Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2012 der ... - Leopoldshöhe

Teilfinanzplan
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Erläuterungen
Ergebnis
2010
Ansatz
2011
Die Bemessung der Grundsteueransätze erfolgte unter Berücksichtigung der Rechnungsergebnisse des Vorjahres und der vom Rat der
Gemeinde Leopoldshöhe am 15.12.2011 beschlossenen Hebesatzsatzung. So steigt der Hebesatz der Grundsteuer A von 196 v. H. auf 204 v.
H., der Hebesatz der Grundsteuer B von 390 v. .H. auf 406 v. H. und der Hebesatz der Gewerbesteuer von 412 v.H. auf 420 v. H. Die
Grundsteuerhebesätze liegen damit aber immer noch unter den in 2011 neu festgesetzten fiktiven Hebesätzen des Landes NRW. Lediglich der
Hebesatz der Gewerbesteuer liegt knapp darüber. Eine Übersicht über die bestehende und die geplante Entwicklung der Realsteuerhebesätze ist
unter den Erläuterungen in einer Tabelle dargestellt.
Der Ansatz der Gewerbesteuer erfolgte unter Einbeziehung der aktuellen Vorauszahlungs- und Veranlagungsdaten.
Dem Umsatzsteueranteil liegen im Wesentlichen die Orientierungsdaten des Städte- und Gemeindebundes nach dem Runderlass des
Innenministeriums vom 12. September 2011 und die Daten der November-Steuerschätzung vom 14. Dezember 2011 zu Grunde. Trotz einer auf
0,000748125 (vorher 0,000794652) leicht gesunkenen Schlüsselzahl ist die Entwicklung bei dem Gemeindeanteil an der Einkommensteuer
durchaus positiv zu sehen. Die Umlagegrundlagen liegen für das Jahr 2012 bei 935 Mio. €. Für den Gemeindeanteil an der Einkommensteuer
liegen die Umlagegrundlagen lt. Novembersteuerschätzung bei 6,342 Mrd. €. Hier steigt die Schlüsselzahl von vorher 0,0009018 auf jetzt
0,0009054 leicht an (vorbehaltlich des lfd. Gesetzgebungsverfahrens).
Der Ansatz der Vergnügungssteuer und der Hundesteuer verändern sich gegenüber dem Vorjahr nicht.
Die Erhöhung der Hundesteuer um 1 € pro Hund und Monat aus dem Jahr 2011 ist in den Ansätzen bereits berücksichtigt.
Ansatz
2012
Übersicht über die bestehenden und geplanten Realsteuerhebesätze in der Gemeinde Leopoldshöhe:
2010 2011 2012 2013 fiktive Steuerhebesätze
des Landes NRW ab 2011
Grundsteuer A 192 v. H. 196 v. H. (+2,25%) 204 v. H. (+ 4%) 208 v. H. (+ 2%) 209 v. H.
Grundsteuer B 381 v. H. 390 v. H. (+2,25%) 406 v. H. (+ 4%) 414 v. H. (+ 2%) 413 v. H.
Gewerbesteuer 403 v. H. 412 v. H. (+2,25%) 420 v. H. (+ 2%) 420 v. H. 411 v. H.
VE
2012
Planung
2013
Planung
2014
Planung
2015
+ Steuern und ähnliche Abgaben 13.625.083,92 15.173.300 15.874.300 0 16.503.000 17.013.000 17.374.000
davon Grundsteuer A 52.576,29 59.300 64.300 0 65.000 66.000 67.000
davon Grundsteuer B 2.111.633,29 2.219.000 2.294.000 0 2.340.000 2.360.000 2.380.000
davon Gewerbesteuer 5.807.238,06 6.646.000 6.936.000 0 7.140.000 7.300.000 7.300.000
davon Gemeindeanteil an der
Einkommensteuer
davon Gemeindeanteil an der
Umsatzsteuer
4.925.994,00 5.500.000 5.810.000 0 6.170.000 6.480.000 6.800.000
679.418,00 694.000 710.000 0 728.000 747.000 767.000
davon Vergnügungssteuer 2.424,95 2.000 5.000 0 5.000 5.000 5.000
davon Hundesteuer 45.799,33 53.000 55.000 0 55.000 55.000 55.000
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 13.626,19 0 0 0
0 0 0
+ Sonstige ordentliche Einzahlungen 181.182,25 0 0 0
0 0 0
Einzahlungen aus lfd.
Verwaltungstätigkeit
13.819.892,36 15.173.300 15.874.300 0 16.503.000 17.013.000 17.374.000
- Personalauszahlungen 37.293,25 39.330 37.930 0 38.310 38.690 39.070
Auszahlungen aus lfd.
Verwaltungstätigkeit
37.293,25 39.330 37.930 0 38.310 38.690 39.070
Saldo der lfd. Verwaltungstätigkeit 13.782.599,11 15.133.970 15.836.370 0 16.464.690 16.974.310 17.334.930
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