0,5 0,9 0,8
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 9,0 0 9,0 33,9 9,2
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen *********
Verbindlichkeiten gegenüber nahe stehenden
8,4 0 8,4 0,6 7,3
Unternehmen****************************** 0 0 0 11,6 20,0
Sonstige Verbindlichkeiten 1) ******************** 6,1 0 6,1 3,1 3,0
Steuerschulden ****************************** 6,3 0 6,3 4,6 0,9
Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 2) ********** 0,9 0 0,9 0,1 0,1
Gesamt ************************************ 180,6 4,7 185,3 153,7 141,2
1) Im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Abgrenzungen von Bankzinsen und Bankgebühren, aus Lohn- und Kirchensteuer, sowie
Sozialversicherungsbeiträgen und Umsatzsteuer.
2) Passive Rechnungsabgrenzung.
Im Folgenden werden sowohl Entwicklungen, die in dieser Tabelle dargestellt sind, als auch Entwicklungen,
die in der Bilanz dargestellt sind, diskutiert:
Langfristige Fremdmittel
Die langfristigen Fremdmittel beinhalten langfristige Bankdarlehen, Zins-Swaps und Pensionsverpflichtungen
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren.
2005 im Vergleich zu 2004. Die langfristigen Fremdmittel haben sich von 420,1 Mio. im Jahr 2004 um
76,6% auf 44,7 Mio. im Jahr 2005 vermindert. Dies ist insbesondere darauf zurückzuführen, dass korrespondierend
zu der Umgliederung des Objektes Venloer Straße in Köln vom Anlage- in das Umlaufvermögen auch die
langfristigen Fremdmittel umgegliedert worden sind.
2004 im Vergleich zu 2003. Die langfristigen Fremdmittel haben sich von 414,9 Mio. im Jahr 2003 um
34,9% auf 420,1 Mio. im Jahr 2004 erhöht. Diese Entwicklung war auf den Anstieg der langfristigen
Bankdarlehen um 44,7 Mio. auf 418,0 Mio. im Jahr 2004 zurückzuführen, was einem Anstieg von 35,3%
entspricht. Ursache hierfür war die Aufstockung eines langfristigen Darlehens bei einem Kreditinstitut in Höhe
von 44,7 Mio. zur Finanzierung des Immobilienobjekts Venloer Straße in Köln.
Kurz- und mittelfristige Fremdmittel
Die kurz- und mittelfristigen Fremdmittel gliedern sich auf in kurzfristige Bankdarlehen, sonstige Rückstellungen,
kurzfristige Verbindlichkeiten (Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Erhaltene Anzahlungen
auf Bestellungen, Verbindlichkeiten gegenüber nahe stehenden Unternehmen), Steuerschulden sowie sonstige
kurzfristige Verbindlichkeiten, jeweils mit einer Restlaufzeit von 5 oder weniger Jahren.
2005 im Vergleich zu 2004. Die kurz- und mittelfristigen Fremdmittel sind von 4133,6 Mio. im Jahr 2004
um 35,2% auf 4180,6 Mio. im Jahr 2005 gestiegen. Der Anstieg von 2004 auf 2005 beruhte im Wesentlichen auf
einer Erhöhung der Darlehensverbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten von 478,8 Mio. auf 4149,3 Mio. im
Jahr 2005. Diese Entwicklung wurde kompensiert durch eine Reduzierung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen von 433,9 Mio. im Jahr 2004 um 73,5% auf 49,0 Mio. im Jahr 2005. Dieser Rückgang hatte seine
Ursache insbesondere in der Zahlung des Ankaufspreises für das Objekt Ackermannstraße/Schleißheimer Straße
im Jahr 2005. Leicht kompensiert wurde die Reduzierung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
durch die stichtagsbedingt noch ausstehende Zahlung des Ankaufpreises für das Objekt Schön-Kliniken in Höhe
von 46,3 Mio. im Jahr 2005. Die Verbindlichkeiten gegenüber nahe stehenden Unternehmen haben sich von
411,6 Mio. im Jahr 2004 auf 40,0 Mio. im Jahr 2005 reduziert. Ursache dafür war die Tilgung des
Gesellschafterdarlehens der First Capital Partner GmbH. Siehe ,,Geschäfte und Rechtsbeziehungen mit naheste-
55