Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2012 der ... - Leopoldshöhe

Teilfinanzplan
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Erläuterungen
Ergebnis
2010
Ansatz
2011
In diesem Produkt sind die Kosten für die Erstellung des Haushaltsplanes, die Haushaltsabwicklung und des Jahresabschlusses abgebildet. In
den "Sonstigen ordentlichen Aufwendungen" sind im Jahr 2012 Aufwendungen für die Zuführung zur Rückstellung für die Prüfung des
Jahresabschlusses 2012 und des Konzernabschlusses 2012 durch die tbbo Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in Bünde in Höhe von 30.000 €
(40.000 € im Jahr 2011) veranschlagt. In den Jahren 2013 bis 2015 sind hierfür ebenfalls jeweils 30.000 € eingeplant. Weiterhin sind in den
"Sonstigen ordentlichen Aufwendungen" im Jahr 2012 und in den Finanzplanungsjahren jeweils Prüfungsgebühren für die
Gemeindeprüfungsanstalt (GPA) in Höhe von 20.000 € enthalten, die ebenfalls zunächst der Rückstellung zugeführt werden. Die nächste Prüfung
durch die GPA findet im Haushaltsjahr 2012 statt. Daneben sind im Ansatz unter der v. g. Position für das Jahr 2012 und für die
Finanzplanungsjahre 2013 und 2014 jeweils 18.000 € für sonstige Beratungskosten eingerechnet. Im Finanzplanungsjahr 2015 wurden für die
sonstigen Beratungskosten 8.000 € eingeplant.
Ansatz
2012
Im Teilfinanzplan sind die v. g. Prüfungsgebühren für die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft im Vergleich zum Ergebnisplan jeweils um ein Jahr
versetzt veranschlagt, da die Prüfungskosten immer erst im folgendenen Jahr (nach Ende des zu prüfenden Jahres) zahlungswirksam werden.
Die Prüfungsgebühren für die GPA werden im Jahr der Prüfung durch die GPA und somit im Jahr 2012 (55.000 €) kassenwirksam.
VE
2012
Planung
2013
Planung
2014
Planung
2015
- Personalauszahlungen 89.815,74 83.690 95.990 0 96.950 97.920 98.900
- Sonstige ordentliche Auszahlungen 80.387,65 112.400 103.400 0 48.400 48.400 38.400
Auszahlungen aus lfd.
Verwaltungstätigkeit
170.203,39 196.090 199.390 0 145.350 146.320 137.300
Saldo der lfd. Verwaltungstätigkeit -170.203,39 -196.090 -199.390 0 -145.350 -146.320 -137.300
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