Annual 2002 - ifb AG

Annual 2002

1989_ 

1990_ 

1990_ 

1991_ 

1995_ 

1995_ 

1997_ 

1998_ 

Entwicklung der ifb AG 

Gründung des "ifb – Institut für betriebswirtschaftliche Beratung der 

Kreditwirtschaft, Horst Will & Partner" durch Horst Will 

Aufnahme von Dr. Walter Herzog als Partner in das "ifb – Institut für betriebswirtschaftliche 

Beratung der Kreditwirtschaft, Horst Will, Dr. Walter 

Herzog & Partner" 

Startschuss der eigenen Softwareentwicklung mit dem Produkt "Zinsmanagement" 

Gründung der "ifb Systems GmbH" zum Aufbau der Softwareentwicklung 

mit Dr. Walter Herzog als Geschäftsführer 

Beginn der Partnerschaft mit der SAP AG, Walldorf 

Zusammenführung des "ifb – Institut für betriebswirtschaftliche Beratung 

der Kreditwirtschaft, Horst Will, Dr. Walter Herzog & Partner" und der "ifb 

Systems GmbH" zur "ifb – Institut für betriebswirtschaftliche Beratung der 

Kreditwirtschaft, Horst Will und Dr. Walter Herzog GmbH" 

Aufnahme von Claus Stegmann als Gesellschafter und Geschäftsführer in 

die "ifb – Institut für betriebswirtschaftliche Beratung der Kreditwirtschaft, 

Horst Will, Dr. Walter Herzog und Claus Stegmann GmbH" 

Integration der Softwareprodukte ZIRIS, ZIABRIS, MARGE und CBS in das 

Gesamtsystem ifb-OKULAR ® 

2000_ 

2001_ 

2001_ 

2001_ 

2002_ 

2002_ 

Aufnahme von Steffen Hortmann und Klaus Wiegand als Geschäftsführer in 

die "ifb – Institut für betriebswirtschaftliche Beratung der Kreditwirtschaft, 

Horst Will & Partner" 

Umwandlung der "ifb – Institut für betriebswirtschaftliche Beratung der 

Kreditwirtschaft GmbH" in die "ifb AG" mit dem Unternehmensgründer 

Horst Will als Vorsitzender des Aufsichtsrates, Dr. Walter Herzog und Claus 

Stegmann als Mitglieder des Vorstandes sowie Steffen Hortmann und Klaus 

Wiegand als Mitglieder der Geschäftsleitung 

Erweiterung der Geschäftstätigkeit um das Angebot von Beratungsleistungen 

und Softwarelösungen für Versicherungen 

Entscheidung der Arbeitsgemeinschaft Genossenschaftlicher Rechenzentralen 

(AGR) zur bundesweiten Einführung von ifb-OKULAR ® ‚ im Rahmen 

der DV-technischen Umsetzung von VR-ControlTM Aufnahme von Thomas Reichert als Mitglied der Geschäftsleitung in die 

ifb AG 

Gründung der Tochtergesellschaft CORIS GmbH mit dem Angebot von 

Beratungsleistungen und Softwarelösungen zur Steuerung operationaler 

Risiken und zum Risikomanagement in Nicht-Banken

04_ 

12_ 

20_ 

28_ 

44_ 

58_ 

Inhalt 

Vorworte 

Aufsichtsrat 

Vorstand und Geschäftsleitung 

consulting.software.results 

Momentaufnahmen 

Interview 

Mit Herz, Engagement und Wissen für die Kunden 

Consulting 

Ziel: ganzheitliche Lösungen 

_Sparkassen 

_Genossenschaftsbanken 

_Privatbanken 

Software 

Ergebnis- und risikoorientiertes Bankmanagement 

_ifb-OKULAR ® für alle Steuerungsaufgaben 

_Softwareentwicklung: schnell, zielgenau, produktiv 

SAP Banking Services 

Eine neue Qualität der Datentransparenz 

AddOns: Standardsoftware für Standardsoftware 

_Neue Marktdatenqualität: RateCheck 

_Differenzierte Kreditrisikosteuerung: CreditLab 

Insurance 

Produktentwicklung und Vertriebssteuerung 

Risikomanagement für Versicherungen 

CORIS GmbH 

Management operationaler Risiken 

Mitdenker 

Mitarbeiter und Arbeitsplätze_ 

ifb AG als Ausbildungsbetrieb_ 

Neu hier_ 

Ereignisse 

Im Spiegel der Pressemitteilungen 

Entwicklung der ifb AG 

ifb AG in Zahlen 

Impressum 

_70 

_78 

_88 

_92 

_101 

_

Vorwort 

des Aufsichtsrates 

04 ifb AG Annual 2002 

Annual 2002 ifb AG 

05 

Horst Will

Als wir im April 1989 das "Institut für betriebswirtschaftliche Beratung 

der Kreditwirtschaft" gegründet haben, verfolgten wir das Ziel, die 

Kreditwirtschaft mit Beratungs- und Softwarelösungen für die Ergebnisund 

Risikosteuerung auf einer betriebswirtschaftlich – um nicht zu sagen 

wissenschaftlich – fundierten Basis zu unterstützen. 

Zu dieser Zeit begann sich die Situation der Kreditinstitute in Deutschland 

grundlegend zu verändern: Der zunehmende Wettbewerb führte zu 

nachhaltig engeren Zinsspannen und die fortschreitende Internationalisierung 

der Märkte führte dazu, dass aus dem angelsächsischen Raum 

neue Finanzprodukte nach Deutschland kamen, für die der Begriff "Zinsrisiko" 

ganz neu definiert werden musste. Die traditionellen Methoden 

lieferten zunehmend weniger genaue Aussagen über die Risikosituation; 

die Zeit war gekommen, konsequent neue Wege zu beschreiten. 

Um unser hochgestecktes Ziel erreichen zu können, mussten die Mitarbeiter 

des ifb notwendigerweise Experten in einem Wissensgebiet sein, 

welches außerhalb von Forschung und Lehre bisher recht wenige Knowhow-Träger 

aufwies. Schon mit seinem ersten fest angestellten Mitarbeiter 

begann das ifb, einen Stock an Fachleuten aufzubauen, die seine 

Know-how-Führerschaft begründeten: Dr. Walter Herzog – heute 

Vorstand für Consulting – absolvierte nach einer Bankausbildung bei der 

Deutschen Bank ein Studium der Betriebswirtschaft in Saarbrücken und 

Ann Arbor, Michigan, das er mit seiner Dissertation über "Zinsänderungsrisiken 

in Kreditinstituten" erfolgreich abschloss. Diese vielbeachtete 

Arbeit war die erste aus einer Reihe von Schriften und Fachartikeln, 

die im Laufe der Jahre von Mitarbeitern des ifb veröffentlicht wurden. 

Ein solcher Bildungsweg ist symptomatisch für die mittlerweile annähernd 

150 Mitarbeiter der ifb AG. Sie bilden ein Team von Experten 

verschiedener, sich ergänzender Wissensgebiete. 

Know-how aufzubauen reicht jedoch nicht aus – es muss auch in einer 

Form an den Kunden herangetragen werden, die den Anwender in 

seiner Gesamtsituation berücksichtigt. Dazu braucht es Mitarbeiter, die 

aus ihrer Persönlichkeit heraus die Belange des Kunden verstehen und 

ihn somit individuell und sachkompetent beraten können. Die Mitarbeiterakquisition 

nach menschlichen und fachlichen Gesichtspunkten ist 

daher ein zentrales Anliegen der ifb AG. 



Die kontinuierliche Entwicklung erreichte mit der Umwandlung in eine 

Aktiengesellschaft im Mai 2001 einen wichtigen Meilenstein. Heute steht 

die ifb AG auf einer sicheren Kapitalbasis und ist durch eine Organisationsstruktur 

geprägt, die gleichermaßen die gewachsenen Erfordernisse 

aus einer großen Palette von Beratungs- und Softwareangeboten 

für unsere Kunden erfüllt und der Firmengröße sowie unserem Anspruch 

an ein eigenverantwortliches und teamorientiertes Arbeitsklima gerecht 

wird. 

Innerhalb dieser neuen Organisationsstruktur werden nicht nur die 

Geschäftsfelder Consulting, Software und SAP Banking als die drei wesentlichen 

Säulen des kreditwirtschaftlichen Bereiches in ihrer Eigenständigkeit 

herausgestellt, sondern auch erste Schritte zur systematischen 

Ergänzung des heutigen Kerngeschäftes unternommen, belegt 

durch die zuletzt neu aufgenommenen Aktivitäten des Geschäftsfeldes 

Versicherungen oder die Gründung eines neuen Bereichs für das Risikomanagement 

in nicht-finanzwirtschaftlichen Unternehmen. Die ifb AG 

wird diese Geschäftserweiterungen in der Zukunft zielstrebig, aber unter 

Wahrung einer weiterhin guten Gesamtrentabilität, forcieren. 

Wir schauen gerne auf das bisher Erreichte zurück. Vor allem aber freuen 

wir uns auf das, was vor uns liegt. 

Horst Will 

Vorsitzender des Aufsichtsrates 

07 

Vorwort

Vorwort des Vorstandes 

und der Geschäftsleitung 



Klaus Wiegand_Dr. Walter Herzog_Claus Stegmann_Thomas Reichert_Steffen Hortmann 

09

Unser Unternehmen hat sich in den zurückliegenden Jahren dynamisch 

entwickelt. Die Umwandlung zur Aktiengesellschaft hat, gemeinsam mit 

dem Anwachsen unseres Kundenkreises, unseres Leistungsspektrums und 

des Produktportfolios, zunehmendes Interesse an unseren Aktivitäten 

entstehen lassen. Aus diesem Grund informieren wir erstmalig in Form 

des ifb annual über aktuelle Entwicklungen und Perspektiven. Sie haben 

die Möglichkeit, die ifb AG in ihrer Gesamtheit und in ihren einzelnen 

Facetten kennen zu lernen. 

Die ifb AG zeichnet sich als Consulting-Unternehmen nicht nur durch 

fundierte betriebswirtschaftliche Beratung aus. Wir entwickeln moderne 

Steuerungskonzepte und wandeln diese konsequent in anwenderorientierte 

Softwarelösungen um. Unsere Kunden unterstützen wir dabei, die 

daraus entstehenden Lösungen in die Praxis ihrer Unternehmen zu übertragen. 

Dabei werden technisch und inhaltlich die aktuellen Anforderungen 

erfüllt. 

Im Mittelpunkt unserer Leistungen stehen Kreditinstitute jeder Form und 

Größe. Wir verstehen den aktuellen Strukturwandel in der Kreditwirtschaft 

als besondere Herausforderung, unsere gesamte Kompetenz 

einzusetzen, um unseren Kunden optimale Voraussetzungen für die Verbesserung 

ihrer Rentabilität und das Management ihrer Risiken zu verschaffen. 

Mit dem Kreis unserer Kunden haben wir auch unsere Arbeitsfelder 

erweitert. Die Beratung von Kreditinstituten auf dem Gebiet der Marktpreisrisiko- 

und Kundenergebnissteuerung ist systematisch um Adressrisiken, 

operationale Risiken und die Gesamtbanksteuerung ergänzt worden. 

Auch die Themen Basel II und IAS haben weitreichende Bedeutung 

erlangt. 

Es ist unser Anspruch, betriebswirtschaftlich optimale Lösungen bereit zu 

stellen. Unter diesem Primat entwickeln wir die Geschäftsfelder Consulting 

und Software in parallelen Bahnen weiter. Die vielfältigen Wechselwirkungen 

zwischen den ifb-Geschäftsbereichen, die dabei entstehen, 

fördern unsere Kreativität. Auf dieser Grundlage entstand aus ersten 

Beratungsprojekten zum Zinsrisikomanagement in Kreditinstituten und 

der entsprechenden Softwarelösung schrittweise das Gesamtsteuerungssystem 

ifb-OKULAR ® . Es ist heute als umfassende Lösung für die 



Gesamtbanksteuerung bei weit über 1.000 Kunden im Einsatz. 

Seit 1995 ist die ifb AG mit einem eigenen Geschäftsbereich an der 

Konzeption und Entwicklung des Risikomanagement-Tools der SAP- 

Branchenlösung für Banken beteiligt. Schrittweise wurden unsere 

Mitarbeiter auch in die IAS und Basel II-Entwicklungen der SAP AG eingebunden. 

Der ifb-Geschäftsbereich SAP Banking Services hat sich zu einem 

wichtigen Implementierungspartner von SAP Banking Produkten in der 

Kreditwirtschaft entwickelt und ergänzt die SAP-Standardsoftware kontinuierlich 

durch AddOn-Lösungen, die auf Anforderung und in Zusammenarbeit 

mit unseren Kunden entwickelt werden. 

Im Jahr 2001 haben wir unser Tätigkeitsfeld auf die Versicherungswirtschaft 

ausgeweitet und bieten heute Beratung und Softwarelösungen in 

den Bereichen Risikomanagement, Produktentwicklung und Vertriebssteuerung 

an. Die Erweiterung der fachlichen Kompetenzfelder wurde 

2002 mit der Gründung der CORIS GmbH als 100 %-ige Tochtergesellschaft 

der ifb AG fortgesetzt. CORIS widmet sich branchenübergreifend 

dem Management operationaler Risiken. Die entsprechende Softwarelösung 

ProKoRisk ® wird schrittweise auch in das Gesamtbanksteuerungssystem 

ifb-OKULAR ® integriert. Kreditinstituten steht damit ein 

umfassendes Risikomanagement zur Verfügung. 

Wir wollen das Fachwissen unserer Mitarbeiter und das Produkt- und 

Leistungsspektrum der ifb AG konsequent weiterentwickeln. Auch zukünftig 

werden wir Synergiepotenziale nutzen und neue umfassende 

Dienstleistungen für unsere Kunden gewinnbringend einsetzen. 

Dr. Walter Herzog Claus Stegmann 

Vorstand 

Steffen Hortmann 

Geschäftsleitung 

Thomas Reichert Klaus Wiegand 

11 

Vorwort




13 

consulting.software.results

Erfolg im Zeichen eines 

klaren Anspruchs 

Beratung in betriebswirtschaftlichen Fragen und Softwareentwicklung 

für die DV-gestützte Unternehmenssteuerung – das Ineinandergreifen 

dieser zwei Aktivitätsfelder prägt die ifb AG seit ihrer Gründung. Die 

Leistung, die wir für unsere Kunden erbringen, hat ihre Basis im direkten 

Dialog der Experten aus beiden Bereichen. Inhaltliche und konzeptionelle 

Erkenntnisse aus unseren Beratungsprojekten finden unmittelbar Eingang 

in die Softwareentwicklung. Neue Tools und DV-technische 

Innovationen aus unserer Softwareentwicklung werden ohne Verzögerung 

in den Beratungsprojekten berücksichtigt. 

Der kontinuierliche Austausch zwischen Beratern und Softwareentwicklern 

macht uns zu einem innovativen und kundenorientierten Partner für 

Kreditinstitute und Unternehmen aller Wirtschaftssektoren. Neben dem 

hohen fachlichen Niveau sind die kreativen und kommunikativen Fähigkeiten 

unserer Mitarbeiter ausschlaggebend für den Erfolg der ifb AG. 

Ihre Bereitschaft, sich die Belange unserer Kunden zu eigen zu machen, 

hat uns den Ruf hoher Verlässlichkeit und Praxisnähe eingetragen. 

Kontinuierliches Wachstum unter dem Primat hoher Qualität lautet seit 

1989 die Leitlinie für die Entwicklung unseres Unternehmens. Wir sind 

heute ein gefragter Beratungs- und Software-Anbieter für Gesamtbanksteuerung 

und integriertes Risikomanagement. 

Im Jahr 2002 beschäftigte die ifb AG rund 140 Mitarbeiter und erzielte 

einen Umsatz von 19,8 Mio. Euro. Das entspricht einem Umsatzwachstum 

von 35,6 % gegenüber dem Vorjahr. 

Zwei wichtige Geschäftsereignisse des Jahres 2002 belegen in besonderer 

Weise die fachliche Qualität unserer Arbeit: 

Als Beratungs- und Entwicklungspartner der SAP AG werden wir bis 

2007 einen großen Teil der Entwicklungsarbeiten für die neuen Module 

des SAP Bank Analyzers übernehmen. Dabei steht die Integration der 

Anforderungen von IAS und Basel II auf Basis eines einheitlichen 

Datenmodells im Mittelpunkt unserer Arbeit. 

Die Arbeitsgemeinschaft der genossenschaftlichen Rechenzentralen 

(AGR) hat die ifb AG mit der Realisierung der Gesamtbanksteuerung 



VR-ControlTM beauftragt, die in den Volksbanken und Raiffeisenbanken 

bundesweit zum Einsatz kommen wird. Neben der Konzeption umfasst 

diese Aufgabe die Entwicklung der Softwarelösung, die in weiten Teilen 

auf der Softwarefamilie ifb-OKULAR ® aufbauen wird. Wir stehen den Genossenschaftsbanken 

außerdem für Implementierungsprojekte zur Verfügung. 

Beratungswissen und Softwareprodukte der ifb AG helfen heute über 

1.400 Banken und Sparkassen, ihre Steuerungsprozesse effizient zu gestalten. 

Mit der Gründung unseres Tochterunternehmens CORIS haben wir 2002 

ein führendes branchenübergreifendes Softwaresystem zur Steuerung 

operationaler Risiken in unser Produktportfolio integriert. Mit dieser 

Entscheidung wurde ein wichtiges strategisches Ziel erreicht: Als erster 

Anbieter kann die ifb AG für Kunden aus allen Wirtschaftsbereichen ein 

integriertes Management sämtlicher Risikoarten von der Konzeption 

über die technische Umsetzung bis zur Implementierung realisieren. 

Über den Bereich der Kreditwirtschaft hinaus gibt uns diese Kompetenz 

Zugang zu Versicherungen und weiteren Unternehmen außerhalb der 

Finanzwirtschaft. Diese Bereiche stehen heute am Beginn eines Prozesses 

zur Implementierung neuer Risikomanagement-Standards, die auch die 

Anforderungen aus Basel II und IAS auf integrierter Basis erfüllen. Wir 

werden diesen Wandel – getreu unserem Claim "consulting.software. 

results"– aktiv mitgestalten. 

15 

consulting.software.results

consulting.software.results: 

Momentaufnahmen 

Consulting 

Risiko- und ergebnisorientierte Steuerung 

für 1.600 Genossenschaftsbanken 

Die Kreditversorgung mittelständischer Kunden ist Teil des Kerngeschäfts 

der Genossenschaftsbanken. Mitgliederförderung gehört vor dem Hintergrund 

steigender Kapitalmarkt-Anforderungen zu ihren besonderen 

strategischen Zielen. Um diese Aufgabe auch in Zukunft erfolgreich 

wahrnehmen zu können, streben die Institute eine Steigerung ihrer 

Ertragskraft an. In einem Beratungsprojekt für den Bundesverband der 

Volksbanken und Raiffeisenbanken (BVR) entstand mit der ifb AG das 

Konzept für VR-ControlTM , eine moderne risikound ergebnisorientierte 

Steuerung für 1.600 Genossenschaftsbanken. VR-ControlTM schafft zukunftssichere 

Handlungsgrundlagen für ein gemeinsames Agieren des 

Verbundes, erhält das breite Leistungsspektrum der Genossenschaftsbanken 

und ermöglicht eine günstigere Ergebnis-/Risiko-Relation. Nach 

Abschluss der Konzeptionsphase haben wir im Rahmen der Realisierung 

gemeinsam mit den genossenschaftlichen Rechenzentralen auch die 

Consulting endet nicht mit der Vorlage des Konzepts. Wir finden die betriebswirtschaftlich 

Softwareentwicklung übernommen. Und wir unterstützen die Banken 

richtige Lösung und setzen sie mit unseren Kunden 

bei der Implementierung vor Ort. 

gemeinsam um. Ein Beratungsprojekt ist erst abgeschlossen, wenn das angestrebte 

Ergebnis sichtbar und messbar eintritt. _Steffen Hortmann 

Software 

Softwareentwicklung für die Gesamtbanksteuerung 

Bis 2005 wird die ifb AG federführend die Ausgestaltung und Implementierung 

der Softwarelösung zu VR-ControlTM für die Volksbanken und 



17 


Raiffeisenbanken realisieren. Das modulare Gesamtbanksteuerungssystem 

ifb-OKULAR ® bietet dafür eine optimal geeignete Systemgrundlage. 

Den Ausschlag für die Projektentscheidung des genossenschaftlichen 

Verbundes Anfang 2002 gab nicht zuletzt die Kompetenz der 

ifb AG bei der Anpassung von Gesamtbanksteuerungslösungen an die 

Anforderungen der individuellen Bank. Mit VR-ControlTM erhalten die 

Genossenschaftsbanken zeitgemäße und anwenderorientierte Softwaretools 

für alle Banksteuerungsfunktionen. Die bankinternen 

Arbeitsabläufe werden effizienter gestaltet. Mit Hilfe moderner Rating- 

Verfahren lassen sich Kreditkonditionen betriebswirtschaftlich korrekt 

bestimmen. Marktpreis- und Adressausfallrisiken sind in das Steuerungskonzept 

ebenfalls integriert. VR-ControlTM vereinfacht darüber hinaus 

die Koordination und Bündelung von Marktinteressen der 

Unsere Kunden haben Zugriff auf das gesamte aktuelle Know-how der Betriebswirtschaft und 

Verbundmitglieder. Gemeinsam bilden diese Faktoren die Grundlage für 

Datenverarbeitung. Wir übertragen dieses Wissen als vernünftige Softwarelösung in 

den Aufbau einer zukunftssicheren Position der Volksbanken und 

die Praxis. Das ist die Basis für verlässliche Unternehmensperformance 

Raiffeisenbanken. 

durch nachhaltige Steuerung. _Klaus Wiegand 


Entwicklungsprojekt SAP Bank Analyzer 

” 

Transparenz der Risiko- und Ergebnissituation, Effizienz der Geschäftsprozesse, konsequente 

Feststellung des Entwicklungs- und Verbesserungsbedarfs. Das ist die Grundlage 

einer Unternehmenssteuerung, wie wir sie aufbauen. 

Dr. Walter Herzog 

Die Standards des Baseler Konsultationspapiers und die verbindliche 

Branchenkompetenz im Bankensektor und Systemwissen für Beratungs-, 

Einführung der International Accounting Standards (IAS) für die Bilan- 

Entwicklungs-, Implementierungs- und AddOn-Projekte. Diese Faktoren machen uns für SAP 

zierung lösen in der Kreditwirtschaft erhebliche Veränderungen aus. SAP 

zum vielseitigen Partner. Was uns auszeichnet, sind die pragmatische Arbeitsweise 

trägt dieser Entwicklung mit einer Neugestaltung ihrer Branchenlösung 

und eine hohe Akzeptanz bei den SAP-Kunden. _Claus Stegmann 

für Banken Rechnung. Für die Risikosteuerung sowie das Rechnungs- und 

Meldewesen des neuen Bank Analyzers übernimmt die ifb AG einen Teil 

der Konzeption und der DV-technischen Umsetzung.

Das Projekt ist 2002 angelaufen und wird in Zusammenarbeit mit fünf 

Pilotbanken durchgeführt. Dieses ebenso anspruchsvolle wie zeiteffiziente 

Entwicklungsverfahren ist eine der wesentlichen Voraussetzungen 

dafür, dass der SAP Bank Analyzer der Kreditwirtschaft rechtzeitig zur 

Verfügung stehen wird, wenn die Anforderungen von Basel II und IAS 

umgesetzt werden müssen. 

Zur bedarfsgerechten Implementierung der neuen Lösung entwickelt die 

ifb AG Softwareprototypen, die mit den Pilotkunden unter Praxisbedin- 

Das Detailwissen in der Software und das betriebswirtschaftliche 

gungen erprobt und optimiert werden. 

Know-how ermöglicht es uns, Implementierungsprojekte schlank, effizient und manchmal auch 

mit unkonventionellen Mitteln durchzuführen. _Thomas Reichert 

Insurance 


Die Kapitalmarktentwicklung, die Umstellung der Rechnungslegung auf 

IAS und die Ausgestaltung der Solvabilitätsvorschriften für die 

Versicherungswirtschaft (Solvency II) werden zu wesentlichen Veränderungen 

im Risikomanagement der Versicherungen führen. Der ifb-Geschäftsbereich 

Insurance unterstützt seine Kunden dabei, Steuerungssysteme 

aufzubauen, die neben dem versicherungstechnischen Risiko künftig 

auch Kapitalanlage-, Bonitäts- und operationale Risiken sowie das 

Asset-Liability-Management qualifiziert einbeziehen. Unser aktuarielles 

Know-how ermöglicht es uns, Erkenntnisse aus der Risikosteuerung für 

Banken und Corporates schlüssig auf die individuellen Anforderungen 

von Versicherungsunternehmen zu übertragen. Von der konzeptionellen 

Auf die Versicherungswirtschaft kommen ähnliche Transparenz- und 

Beratung über die DV-technische Entwicklung bis zum Implemen- 

Sicherheitsstandards zu, wie sie für die Kreditwirtschaft bestehen. Wir übernehmen unser 

tierungsprojekt bieten wir dabei alle Leistungen aus einer Hand. 

bankenspezifisches Know-how und setzen diese Anforderungen für unsere 

Kunden unternehmensspezifisch um. _Dieter Müller 



Corporate Risk Management 

Brancheninitiative Energieversorger 

19 


Mit traditionellen Methoden der Unternehmenssteuerung können 

Unternehmen auf sich ändernde Markt-, Wettbewerbs- und Finanzierungsbedingungen 

nicht mehr adäquat reagieren. Stadtwerke und Regionalversorger 

hat der radikale Wandel der Rahmenbedingungen bei 

der Liberalisierung des Strommarktes zu Vorreitern des Risikomanagements 

gemacht. Ein Branchenprojekt der CORIS GmbH begleitet eine 

Gruppe von Energieversorgern beim Aufbau professioneller softwaregestützter 

Systeme zur unternehmensweiten Steuerung der operationalen 

Risiken. Kunden wie die Bremer swb AG verzeichnen als Ergebnisse 

eine verbesserte Berichts- und Planungssicherheit, einen aktiveren 

Wenn Unternehmen in eine existenzkritische Situation geraten, sind in den weitaus 

Umgang mit den Zukunftsperspektiven und mehr Transparenz der 

meisten Fällen operationale Risiken der Grund. Unsere Kunden sind vorbereitet, 

Risikosituation innerhalb der Konzernstrukturen. 

solche Risiken systematisch zu identifizieren, zu überwachen und in Chancen für eine stärkere 

Wettbewerbsposition zu verwandeln. _Frank Stolle

Mit Herz, 

Engagement und Wissen 

für die Kunden 

Arbeitsweise, Aktivitäten und Vorhaben der ifb AG 

diskutieren Vorstand und Geschäftsleitung. Fachliche 

Themen kommen zur Sprache, ebenso wie die 

bisherige Entwicklung und die Zusammenarbeit mit 

den Kunden sowie die Unternehmenskultur der 

ifb AG. 

Das Gespräch führte Dr. Dieter Hoffmann, .htm. 



‹ 

Dr. Walter Herzog 

Mitglied des Vorstands, bei der ifb 

AG seit 1989, verantwortlich für den 

Geschäftsbereich Consulting, intern 

zuständig für das Ressort Strategie 

› 

Claus Stegmann 

Mitglied des Vorstands, ist 1992 bei 

der ifb AG eingetreten, leitet den Geschäftsbereich 

SAP Banking und ist 

zuständig für das Ressort Finanzen 

‹ 

Thomas Reichert 

Mitglied der Geschäftsleitung, bei der 

ifb AG seit 1995, verantwortlich für 

den Geschäftsbereich SAP Banking 

und intern zuständig für Organisation 

21 

Interview 

‹ 

Klaus Wiegand 

Mitglied der Geschäftsleitung, seit 

1990 bei der ifb AG, leitet den Geschäftsbereich 

Software und ist zuständig 

für das Personalressort 

‹ 


Mitglied der Geschäftsleitung, seit 

1995 bei der ifb AG, verantwortlich 

für den Geschäftsbereich Consulting 

und intern zuständig für Marketing

Synergie von Consulting 

und Software als 

Erfolgsbasis 

Eine außerordentlich positive Entwicklung 

hat die ifb AG in den 14 

Jahren seit ihrer Gründung genommen. 

Auf welche Faktoren führen Sie 

dies zurück? 

Herzog Erstens Know-how. Zweitens 

Know-how. Drittens Know-how. 

Dazu die Einstellung unserer Mitarbeiter, 

wie sie die Belange des 

Kunden zu ihren eigenen machen. 

Dazu ihre Verlässlichkeit. Wichtig war 

auch der Start mit dem Unternehmensgründer 

Horst Will, der uns eine 

sichere Basis gegeben hat, abgesehen 

von seinen vielfältigen Kontakten in 

der Wirtschaft. 

Hortmann Ich denke, dass wir 

uns durch Qualität abheben. Wir 

haben die Expansion nicht über 

alles gestellt, sondern ein kontinuierliches 

Wachstum angestrebt. Dabei 

stand die Qualität immer im 

Vordergrund. Das zahlt sich jetzt 

aus. 

"consulting.software.results" ist Claim 

und Anspruch der ifb AG. Er spiegelt 

ihren mehrschichtigen oder sogar 

ganzheitlichen Ansatz für eine moderne 

Unternehmenssteuerung wider. 

Wie setzen Sie diesen beim Kunden 

um? 

Herzog In allen Bereichen unseres 

Unternehmens geht es darum, die 

betriebswirtschaftlich richtige Lösung 

vernünftig zum Einsatz zu bringen. 

Dies klingt banal, ist aber gar nicht so 

einfach. Das gilt für die Softwareentwicklung, 

aber auch für das Consulting, 

wo wir betriebswirtschaftliche 

Konzepte über DV-Lösungen zum 

Erfolg bringen. Und das gilt für das 

Geschäftsfeld SAP, bei dem wir unser 

Implementierungs-Know-how für einen 

erfolgreichen Softwareeinsatz zur 

Verfügung stellen und die Standardsoftware 

um AddOns ergänzen. 

Reichert Ja, es ist die Symbiose von 

Consulting und Software. Den Kunden 

interessiert es nicht, ob die Software 

gut läuft oder ein Berater gute 

Konzepte macht. Er will eine Lösung, 

die ihm hilft, sein Unternehmen erfolgreich 

zu steuern. 

Die Kreditwirtschaft durchläuft einen 

durchgreifenden Strukturwandel. Die 

Institute müssen ihre Rentabilität verbessern 

und die Risiken in den Griff 

bekommen. Welchen Beitrag leistet 

Ihr Unternehmen für die Wettbewerbsfähigkeit 

seiner Kunden? 

Reichert Neben den Kosten ist für 

die Banken die Kapitalbasis das 

Hauptthema. Es müssen die Voraussetzungen 

vorhanden sein, um Risiken 

richtig zu bewerten und bilanziell 

darzustellen. Da können wir sehr gut 

weiterhelfen. 



Hortmann Wir helfen, die Risikound 

Ergebnissituation transparent zu 

machen. Das zeigt auf, wo Entwicklungs- 

oder Verbesserungsbedarf besteht. 

Dies ist ein wichtiges Ergebnis 

von Unternehmenssteuerungen, wie 

wir sie aufbauen. Banken, die schon 

auf Basis unserer Systeme arbeiten, 

haben die Transparenz, um Verbesserungspotenziale 

zu erkennen und 

passende Maßnahmen zu ergreifen. 

Vieldiskutierte Themen sind in diesem 

Zusammenhang die neuen Eigenkapitalanforderungen 

nach Basel II 

und die International Accounting 

Standards. Beide stehen bei den 

Instituten ganz oben auf der Agenda. 

Was genau kann die ifb AG dazu 

beitragen? 

Stegmann Was SAP betrifft, sind 

wir in Häusern tätig, die Basel II und 

die Umsetzung der IAS im Fokus haben. 

Beim Aufbau des Datenhaushalts 

aus IAS-Sicht beziehen wir die 

späteren Basel II-Anforderungen bereits 

weitgehend ein. Da gibt es 

Überschneidungen - bei den Offenlegungen, 

bei Marktdaten und Produktabbildungen 

bis hin zu Ratings. 

Wir gehen beide Themen parallel an, 

auch im Hinblick auf eine Integration 

der Daten und Systeme und im 

Interesse geringerer Kosten. 

Hortmann Wir haben Beratungs- 

Know-how, um Ratingsysteme 

aufzubauen und das Meldewesen der 

er-sten Säule zu unterstützen. Wir 

bieten Lösungen für die Kontrolle der 

operationalen Risiken. Und wenn 

man auf die zweite Säule [Bankaufsicht] 

schaut, so wird eine integrative 

Gesamtbanksteuerung gefordert, 

insbesondere eine Limitierung über 

alle Risikobereiche. Hier können 

unsere Kunden auf eine 

Kernkompetenz der ifb AG bauen. 

Weitere drängende Themen sind steigender 

Kostendruck, höhere Anforderungen 

an die Transparenz, die Entwicklung 

des Internets, die unter anderem 

neue Vertriebskanäle schafft. 

Was bedeutet dies alles für die Steuerungssysteme 

und wie setzen Sie es 

um? 

Wiegand Zunächst zum erhöhten 

Konkurrenzdruck: Da ermöglicht unsere 

Software einer Bank, genau zu 

prüfen, ob sie wettbewerbsfähige 

und rentable Angebote machen 

kann. Man darf ja nicht nur auf die 

Konditionen der Nachbarbank 

schauen, die ganz andere 

Kostengrößen hat. Man muss prüfen 

können, ob ein Geschäft genug 

bringt. Hier wird un-sere Software 

nutzbringend eingesetzt. Für das 

Internet wandeln wir unsere 

komplette Software in eine 

Dreischichtenarchitektur auf Java- 

23 

"SAP bietet mehr Tiefe, 

ifb-OKULAR ® ist passgenauer." 

Thomas Reichert

Basis um. Erste Produkte laufen bereits. 

Dem Bankberater im Kundengespräch 

alle notwendigen Informationen 

online verfügbar zu machen, 

ist eins der möglichen Einsatzfelder. 

Wir untersuchen genau mit den 

Rechenzentren, ob und wie Browsertechnologien 

und damit die Möglichkeiten 

des Internets sinnvoll zu 

nutzen sind. 

Es ist zu beobachten, dass mit den 

Anforderungen auch die erforderlichen 

Investitionen wachsen. Wie kann 

die ifb AG den Instituten helfen, unter 

diesen Bedingungen erfolgreich zu 

agieren? 

Wiegand Ich denke, dass es gerade 

das Wesen unseres Hauses ist, uns 

auf die Kunden möglichst gut einzustellen. 

Dass wir in der Lage sind, die 

gleiche Sprache zu sprechen und 

nicht mit Konzepten kommen, die 

keiner in der Bank verstehen kann. 

Dass wir die Beratung auf den Kunden 

zuschneiden und sehr darauf 

achten, dass er das hinterher auch 

gewinnbringend einsetzen kann. Das 

gilt gerade auch für die kleineren 

Institute. 

In den Banken, aber nicht nur dort, 

gewinnt das Risikomanagement an 

Bedeutung. Wie bereitet die ifb AG 

ihre Kunden auf die damit verbundenen 

Aufgaben vor? 

"Wir machen die Risiko- und 

Ertragssituation transparent." 


Herzog Nun, wir sind ja gerade 

darauf spezialisiert und bieten unseren 

Kunden in allen drei Risikokategorien 

- Adressrisiko, Marktpreisrisiko, 

operationale Risiken – besonderes 

Wissen und nutzbringende Lösungen. 

Darüber hinaus stellen wir den Gesamtbankansatz 

in den Vordergrund 

und lassen keine Insellösungen für 

einzelne Risikoarten entstehen. Die 

Risikotragfähigkeit wird in ihrer Gesamtheit 

sichergestellt. Wir arbeiten 

nach modernsten Barwert- und Risk-/ 

Return-orientierten Methoden, ohne 

die GuV ins Hintertreffen geraten zu 

lassen. Dieser duale Ansatz für die 

Gesamtbank bietet nach meiner 

Überzeugung die beste Voraussetzung, 

den Kunden auf ein effizientes 

Risikomanagement einzustellen. 

...und wie geht die ifb AG auf die 

Bedürfnisse im Risikomanagement 

außerhalb des Bankbereichs ein? 

Hortmann Unternehmen verschiedenster 

Branchen setzen unsere 

Software RISCONTROL ® zur 

Steuerung ihrer Finanzrisiken ein. 

Die CORIS GmbH ist als Tochtergesellschaft 

der ifb AG auf operationale 

Risiken spezialisiert. Wir sind 

dabei, Know-how und Lösungen 

aus dem Bankbereich mit dem 

Risikomanagement für Corporates 

zusammenzuführen. Diesen Kun- 



denkreis bauen wir weiter aus. 

Stegmann …und speziell für 

Versicherungen arbeiten wir an Lösungen 

für Fragen der Aktiv-Passiv- 

Steuerung. Diese basieren auf bestehender 

Software von SAP und aus eigener 

Entwicklung. Wir kooperieren 

eng mit der Versicherungswirtschaft, 

um die in diesem Zweig aktuell erkennbaren 

Probleme zu lösen und 

bessere Steuerungsansätze für die Zukunft 

zu finden. 

Seit 1995 ist die ifb AG Partner der 

SAP AG, in Projekten wie auch in der 

Entwicklung neuer Software. Wie 

lässt sich diese Partnerschaft charakterisieren? 

Stegmann Da ist eine vertrauensvolle 

Zusammenarbeit entstanden, 

auch auf der persönlichen Ebene. Bei 

der Kooperation mit SAP steht unser 

Qualitätsniveau ebenfalls im Vordergrund. 

Die Kontinuität zeigt sich bei 

IAS und Basel II, wo SAP uns wieder 

als Entwicklungspartner ausgewählt 

hat. Wir haben ja in den vorangegangenen 

Projekten - wie der gemeinsam 

entwickelten Risikosteuerung - schon 

sehr erfolgreich zusammengearbeitet. 

...das heißt, es gibt eine gewisse 

Rückkoppelung? 

Stegmann Ja. Auch weil SAP uns 

öfter fragt, ob wir zu anderen The- 

"Unsere Software 

macht Komplexität bedienbar." 

Klaus Wiegand 

men etwas beisteuern können. Etwa 

im Versicherungssektor oder bei operationalen 

Risiken. Das ist hilfreich, 

weil wir sehen, was sich im Markt tut 

und wie zum Beispiel mittlere und 

große Banken Anforderungen an SAP 

herantragen. 

Ihre eigene Produktfamilie ifb-OKU- 

LAR ® hat sich gleichfalls durchgesetzt: 

das Softwaresystem ist bei mehr als 

1.000 Banken im Einsatz. Aus welchen 

Gründen ist es so verbreitet? 

Wiegand Zunächst einfach deshalb, 

weil wir unseren Kunden eine 

gute Software bieten. Unser Softwarepaket 

macht komplexe betriebswirtschaftliche 

Anforderungen leicht 

bedienbar. Das heißt, unsere Kunden 

kommen gut mit der Lösung zurecht. 

Sie hat ein gutes Preis-Leistungs- 

Verhältnis. Wir sind frühzeitig Kooperationen 

mit Verbänden und Rechenzentralen 

eingegangen. Bei Softwareprodukten 

betreibt man oft ein 

aggressives Marketing. Wir dagegen 

sind den Weg gegangen, starke Kooperationspartner 

zu gewinnen, die 

von unserer Software überzeugt sind 

und sie im Markt mit durchgesetzt 

haben. Für die Entwicklung folgt daraus 

ein kooperativer Umgang mit 

unseren Kunden und Partnern. Das 

bringt ihnen wie uns Nutzen. Last but 

not least ist die enge Verbindung zwischen 

Beratung und Softwareent- 

25

wicklung innerhalb der ifb AG wichtig. 

Dies stellt den reibungslosen 

Übergang von betriebswirtschaftlichem 

Know-how in moderne DV-Lösungen 

sicher. 

Einen großen Kundenkreis erreicht 

auch das Consulting der ifb AG – wie 

erklären Sie, dass die Beratungsleistungen 

sich offenbar einer bemerkenswerten 

Wertschätzung erfreuen? 

Hortmann Ich glaube, auch hier 

gilt, dass wir für unsere Kunden wertvolles 

Know-how verfügbar machen 

und dies mit einer Beratermannschaft, 

die schon lange an Bord ist. 

Wir freuen uns über eine sehr geringe 

Fluktuationsrate – selbst jene, die gehen, 

kommen häufig zurück. Dies 

zeigt, dass unsere Berater sich mit der 

Aufgabe identifizieren. Wichtig ist, 

dass wir den Kunden begleiten, bis er 

eine deutliche Verbesserung in seiner 

Unternehmens- bzw. Banksteuerung 

spürt. 

Wie Sie bereits dargelegt haben, 

kooperiert die ifb AG mit der SAP AG 

und vermarktet eine eigene Software. 

Ist dies nicht etwas ungewöhnlich? 

Der Markt für Risiko- und Ertragssteuerung 

ist ein sehr großer. SAP und 

ifb-OKULAR ® haben ihr Potenzial. Die 

SAP-Software nutzen tendenziell 

Großbanken, Hypothekenbanken und 

"Wissen geben wir systematisch 

weiter." Dr. Walter Herzog 

Landesbanken; ifb-OKULAR ® ist eher 

im genossenschaftlichen Bereich, bei 

Sparkassen und mittelgroßen Banken 

im Einsatz. Eine genossenschaftliche 

Zentralbank nutzt SAP, bei den Genossenschaftsbanken 

wird aber mit 

ifb-Produkten gearbeitet. Hier zeigt 

sich, dass die ifb-Software spezifischer 

auf deren Bedürfnisse zugeschnitten 

ist, SAP dagegen breitere 

Anforderungen abdeckt… 

Wiegand Natürlich gibt es auch 

Fälle, wo der Kunde die Wahl hat, ob 

er ifb mit OKULAR ® oder SAP nimmt. 

Wichtig ist, dass er in beiden Fällen 

den starken Partner ifb bekommt. 

Reichert …hinzu kommt, dass es 

bei uns die Entwicklung von Zusatzmodulen 

für SAP-Lösungen, die Add- 

Ons, gibt. 

Stegmann Ich möchte auf einen 

weiteren Aspekt hinweisen: Wir kommen 

mit beiden Produkten so gut 

zurecht, weil wir uns intern passend 

aufgestellt haben. Ein Geschäftsbereich 

ist mit der eigenen Software 

beschäftigt, ein anderer widmet sich 

SAP-Lösungen. So können wir dies 

auch gegenüber SAP ernsthaft vertreten. 

Sonst könnte das problematischer 

sein. Die Fälle, in denen die ifb- 

Software gewonnen hat, nimmt SAP 

uns nicht übel, weil wir mit dem 

Geschäftsbereich SAP deren Produkt 



"IAS und Basel II gehen wir 

parallel an." Claus Stegmann 

glaubhaft vertreten. 

Herzog Gleichzeitig machen wir es 

als ganzes Unternehmen richtig, beides 

im Angebot zu haben. Das heißt, 

wir können mit der Wettbewerbssituation 

gut leben. Denn letzten Endes 

profitiert unser Kunde, dem wir das 

zu seinen Anforderungen passende 

Produkt anbieten können. 

Es wird deutlich, dass Fachwissen und 

Qualitätsniveau für die Arbeit der ifb 

AG von besonderer Bedeutung sind. 

Wie stellen Sie sicher, dass beides bei 

weiterer Expansion auf hohem Niveau 

bleibt? 

Stegmann Der Kernpunkt ist unsere 

Personalentwicklung. So bilden wir 

Naturwissenschaftler in betriebswirtschaftlichen 

wie technischen Fragestellungen 

aus, um eben diesen 

Brückenschlag beim Kunden zu verwirklichen. 

Wir haben ein sehr effizientes 

Ausbildungssystem: Die Ausgebildeten 

entwickeln selbst Konzept, 

Unterlagen und Methoden weiter. 

Wir haben die Erfahrung gemacht, 

dass wir auf diesem Weg für unsere 

Kunden hochakzeptierte Berater entwickeln 

können. 

Hortmann … und das setzt bereits 

bei der Personalauswahl an. Wir geben 

uns viel Mühe, potenzielle Mitarbeiter 

bezüglich ihrer fachlichen 

und sozialen Kompetenz einzuschät- 

zen. Bei jedem Mitarbeiter wird sorgfältig 

geprüft, ob er im Hinblick auf 

unsere Kunden wie unsere Unternehmenskultur 

zu uns passt ... 

Lassen Sie uns zuletzt einen kurzen 

Ausblick nehmen: Was sind die wichtigsten 

Vorhaben der ifb AG in nächster 

Zeit? 

Herzog Wir wollen unsere Position 

im Kerngeschäft bei guter Rentabilität 

weiter ausbauen. Gleichzeitig erweitern 

wir unsere Geschäftsfelder. Dies 

gilt für den Bereich Versicherungen 

und durch die CORIS GmbH für die 

Steuerung operationaler Risiken. Hinzu 

kommt ein weiteres wichtiges Vorhaben: 

Der Aufbau einer Tochtergesellschaft, 

die sich um Strategieberatung 

kümmert… 

Stegmann ...und im Bankenbereich 

stehen dabei die Themen IT- 

Strategie und Processing sowie die 

Begleitung von Fusionen erst einmal 

im Vordergrund. Später folgt die Strategieberatung 

im vertriebsbezogenen 

Umfeld. 

Interessante Themen und spannende 

Aufgaben haben Sie sich da gestellt. 

Ich wünsche Ihnen weiterhin viel 

Erfolg und würde mich freuen, die 

Diskussion bei passender Gelegenheit 

fortzuführen. 

27 

Interview

Consulting 

Consulting 

28 

29

Aus Visionen 

Realitäten schaffen 

Mit dem Kunden eine unternehmerische Vision zum betriebswirtschaftlichen 

Konzept zu formen und es zum 

Erfolg zu führen – dieser Anspruch prägt das ifb-Consulting. 

Wir unterstützen unsere Kunden durch Management-, 

Konzept- und Softwareberatung, Moderation, 

Review und Schulungsangebote. Weil wir die Mitarbeiter 

unseres Kunden intensiv einbinden, bauen unsere Projekte 

auf detaillierter Kenntnis von Markt, Unternehmen, Produkten 

und Wettbewerb auf. Und dass wir betriebswirtschaftlich 

und DV-technisch gleichermaßen up-to-date 

sind, beschleunigt die Umsetzung unserer Konzeptionen. 

Unser Maßstab sind die Ergebnisse: Wir schließen unsere 

Projekte erst ab, wenn die geplanten Verbesserungen eintreten. 

30 

31 

Wissen 

Konzept 

Software 

Prozesse 

Projektsteuerung 

Moderation

Consulting 

Engagement für 

ganzheitliche Lösungen 

Consulting als Know-how-Transfer 

ifb-Consulting-Projekte sind so verschieden wie der Charakter und die 

Geschäftsfelder der Banken und Unternehmen, für die wir tätig werden. 

Unabhängig davon, ob wir ein Projekt von A bis Z betreuen, oder innerhalb 

eines größeren Zusammenhangs Teilaufgaben übernehmen, zeichnet 

sich unsere Arbeit durch konsequentes Engagement für den Erfolg 

unserer Kunden aus. Im Sinne eines ganzheitlichen Beratungsverständnisses 

verknüpfen wir ein breites Spektrum von Kompetenzen: 

Die ifb AG führt Bedarfs- und Problemanalysen durch. Wir entwickeln im 

Dialog mit unseren Kunden unternehmensspezifische betriebswirtschaftliche 

Konzeptionen. Unsere Softwareexperten setzen diese DVtechnisch 

um. ifb-Consultants schulen die Anwender unserer Systeme. Sie 

übertragen die entstandene Lösung mit ihnen gemeinsam in praktikabler 

Form in die Organisation des Unternehmens. Die Projektauswahl 

2002 dokumentiert die Bandbreite der Themen und Aufgabenstellungen, 

die wir bearbeiten. 

01_Projekte mit Sparkassen 

Die koordinierte Steuerung der einzelnen Geschäftsfelder im Rahmen 

einer Gesamtbanksteuerung ist für alle Kreditinstitute ein aktuelles 

Thema. Anspruchsvollere aufsichtsrechtliche Vorschriften und der intensive 

Wettbewerb zwischen den Marktteilnehmern haben das Bewusstsein 

für die Chancen moderner Steuerungsverfahren gerade auch in der 

Sparkassenorganisation geschärft. 

Der zentrale Gedanke der integrierten Gesamtbanksteuerung ist es, 

fundierte Risiko- und Ergebnisabwägungen in alle Phasen des Managementregelkreises 

einzubeziehen. In der Planung werden sie ebenso 

berücksichtigt wie in der Disposition und im Soll-Ist-Vergleich. 

Der qualifiziertere Umgang mit Risiken stärkt die Ertragskraft der Bank. 

Wir erarbeiten gemeinsam mit unseren Kunden aus der Kreditwirtschaft 

individuelle Konzepte, um alle Geschäftsbereiche eines Instituts betriebs- 



wirtschaftlich überzeugend in eine risikound ergebnisorientierte 

Gesamtbanksteuerung zu integrieren. Die Steuerung des Unternehmenswertes 

wird dabei widerspruchsfrei mit der GuV-Steuerung verbunden. 

Zu den Partnern, mit denen die ifb AG im Jahr 2002 Beratungsprojekte 

durchgeführt hat, gehört eine der größten und finanzstärksten 

deutschen Sparkassen: 

Gesamtbanksteuerung bei der Stadtsparkasse Köln 


Aufsichtsrecht und Wettbewerbslage 

sprechen für eine integrierte Gesamtbanksteuerung 

Die Stadtsparkasse Köln lag im Jahr 2001 mit einer durchschnittlichen 

Bilanzsumme von 20.505 Mio. Euro und 2.655 Beschäftigten auf Platz 

zwei der Rangliste der deutschen Sparkassen. Um eine integrierte 

Gesamtbanksteuerung aufzubauen, zog das Unternehmen die ifb AG als 

Beratungspartner hinzu. Die Entscheidung für eine konsistente und integrierte 

Steuerung aller Bereiche der Sparkasse fiel angesichts der anstehenden 

aufsichtsrechtlichen Neuerungen, vor allem aber, um eine gute 

Rentabilität am stark umkämpften Markt für Finanzdienstleistungen in 

der Region Köln zu sichern. 

Wertorientierte Steuerung 

integriert GuV-Steuerung als Nebenbedingung 

In dem gemeinsamen Projekt mit der ifb AG entwickelte die Stadtsparkasse 

eine Steuerungskonzeption auf Gesamtbankebene, die vorrangig 

auf dem Prinzip der wertorientierten Unternehmenssteuerung basiert. 

Sie ermöglicht für alle Geschäftsfelder eine transparente und 

gleichnamige Darstellung, Planung und Steuerung des Geschäfts nach 

33 

Consulting

Consulting 

einem integrierten Risk-/Return-Ansatz. Die Stadtsparkasse Köln entschied 

sich für den wertorientierten Ansatz, weil die bislang verwendete 

GuV-basierte Steuerung kaum Möglichkeiten bot, Ergebnisse und Risiken 

einzelnen Verantwortlichen korrekt zuzuordnen. 

Subziele 

Hauptziel 

Nebenbedingungen 

Risiko-Limite 

Unternehmenswert 

• Öffentlicher Auftrag 

• Rechtlicher Rahmen 

Gewinn- und Verlustrechnung 

• Erfüllung aufsichts- und handelsrechtlicher Anforderungen 

• Stabilisierung des Erfolgsausweises als vertrauensbildende Basis 

• Basis für Steuerzahlung legen 

Der wertorientierte Ansatz bedeutet jedoch keine Abkehr von der GuV- 

Steuerung, die umfassend als Nebenbedingung integriert wurde. Im 

Zielsystem der Stadtsparkasse Köln besteht kein Konflikt zwischen 

Unternehmenswert- und GuV-Steuerung, da periodenübergreifend GuV- 

Ergebnis und Wertschöpfung identisch sind. Die primäre Restriktion 

bildet das einzugehende Risiko, das bei effizienter Nutzung ertragsbringend 

ist, jedoch kurzfristig existenzbedrohend wirken kann. Die Risk- 

/Return-Steuerung in der Stadtsparkasse Köln wird dieser Restriktion 

gerecht. 


GuV 

Marktanteil Kundenzufriedenheit Produktivität Rating 

ABBILDUNG: ZIELHIERARCHIE STADTSPARKASSE KÖLN 


Die integrierte Gesamtbanksteuerung braucht eine 

einheitliche Risikomessung und Ergebnisrechnung 

in allen Geschäftsbereichen 

Die Steuerungen aller Geschäftsbereiche der Stadtsparkasse Köln wurden 

in die Gesamtbanksteuerung integriert. Dazu wurde für jeden Geschäftsbereich 

ein eigenständiges Rechenwerk definiert. Alle diese Rechenwerke 

liefern gleichnamige Werte. Ihre Ergebnis- (Performance-) und 

Risiko- (Value at Risk-) Größen sind frei von Überschneidungen mit anderen 

Geschäftsbereichen. Leistungen, die ein Geschäftsbereich für einen 

anderen erbringt, werden mit adäquaten Verrechnungspreisen belegt. 

Damit ist sichergestellt, dass die Summe der Ergebnisse der Steuerungsbereiche 

abzüglich der Overhead-Kosten das Gesamtergebnis der Sparkasse 

darstellt. 

Mengengeschäft / Standardkunden 

Individualkunden 

Firmenkunden 

Institutionelle Kunden 

Leasing 

Vertriebssteuerung 

Investment-Banking (ohne Treasury) 

Risikonahme 

ABBILDUNG: MATRIXDARSTELLUNG DER GESCHÄFTSFELDER 

(BEISPIELHAFTE DARSTELLUNG) 

Stadtsparkasse Köln 

Produktivitätssteuerung 

35 

Beteiligungen 

Consulting 

Immobilien- Fillialen/ 

SK Direkt Center Geschäftsstellen ZVB Center Sonstige

Consulting 

Einheitliche Systematik 

für die Steuerung aller Geschäftsfelder 

Eine weitere Grundlage der integrierten Gesamtbanksteuerung ist die 

Definition homogener Steuerungsbereiche. Für die Gesamtbanksteuerung 

der Stadtsparkasse Köln wurden als Steuerungsbereiche der 

Vertrieb, die Risikonahme für Marktpreis- und Adressrisiken, die Produktion 

von Kundengeschäften sowie das Management von Beteiligungen 

definiert. Der Vertrieb von Finanzprodukten im Kundengeschäft wurde 

mit Hilfe der Kriterien Kundengruppe und Vertriebsweg weiter differenziert. 

Die Gesamtbanksteuerung 

übernimmt übergreifende Aufgaben 

Für die Stadtsparkasse Köln ist die Gesamtbanksteuerung das System zur 

übergreifenden Steuerung des gesamten Hauses. Sie fasst jene Aufgaben 

zusammen, die nicht dezentral wahrgenommen werden können oder 

sollen. Konkret bedeutet dies: Sie steuert die Geschäftsfelder im Kontext 

der Gesamtsparkasse. 

Im Vertrieb wird die barwertige 

Steuerung schrittweise eingeführt 

Der Vertriebssteuerung der Stadtsparkasse Köln wurde im Projekt besondere 

Aufmerksamkeit gewidmet. Ziel ist es, in den Vertriebseinheiten 

eine problemlose Umstellung auf die barwertige Steuerung zu gewährleisten. 

Um die Mitarbeiter an die neue Verfahrensweise heranzuführen, 

wurde entschieden, die barwertige Steuerung auf den verschiedenen 

Ebenen der Vertriebsorganisation der Stadtsparkasse schrittweise 

umzusetzen. 



Eine breite Beteiligung verankert 

die barwertige Steuerung im Unternehmen 

Bereichs- und Fachleiter der Stadtsparkasse Köln wurden intensiv in die 

Konzeptionsentwicklung eingebunden. Diese Vorgehensweise gewährleistete 

eine hohe Qualität der Projektergebnisse und stellt sicher, dass 

die geplanten Maßnahmen rasch und effizient verwirklicht werden können. 

Dabei übernahm z. B. ein Teilprojektteam, das mit der Bereichsleiterebene 

der Stadtsparkasse Köln besetzt war, die Festlegung von 

Steuerungsbereichen und die Abstimmung der Ergebnisse mit den auf 

Fachebene besetzten einzelnen Teilprojekten. Projektbegleitend wurden 

die Ergebnisse von einem Reviewkreis abgenommen, der sich aus den 

Bereichsleitern und den Vorstandsdezernenten für Unternehmenssteuerung, 

Treasury und Vertrieb zusammensetzte. Abschließend erfolgte die 

Präsentation der Projektergebnisse im Gesamtvorstand der Stadtsparkasse 

Köln. 

02_Projekte mit Genossenschaftsbanken 

”Ein wichtiger Schritt für unser Haus 

Mit 18.000 Geschäftstellen sind die 1.600 Volksbanken und Raiffeisenbanken 

in Deutschland für über 30 Millionen Kunden tätig. Die Institute 

stellen als Universalbanken ein umfangreiches Leistungsspektrum bereit. 

Mit dem Finanzverbund sind alle Mitgliedsbanken unabhängig von ihrer 

Größe in der Lage, ihren Kunden eine vollständige Palette von Allfinanz- 

Dienstleistungen anzubieten. Struktur, Selbstverständnis und Strategie 

der Genossenschaftsbanken stellen an die Geschäftssteuerung besondere 

Anforderungen. 

"Mit dem Entschluss, ein Konzept für eine moderne Gesamtbanksteuerung zu 

entwickeln, haben wir einen wichtigen Schritt zur Weiterentwicklung unseres Hauses 

und zur Sicherung der Rentabilität getan. Der Vorzug dieses Konzeptes liegt insbesondere 

in der Verzahnung der Steuerung von Unternehmenswert und GuV. 

Weiterhin haben wir in dem Projekt das Ziel erreicht, einen breiten Konsens über die 

zukünftige Steuerung der Sparkasse zu schaffen. Die Berater der ifb AG haben sich in 

dem Projekt durch ihr Fachwissen und ihre Herangehensweise als wertvoller Partner 

erwiesen und sind auch auf unsere individuellen Gegebenheiten stets eingegangen." 

Dr. Ulrich Gröschel_Bereichsleiter Unternehmenssteuerung 

Stadtsparkasse Köln 

37 

Consulting

Consulting 

Die ifb AG unterstützt seit 2002 zahlreiche Genossenschaftsbanken bei 

der institutsspezifischen Implementierung des Gesamtbanksteuerungskonzepts 

VR-ControlTM . Als Beispiel wird das Projekt mit der Volksbank 

Meerbusch eG (160 Mio. Euro Bilanzsumme 2001) und der Raiffeisenbank 

Grevenbroich eG (341 Mio. Euro Bilanzsumme 2001) kurz skizziert: 

VR-ControlTM Implementierung bei der Raiffeisenbank 

Grevenbroich eG und der Volksbank Meerbusch eG 

Beate Strohbach 

Gemeinsames Vorgehen hat Vorbildcharakter 

Mit der Einführung von VR-ControlTM im Rahmen eines gemeinsamen 

Projekts übernehmen die Volksbank Meerbusch und die Raiffeisenbank 

Grevenbroich eine Vorreiterrolle unter den Genossenschaftsbanken. Da 

beide Banken weitgehend identische Anforderungen an das System 

stellen, ergeben sich aus dem gemeinsamen Vorgehen eine Reihe klarer 

Vorteile: im Projekt kann auf eine breitere Datenbasis zugegriffen werden. 

Der Erfahrungsaustausch beider Häuser unterstützt die Qualifizierung 

der Mitarbeiter und fördert die Implementierung der praktischen 

Arbeitsprozesse. Erfahrungen, die in dem einen Institut vorliegen, 

können im anderen Haus genutzt werden. 

Der ifb-Geschäftsbereich Consulting qualifizierte sich durch umfassendes 

Konzeptwissen, Softwarekompetenz, Projekt- und Moderationserfahrung. 

Als entscheidend erwies sich aber vor allem die Fähigkeit, theoretische 

Konzepte in die Bankpraxis zu übersetzen. Dabei war zunächst 

Überzeugungsarbeit zu leisten. 

Um die Mitarbeiter beider Institute mit den Vorteilen und Chancen von 

VR-ControlTM vertraut zu machen, stellte das Consulting-Team eine 

Moderation zwischen Bank und Konzept an den Beginn des Projekts. 



VR-Control TM selbständig sicher beherrschen 

Das wichtigste Implementierungsziel besteht für die Banken darin, die 

Steuerungsprozesse von VR-ControlTM richtig in die Routine der täglichen 

Arbeitsabläufe einzubinden. Nach Projektende sollen die Mitarbeiter die 

Institutssteuerung mit den Tools von VR-ControlTM ohne Unterstützung 

der Berater sicher beherrschen. Bis Mitte 2005 werden die Volksbank 

Meerbusch und die Raiffeisenbank Grevenbroich über die Rechenzentralen 

des Verbundes auf alle Module des Gesamtbanksteuerungssystems 

VR-ControlTM zugreifen können. Zu diesem Zeitpunkt soll auch die Qualifizierung 

der Mitarbeiter und die Implementierung der Steuerungsprozesse 

abgeschlossen sein. 

Implementierung in fünf Bausteinen 

Die Einführung in die Steuerungsprozesse mit VR-ControlTM umfasst die 

folgenden fünf thematischen Abschnitte, für deren Einführung je sechs 

Monate Zeit vorgesehen sind: 

01_Rating und GoKs/MaK 

02_Marktpreisrisikosteuerung 

03_Vertriebssteuerung 

04_Adressrisikosteuerung 

05_Gesamtbanksteuerung 

Die Mitarbeiter werden zunächst mit den Verfahren zur Datenerhebung 

und zur Sicherung der Datenqualität sowie mit der Software vertraut 

gemacht. Danach folgen die Prozesse zur Unternehmenssteuerung. 

Dies sind im Einzelnen die Planung, die Disposition und der Soll-Ist- 

Vergleich. Im Verlauf des Einführungsprozesses bauen die Mitarbeiter 

39 

Consulting

Consulting 

zunächst das Grundlagenwissen auf, bevor die Verfahren mit den Fachverantwortlichen 

in die Praxis der Bank übertragen und eingeübt werden. 

Den Abschluss bildet jeweils eine Präsentation der Arbeitsergebnisse 

für den Bankvorstand. 

Während der Einführung des ersten VR-ControlTM Bausteins konnte 

bereits ein direkter Nutzen erzielt werden: Seit Ende 2002 erfüllen die 

beiden Banken die Standards für die Mindestanforderungen an das 

Kreditgeschäft (MaK) und der Grundsätze ordnungsgemäßen Kreditgeschäfts 

(GoK) in ihren täglichen Geschäftsabläufen. Parallel dazu erfolgte 

der Übergang zum neuen BVR-II-Ratingverfahren. 

Projektschritte 

Projektinitialisierung 

Rating und GoKs/MaK 

Gruppenberatung 

Einzelberatung 

Marktpreisrisikosteuerung 



Begleitung Steuerungsprozess 





Adressrisikosteuerung 




Gesamtbanksteuerung 




Quartale 

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 

ABBILDUNG: ABLAUF GESAMTPROJEKT / GRUPPEN- UND EINZELBERATUNG 



03_Projekte mit Privatbanken 

Viele Privatbanken widmen sich einer speziellen Zielgruppe oder stellen, 

wie etwa Investmentbanken und Hypothekenbanken, bestimmte 

Geschäftsfelder in den Mittelpunkt ihrer Tätigkeit. Aus der Fokussierung 

der Aktivitäten ergeben sich in Beratungsprojekten häufig besondere 

Anforderungen, die auch zum Auslöser von Softwareentwicklungen werden 

können. 

Kreditportfoliomodell 

für die IKB – Deutsche Industriebank 

Thomas Rempel-Oberem, Peter Martin 

Die IKB Deutsche Industriebank AG mit einer Konzernbilanzsumme von 

rd. 35 Mrd. Euro und über 1.400 Mitarbeitern ist die einzige Bank in 

Deutschland, die ihr Leistungsangebot ausschließlich auf mittelständische 

Unternehmen ausgerichtet hat. Die Spezialisierung auf die langfristige 

Unternehmens-, Immobilien- und Eigenkapitalfinanzierung sowie 

ihre Expertise auf dem Gebiet der strukturierten Finanzierung zeichnen 

sie zusätzlich aus. Vor diesem Hintergrund hat die Messung und 

Analyse des Kreditrisikos im Rahmen der Gesamtbanksteuerung für die 

IKB eine besondere Bedeutung. 

Zeitgemäßer Controlling-Ansatz 

”Herausforderung gemeistert 

Unter der Bezeichnung IKB-CRisCon entwickelte ein ifb-Projektteam im 

Auftrag des Instituts ein Modell zur Analyse des Adressrisikos im 

Kreditportfolio. Mit Hilfe derartiger Portfoliomodelle lässt sich die 

41 

Consulting 

Das Projekt, das wir zur Zeit mit der ifb AG durchführen, birgt für uns gleich zwei 

große Herausforderungen: Zum einen die Einführung von VR-ControlTM und zum 

anderen die Zusammenarbeit mit der Raiffeisenbank Grevenbroich in diesem Projekt. 

Beides wurde durch die Moderation der ifb-Berater schnell relativiert. Wir sind froh zu 

sehen, dass sowohl das VR-ControlTM-Konzept sich für uns positiv auswirkt, als auch die 

Kooperation mit der Raiffeisenbank Grevenbroich sich als hilfreich erweist. 

Die ifb AG erwies sich in diesen Prozessen als wertvoller Partner. 

Carsten Graaf_Mitglied des Vorstandes 

Volksbank Meerbusch

Consulting 

Verlust- bzw. Marktwertverteilung für das Kreditportfolio der Bank 

ebenso bestimmen, wie das unerwartete Verlustpotenzial, individuelle 

Risikobeiträge, Diversifikationseffekte oder Diversifikationspotenziale. 

Darüber hinaus sind Kreditportfoliomodelle auch im Rahmen einer Risk/- 

Return-orientierten, aktiven Steuerung des Kreditrisikos unter Berücksichtigung 

von ABS-Transaktionen und Kreditderivaten einsetzbar. 

Institutsspezifische Gestaltung 

Für die IKB wurde das Kreditportfoliomodell auf den Geschäftsschwerpunkt 

des Hauses in der Finanzierung mittelständischer, nicht-börsennotierter 

Unternehmen zugeschnitten. 

Eingangsdaten 

Marktdaten 

Zinsstruktur 

Spreads 

Migrationsmatrix 

der IKB 

FERI-Branchenausfallzeitreihen 

• Korrelation 

• Volatilität 

Credit 

Value at Risk 

Rechenkern IKB-CRisCon 

Risikoanteile 

nach Kunden, Branchen 

ABBILDUNG: ARCHITEKTUR DES KREDITPORTFOLIOMODELLS 

Mapping 

Kreditnehmerdaten 

IKB-Bonität 

IKB-Branche 

Geschäftsdaten 

Exposure 

Recovery Rates 

Steuerungsimpulse 



In diesem Sektor verfügt die Bank über langjährige Erfahrung und eine 

umfangreiche Datenbasis, die durch die Parametrisierung des Modells 

(Ausfallraten, Migrationen, Sicherheiten etc.) optimal genutzt werden 

kann. 

Das Modell unterstützt sowohl eine saldenorientierte als auch eine 

marktwertorientierte Betrachtung des Kreditrisikos. Die Marktwertermittlung 

kann anhand von geschäftsindividuellen Spreads vorgenommen 

werden. Zu den Projektanforderungen gehörten die Einbindung 

des Portfoliomodells in den Datenhaushalt der IKB und eine Realisierung 

im Rahmen der bestehenden DV-technischen Systemarchitektur. 

Interessante Perspektiven 

”Der Erfolg gibt uns recht 

Die positiven Projektergebnisse veranlassen die IKB, den eingeschlagenen 

Weg gemeinsam mit der ifb AG fortzusetzen. An die Stelle der 

zunächst Excel-basierten Umsetzung soll in naher Zukunft eine Java- 

Lösung treten, die aktuell realisiert wird. Die nächste Projektstufe sieht 

eine Weiterentwicklung des Portfoliomodells vor, die es gestattet, neben 

Krediten, Bonds und Bürgschaften weitere Geschäftsarten in die 

Betrachtung einzubeziehen. Eine weitere Verbesserung der Leistungsfähigkeit 

der Adressrisikosteuerung ist damit vorgezeichnet. 

43 

Consulting 

Für die IKB als Mittelstandsfinanzierer stellt das aktive Management von Kreditrisiken 

einen entscheidenden Erfolgsfaktor dar. Zur Unterstützung dieser wichtigen Funktion 

ist eine exakte und hinreichend differenzierte Messung von Kreditrisiken außerordentlich 

wichtig. Wir haben uns für den Aufbau eines Portfoliomodells zusammen 

mit den Spezialisten der ifb AG entschieden, um eine Vorreiterrolle bei der Risikomessung 

im mittelständischen Kreditgeschäft zu übernehmen. 

Das gesamte Projekt konnte zeitgerecht realisiert werden und der Erfolg gibt uns 

recht: IKB-CRisCon ist auf unser Geschäftsmodell abgestimmt, wir können unsere 

Informationsgrundlagen über unsere Kunden und Geschäftsstrukturen optimal 

risikoorientiert auswerten und das System passt sich gut in unsere IT-Infrastruktur ein. 

Darüber hinaus ermöglicht uns die offene Architektur der Anwendung, in Zukunft 

unsere Fachanforderungen zu integrieren. 

Christoph Müller-Masiá_Leiter des Bereichs Finanzen, Controlling und Steuern 

IKB Deutsche Industriebank AG

Software 

Software 

44 

45

Qualitätswerkzeuge 

für die 

Unternehmenssteuerung 

ifb-Software verwirklicht Steuerungsqualität auf hohem 

Niveau: als risikound ergebnisorientierte Gesamtbanksteuerung; 

als Marktpreisrisikosteuerung für Corporate 

Clients; als Produktinnovations- und Vertriebssteuerung 

für Versicherungen; als Operational Risk Management. Wir 

gestalten Software so, dass sie dem Bedarf unserer Kunden 

entspricht. Die Prozesse werden genau abgebildet, 

Planungs-, Berichts- und Entscheidungsstrukturen effizient 

unterstützt. Das bedeutet, dass alle Inhalte vom Benutzer 

leicht erfasst und bearbeitet werden können. Um diesen 

Anspruch einzulösen, stellen wir die anwenderorientierte 

Systemgestaltung in den Mittelpunkt unserer Arbeit. 

46 

47 

Steuerung 

Vertrieb 

Kreditrisiko 

Marktpreisrisiko 

Operationale Risiken 

Gesamtbank

Software 

Ergebnis- und 

risikoorientiertes 

Bankmanagement 

ifb-OKULAR ® - 

eine Software für alle Steuerungsaufgaben 

Software für die risikound ergebnisorientierte Steuerung von Kreditinstituten 

hat einen Katalog klarer, funktionaler Anforderungen zu 

erfüllen. Die bereitgestellten Softwareprodukte müssen Ergebnisse, 

Kosten und alle Risiken der Bank darstellen und beziffern können. Der 

Geschäftsablauf muss sich detailliert nachzeichnen lassen. Die Informationen, 

die das System generiert, müssen so zusammengeführt und 

aufbereitet werden, dass die systematische Koordinierung des Gesamtgeschäfts 

optimal unterstützt wird. Daneben sind differenzierte gesetzliche 

Auflagen zu erfüllen. 

Strenge Qualitätskriterien 

Ein anwenderfreundliches, übersichtliches Design und gute Integrationseigenschaften 

der Software in unterschiedliche technische Umgebungen 

sind weitere Qualitätskriterien, die ein hochwertiges Gesamtbanksteuerungssystem 

auszeichnen. Seine Aufgabe ist es, als Werkzeug des 

Managements die Faktenbasis für qualifizierte Entscheidungen jederzeit 

einfach, übersichtlich und aktuell verfügbar zu machen. 

Wir garantieren die Qualität der ifb-Softwareprodukte durch einen 

intensiven Dialog mit den Anwendern. Die Ergebnisse unserer Beratungsprojekte 

fließen unmittelbar in die Gestaltung der Softwareprodukte 

ein. Auch die enge Zusammenarbeit mit Rechenzentralen und 

Verbänden der Kreditwirtschaft ist eine wichtige Voraussetzung der Produktentwicklung. 

Gemeinsam gewährleisten diese Faktoren Markt- und 

Benutzerorientierung auf beispielhaftem Niveau. 

Vollständiger Situationsüberblick 

Nur ein integriertes Softwaresystem, das alle Bereiche des Instituts einbezieht, 

liefert ein vollständiges Bild von der Situation der Bank und 



schafft damit korrekte Steuerungsvoraussetzungen. ifb-OKULAR ® bindet 

alle Module der Banksteuerung in eine einheitliche Systemarchitektur 

ein, ohne auf eine Vielzahl unterschiedlicher Schnittstellen zurückgreifen 

zu müssen. 

Planung 

Vorsteuerung 

ABBILDUNG: BANKSTEUERUNG MIT ifb-OKULAR ® 

Kundengeschäftssteuerung 

ABBILDUNG: BANKSTEUERUNG MIT ifb-OKULAR ® 

ifb-OKULAR ® 

SIMON (Soll-Ist-Monitoring, Gesamtbanksteuerung) 

DB III-PLANER MARGE CBS KRM ZIABRIS ZIRIS 

• Planung DB III 

• Top-Down/ 

Bottom-Up- 

Planung 

Kundengeschäftssteuerung 

DB III-PLANER 

MARGE 

• Vorkalkulation 

DB III 

• Einzelgeschäfte 

• Konditionentableau 

SIMON 

Adressrisikosteuerung 

KRM 

KRM 

• Nachkalkulation 

DB III 

• Reporting 

Vertriebsergebnisse 


ZIABRIS/ZIRIS 

ZIABRIS/ZIRIS 

Soll-Ist-Vergleich CBS 

KRM 

ZIABRIS/ZIRIS 

• Risikomgmt. 

und -controlling 

Adressrisiko 

• Risikoprämienkalkulation 

• Credit-VaR 

• Limitierung 

Kreditrisikosteuerung 

49 

• Risikomgmt. 

und -controlling 

für Aktien-, 

Handels- und 

FX-Bücher 

• MaH/GS I 

• Ex-ante/Ex-post 

Performance 

• VaR 


Software 

• Risikomgmt. und 

-controlling, 

strategisches 

Zinsbuch 

• Ex-ante/Ex-post- 

Performance 

• VaR 

• GuV-Simulation

Software 

So ist ein System entstanden, das aufgrund des modularen Aufbaus der 

einzelnen ifb-OKULAR ® -Softwareprodukte auf die spezifischen Anforderungen 

der Kunden zugeschnitten werden kann. ifb-OKULAR ® wird 

objektorientiert entwickelt. Die Entwicklungsproduktivität ist dadurch 

außerordentlich hoch. Alle Softwareprodukte nutzen eine einheitliche 

Datenbank und damit die gleichen Datenbestände. Die offene Systemarchitektur 

ermöglicht es, neue betriebswirtschaftliche Anforderungen 

zeitnah zu integrieren. 

Neue Funktionalitäten 

Seit 2002 wird ifb-OKULAR ® in der Version 4.3 ausgeliefert. In dieser 

Version umfasst die integrierte Gesamtbanksteuerung vier Steuerungsbereiche: 


DB III-PLANER (Kunden-Neugeschäftsplanung) 

MARGE (Vorkalkulation) 

CBS (Controlling-Berichts-System) 

Kreditrisikosteuerung 

KRM (Kreditrisikomanagement) 


ZIRIS (Zinsbuchsteuerung) 

ZIABRIS (Risikomanagement von Eigengeschäften) 

Gesamtbanksteuerung 

SIMON (Soll-Ist-Monitoring) 

Die Kalkulation von Risikoprämien (expected loss), eine zentrale 

Funktion von KRM (Kreditrisikomanagement), wurde für ifb-OKULAR ® 

4.3 methodisch erheblich verfeinert. Sie kommt nun auch in den Vertriebssteuerungsmodulen 

CBS und MARGE zum Einsatz. 



GUI - Schicht ifb-OKULAR ® - Produkte 

DB III- 

PLANER 

Datenbank - Schicht 

MARGE CBS KRM ZIABRIS ZIRIS SIMON OPRISK 

Objekte/Methoden - Schicht 

• Cashflow 

• Deckungsbeitrag 

• Bestandsdaten 

• Gattungsdaten 

Entwicklungsperspektiven 

ifb-OKULAR ® - Rechenkern 

• VaR-Verfahren 

• Adressrisiko 

ABBILDUNG: ifb-OKULAR ® -ARCHITEKTUR 

ifb-OKULAR ® - Datenbank 

• Marktdaten 

• Konfigurationsdaten 

• etc. 

• Kalkulationsergebnisse 

• Sonstige Daten 

Für den ifb-Geschäftsbereich Software wächst das Entwicklungsvolumen 

im Bereich der Gesamtbanksteuerung weiter an. Die bundesweite Einführung 

des auf ifb-OKULAR ® basierenden Systems VR-ControlTM in 

Volksbanken und Raiffeisenbanken verlangt betriebswirtschaftlich fachliche 

Anpassungen für den Sektor der Genossenschaftsbanken. Erforderlich 

ist aber auch eine Integration des Systems in die unterschiedlichen 

Verfahren der Rechenzentralen. 

Weiterer Entwicklungsbedarf ergibt sich aus der Messung und Steuerung 

operationaler Risiken. Um das operationale Risikomanagement in die 

Gesamtbanksteuerung einzubeziehen, wird ifb-OKULAR ® um das Softwaresystem 

ProKoRisk ® des ifb-Tochterunternehmens CORIS ergänzt. Mit 

51 

Software

Software 

diesem Entwicklungsschritt entsteht ein wegweisendes Komplettsystem 

für das Risikomanagement in allen Bereichen eines Kreditinstituts: ifb- 

OKULAR ® ist das erste Gesamtbanksteuerungssystem, das alle relevanten 

Risikofelder abdeckt. Die Rechnungslegungsvorschriften nach IAS, die 

Anforderungen aus Basel II und die Ergänzung um ein umfassendes CRM- 

System werden die weitere Ausgestaltung von ifb-OKULAR ® ebenfalls 

stark beeinflussen. 

Aufsichtsrecht Rechnungslegung Vertrieb 

Basel II Adressrisiko 

Sicherheitsdatenbank 

Basel II 

Operationale Risiken 

Weitere Entwicklungen 

Erweiterungspotentiale von ifb-OKULAR ® 

IAS 

Marktbewertung 

Der Wandel der technischen Umgebungen und die plattformunabhängige 

Einsetzbarkeit sind wichtige Größen für die technische Evolution 

von ifb-OKULAR ® . So ist für 2003 die vollständige Umstellung der 

Rechenkerne auf Java vorgesehen. GUIs (Bildschirmmasken) werden 

ebenfalls in Java zur Verfügung stehen. Die Gesamtarchitektur des 

Systems wird zu einer Drei-Schichten-Architektur ausgebaut, die Oberfläche, 

Rechenalgorithmus und Datenbank von einander separiert, um 

eine optimale Skalierbarkeit sicherzustellen. 


CRM 

Hedge-Einheiten Bearbeitungsprozesse 

• Schwerpunkt bei Banken und Sparkassen 

• Im Fokus stehen die Versicherungswirtschaft und Corporates 

ABBILDUNG: AUSBLICK AUF WEITERE BETRIEBSWIRTSCHAFTLICHE FUNKTIONEN 


Fat-Client-Bausteine 

ifb-OKULAR ® -GUI 

(VAST) 

ifb-OKULAR ® -Rechenkerne 

(VAST) 

DB-Zugriff 

(Native, ODBC) 

DB-Server 

Der ifb-Geschäftsbereich Software gewährleistet durch seine Entwicklungsarbeit, 

dass aufsichtsrechtliche Vorgaben schnell umgesetzt und 

Anforderungen aller Entwicklungspartner zuverlässig einbezogen werden. 

In Verbindung mit dem Einsatz aktueller Programmiersprachen und 

neuester technischer Standards bietet dies allen Kreditinstituten, die ifb- 

OKULAR ® einsetzen, volle Investitions- und Zukunftssicherheit. 

Software-Entwicklung: 

schnell, zielgenau, produktiv 

Thin-Client-Bausteine 

ifb-OKULAR ® -GUI (Java, VAST) 

Application-Server 

Controlling 

Rechenkerne 

(Java) 

DB-Zugriff 

(Native, JDBC/SQLJ) 

Daten • Parameter • Ergebnisse 

ABBILDUNG: ZWEI- UND DREISCHICHTEN-ARCHITEKTUR VON ifb-OKULAR ® 

Erfolgreiche Softwareentwicklung setzt ein durchdachtes, strukturiertes 

Vorgehen über den gesamten Entwicklungsverlauf voraus. Der Entwicklungsprozess 

muss betriebswirtschaftliche und DV-technische Anforderungen 

systematisch verknüpfen. Mit einer sorgfältig gestalteten 

53 

Software

Software 

Ablauforganisation stellt der ifb-Geschäftsbereich Software fachliche 

Detailgenauigkeit und die Einbindung des Produkts in den funktionalen 

Kontext der Gesamtbanksteuerung sicher. 

Auf der fachlichen Seite steht die Ideenfindung am Beginn des Ablaufs. 

Es folgen Konzept-, Implementierungs- und Testphase, bevor der Vertrieb 

des Produktes beginnt. Auf der DV-technischen Seite setzt der Prozess 

mit der kundenorientierten Bedarfsdefinition ein und führt über 

Fachkonzept und Prototyp zum fertigen Produkt. 

Koordiniertes Zusammenspiel 

Neuentwicklung und Produktmodifikation stehen im Kontext der Softwareentwicklung 

gleichberechtigt nebeneinander. Die laufende Optimierung 

der Software gewinnt ihre Impulse sowohl aus dem Input der 

Anwender als auch aus der Beobachtung wissenschaftlicher Innovationen, 

aufsichtsrechtlicher Entwicklungen und des Marktes. Da diese 

Einflüsse einem ständigen Wandel unterliegen, bietet nur kontinuierliche 

Entwicklungsarbeit dem Kunden die Sicherheit eines gleichbleibend 

hohen Qualitätsniveaus der Gesamtbanksteuerung mit ifb-OKULAR ® . Die 

ifb-Softwareentwickler müssen dazu eine Vielzahl von Faktoren in 

Einklang bringen. Eine ifb-spezifische Aufbauorganisation weist allen 

Beteiligten klar definierte Verantwortungsbereiche zu und verbindet die 

verschiedenen Entwicklungsabläufe: Eine Matrixstruktur vertikaler und 

horizontaler Aufgabenbereiche koordiniert das produktive Zusammenwirken 

von betriebswirtschaftlichem und DV-technischem Know-how. 

Entwicklungsverantwortungen bestehen in zweierlei Richtung: zum 

einen für jedes individuelle Softwareprodukt; zum anderen für Aufgaben, 

die übergreifend alle Produkte betreffen. 

Das Entwicklungsmanagement der Softwareprodukte bildet den vertikalen 

Teil der Organisationsstruktur. Ein Projektleiter für DV-technische 

und ein Produktmanager für fachliche Fragen übernehmen gemeinsam 

die Verantwortung für ein Produkt. Dies garantiert, dass die Produktgestaltung 

ökonomische und technische Funktionen in Einklang bringt und 

ein leistungsfähiges, anwenderorientiertes Softwareinstrument entsteht. 



Integration Technik 

Neue Technologien 

OO-Design 

Qualitätssicherung 

Service-Team 

Vertrieb 

EL: Entwicklungsleiter 

PL: Projektleiter 

PM: Produktmanager 

FL: Fachleiter 

BK: Betriebswirtschaftliche 

Koordinatoren 

Controlling Rechenkern 

ABBILDUNG: AUFBAU-ORGANISATION 

Klare Verantwortlichkeiten 

CBS/MARGE 

Integrierte Softwarelösungen verlangen, dass die Entwicklung der 

einzelnen Module in verschiedener Hinsicht aufeinander abgestimmt 

wird. Entwicklungsaufgaben, die das Zusammenwirken der einzelnen 

Produkte ermöglichen, bilden den horizontalen Teil der Aufbauorganisation. 

Sie werden von Fachleitern koordiniert und umfassen alle gemeinsamen 

technischen Aspekte der Softwaremodule, neue Technologien, 

objektorientiertes Design, Qualitätssicherung und Service. 

DB III-PLANER 

EL 

PL PL PL PL PL PL PL 

KRM 

ZIABRIS 

ZIRIS 

SIMON 

PM PM PM PM PM PM PM 

BK 

FL 

FL 

FL 

FL 

FL 

FL 

55 

Software

Software 

Die Organisationsmatrix der ifb-Softwareentwicklung ermöglicht schnelle, 

zielgenaue und produktive Arbeitsprozesse. Dem Kunden garantiert 

sie in der Anwendungspraxis wichtige Vorteile: neue Anforderungen 

werden schnell in den Entwicklungsprozess aufgenommen und umgesetzt. 

Für jede Frage, die sich in der Praxis ergibt, steht sofort der 

entscheidende Ansprechpartner zur Verfügung. Die Organisationsstruktur 

gewährleistet, dass einmal entwickelte Bausteine wieder verwendet 

werden. Getätigte Investitionen können so mehrfach genutzt werden. 

Diese Faktoren machen ifb-OKULAR ® auf hohem Qualitätsniveau zu 

einer kosteneffizienten Lösung. 

Softwareentwicklung in der Praxis 

Karin Schweigler 

Die Organisation der ifb-Softwareentwicklung setzt sich aus produktspezifischen 

und produktübergreifenden Fachbereichen zusammen. 

Jedes Software-Produkt wird fachlich unter betriebswirtschaftlichen und 

DV-technischen Gesichtspunkten betreut. Produktübergreifend werden 

wichtige Schwerpunktthemen wie Qualitätssicherung und neue Technologien 

behandelt. In der Entwicklungspraxis bündelt diese Organisationsstruktur 

die Kompetenzen an den entscheidenden Stellen und ermöglicht 

eigenverantwortliches Arbeiten mit klarer Aufgabenverteilung. 

Als Projektleiterin bin ich für die DV-technische Seite der Produktentwicklung 

verantwortlich. Mit dem Produktmanager, der die betriebswirtschaftliche 

Seite der Entwicklung betreut, arbeite ich kontinuierlich 

zusammen. Fachliche Fragen können während des Umsetzungsprozesses 

zügig geklärt werden. Zu den positiven Aspekten unserer Arbeitsorganisation 

gehört aber auch, dass neue Erkenntnisse schnell in die Entwicklung 

einfließen können. 

Für erfolgreiche Softwareentwicklung ist ein Projektmanagement mit 

klaren Zeitvorgaben und Arbeitsplanungen ausgesprochen wichtig. Um 

Qualität und Termintreue sicherzustellen, gliedert die ifb AG Projekte in 

die Phasen Analyse, Design, Implementierung und Test. Das vierstufige 


Ergebnis 

Aufwandsverteilung 

Projektphase 


Entwicklung von 

Programm-/Weiterentwicklungsideen 

• Kundenpflichtenheft 

• Releaseinhalte 

ABBILDUNG: VORGEHENSMODELL 

• Verfeinertes 

Pflichtenheft/ 

Fachkonzept 

• Unterteilung 

des Projektes in 

” 

Übersichtliches System 

Konzeptphase (1) Konzeptphase/ 

OOA/OOD (2a) 

Vorgehensmodell sorgt zuverlässig für eine effiziente Entwicklung. 

Die zeitlich abgegrenzten Arbeitsphasen ermöglichen jederzeit eine 

Erfolgskontrolle. Aus dem Marathonlauf einer Entwicklung wird so eine 

Serie von Sprints, bei denen jedes Mitglied des Teams die Fortschritte 

seiner Arbeit erkennen und daraus Bestätigung und Motivation ziehen 

kann. 

Auch die Qualitätskontrolle der ifb-Softwareentwicklungen erfolgt, wie 

die Produktbetreuung, aus zwei Perspektiven. Jeder Softwareentwickler 

führt regelmäßige, entwicklungsbegleitende Tests durch, während betriebswirtschaftliche 

Experten in Abnahmetests den Funktionsumfang 

und die fachlichen Inhalte des Produkts prüfen. Die Strategie, technische 

und wirtschaftliche Kompetenz in der Produktentwicklung unmittelbar 

zu verbinden, bietet die Voraussetzung für sehr gute Ergebnisse. 

57 

Software 

Als Sparkasse brauchen wir eine einheitliche Datenplattform für alle Zwecke, deshalb 

setzen wir ifb-OKULAR ® als Gesamtbanksteuerungs-System ein. Das System ist übersichtlich, 

alle relevanten Informationen stehen auf Knopfdruck zur Verfügung und wir 

haben mehr Transparenz in den Ergebnissen. Dazu kommt für uns: Wenn Fragen 

bestehen, haben wir einen kompetenten Partner. Und auf den ifb-Service kann man 

sich verlassen. Das ist überzeugend. 

Inkremente 

• Erster Prototyp 

• Erster Projektplan 

• Konzept 

• Projektplan 

• Prototyp 

• Testfälle 

• Meilensteine 

(A) 

Reinhold Möllmann_Leiter Gesamtbanksteuerung 

Kreissparkasse Steinfurt 

• Meilensteine 

(B) 

Entwicklung 

Produktmanagement 

• Entwicklungsschluss 

• Auslieferung 

Implementierungsphase (2b) Testphase (3) Vertrieb



58 

59

Beratungskompetenz als 

kritischer Erfolgsfaktor 

Als Consulting- und Entwicklungspartner arbeitet die ifb 

AG seit 1995 am Aufbau der SAP-Standardlösung für 

Banken. Unsere Kooperation mit SAP und deren Anwendern 

steht im Zeichen partnerschaftlichen Know-how- 

Transfers. ifb-Berater begleiten Systemeinführungen von 

der Analyse institutsspezifischer Prozesse bis zu deren optimaler 

Abbildung in der Gesamtbanksteuerung. Zentrale 

Aufgabe unserer Softwareentwickler und Berater ist es, 

die Datenströme aus der Marktpreis- und Kreditrisikosteuerung 

und dem Kunden- und Eigengeschäftsmanagement 

effizient zu modellieren. ifb-AddOn-Programme 

passen die SAP-Standardsoftware an kundenspezifische 

Anforderungen an. In bedarfsgerechten Trainingseinheiten 

vermitteln wir die betriebswirtschaftlichen Grundlagen 

und die Benutzerpraxis des Systems. 

60 

61 

SAP 

Beratung 

Konzeption 

Software 

Implementierung 

Prototyping 

AddOns


Eine neue Qualität der 

Datentransparenz 

Entwicklungen vor Basel II und IAS 

Das Bankgeschäft stellt beständig neue Anforderungen. Auch SAP Banking 

ist als Steuerungssystem für große Bankhäuser einem kontinuierlichen 

Entwicklungsprozess unterworfen. Die jüngste Stufe in diesem 

Evolutionsprozess ist der SAP Bank Analyzer, dessen Module der ifb- 

Geschäftsbereich SAP Banking Services mitgestaltet. Die Entwicklungsprojekte 

werden in enger Zusammenarbeit mit SAP-Pilotkunden 

durchgeführt, um sicherzustellen, dass der Bank Analyzer die anstehenden 

Neuerungen in der Normen- und Rechtslage bedarfsgerecht in die 

Anwendungspraxis individueller Kreditinstitute überträgt. Im Auftrag 

der SAP AG übernehmen wir grundlegende Teile der Entwicklungsarbeiten. 

Unsere Beiträge erstrecken sich von der Systemarchitektur über 

die Programmierung der einzelnen Tools bis zur Funktionslistenerstellung 

und Erprobung der Module, die von SAP programmiert werden. Die 

Rahmenbedingungen für die Entwicklung definiert die SAP AG zusammen 

mit Pilotkunden unter Einbeziehung z. B. der fachlichen Beratung 

der ifb AG zu den Anforderungen des Baseler Konsultationspapiers 

(Basel II) und der International Accounting Standards (IAS). 

Börsennotierte Aktiengesellschaften sind ab 2005 verpflichtet, Bilanzen 

nach IAS vorzulegen. Für Bankhäuser, die Papiere emittieren, gilt diese 

Bestimmung ab 2007. Die Anforderungen von Basel II werden voraussichtlich 

ab 2006 umgesetzt werden müssen. 

Fünf Module für die SAP-Gesamtbanksteuerung 

der Zukunft 

Diese Situation steckt den Rahmen ab für eine tiefgreifende Überarbeitung 

der SAP-Gesamtbanksteuerung. Grundlage des Systems ist die 

Financial Database, auf deren einheitlicher Datengrundlage fünf 

Steuerungsmodule aufbauen: Als neues Rechnungswesen nach den 

Bestimmungen der International Accounting Standards entsteht bis 

Mitte 2004 die IAS-Solution. Mit der Basel II-Solution wird bis 2005 ein 

Meldewesen nach den aktuellen Bestimmungen neu entwickelt. 



Dem folgt voraussichtlich auch die grundlegende Überarbeitung der 

Module Risk Analyzer, Profit Analyzer und Credit Risk Management. Im 

Business Warehouse werden künftig die Datenflüsse aus allen fünf 

Steuerungsmodulen in einem Reporting Tool zusammen-geführt. Dieses 

neue Element gestattet modulübergreifende Auswertungen. Die SAP- 

Gesamtbanksteuerung bietet ihren Anwendern damit in Zukunft eine 

völlig neue Qualität der Datentransparenz. Sie schafft die Voraussetzungen 

dafür, dass alle Geschäfte bis hin zum einzelnen Cash-flow zurückverfolgt 

werden können. 

Prototypen verkürzen die Entwicklungszeit 

”Langjährige gute Zusammenarbeit 

mit der ifb AG 

Der kurze Überblick deutet das Entwicklungsvolumen an, das mit den 

Pilotkunden in den kommenden Jahren bewältigt werden muss. Neben 

der Entwicklungstätigkeit begleitet die ifb AG die Entwicklungspartner 

und Early Customer im Implementierungsprozess. Einer zielgerichteten 

Konzeptionsphase und Abstimmung auf der Ebene schriftlicher Konzepte 

folgt die rasche Bereitstellung funktionsfähiger Prototypen, die gemeinsam 

mit den Pilotbanken unter realen Bedingungen erprobt, 

ergänzt und optimiert werden. Ermöglicht wird diese zeitsparende, kundennahe 

Arbeitsweise durch das intensive Zusammenwirken von Fachwissen 

aus der betriebswirtschaftlichen Unternehmensberatung und der 

63 


Vom ersten Augenblick an haben Berater der ifb AG an unseren neu zu entwickelnden 

Lösungen für Basel II und IAS für Banken mitgewirkt. Seit Anfang letzten Jahres ist ifb 

als ein wichtiger Beratungspartner für den betriebswirtschaftlichen Inhalt der Lösungen 

mitverantwortlich. Hierbei musste schnell begonnen werden, um die von außen 

vorgegebenen Termine einhalten zu können. Die Zusammenarbeit wurde beidseitig 

unbürokratisch und effizient gestaltet. Wir können behaupten, dass die ehrgeizigen 

Termine seither auch eingehalten wurden. 

Aufgrund ihres Erfahrungshintergrundes konnte ifb auch in das zusätzliche Thema 

Hedge Management eingebunden werden. Hierbei übernimmt ifb die Erstellung der 

Software. Der inhaltliche Zusammenhang mit unserer IAS-Lösung ist Voraussetzung. 

Auch in diesen Konstellationen macht es sich positiv bemerkbar, dass schon eine langjährige 

gute Zusammenarbeit mit der ifb AG existiert. 

Joachim Ristow_Program Director 

Bank Analyzer Program 

SAP AG


technischen Entwicklung von Softwareinstrumenten bei der ifb AG. Zu 

den zentralen Voraussetzungen gehört aber auch eine Kultur des offenen 

Informationsaustauschs und Know-how-Transfers in der Zusammenarbeit 

mit den Entwicklungspartnern. 

Kritische Anforderungen für Banken 

Durch Basel II: 

Mindesteigenkapitalanforderungen für Kreditrisiken, 

Marktrisiken und operationale Risiken 

Steigerung von Transparenz und Verantwortlichkeit durch einen 

angemessenen aufsichtsrechtlichen Überprüfungsprozess 

Verbesserte Marktdisziplin durch erweiterte Offenlegungsvorschriften 

bezüglich der Risikosegmente und der Kapitalstruktur 

Knapper Zeitplan: Umsetzung aller Anforderungen ab 2006 

Durch die International Accounting Standards (IAS): 

Hedge-Accounting und Bewertung von Derivaten 

Identifizieren und Ausweisen von Cashflow-Hedges 

Harmonisierung der Perspektiven von HGB und IAS 

Aufbau einer operativen Hedgeverwaltung 

Ab 2005 gesetzlich vorgeschrieben 


Basel II - Lösung IAS-Lösung 

Gesetzliche Vorgaben 


Basisversion 

Grundlagen zu 

Buchhaltung, 

Saldenverarbeitung, 

Servicefunktionen 

Schwerpunkt 

Wertpapiere 

und Derivate 

Financial Database 

Basel II 

Akkord 

(CP3: Mai 2003, 

Endgültige Fassung: 

3Q/2003, EU Papiere: 

3Q/2003) 

EU-CAD Richtlinien 

Support package 

(Erweiterungen) 

ABBILDUNG: IAS- UND BASEL II- LÖSUNG VON SAP (ZEITPLAN) 

65 


”Überzeugt durch Fachkompetenz und 

Engagement 

Die ifb AG hat uns seit 1999 bei der Einführung aller Module des SEM-Banking, also 

Risikomanagement, Einzelgeschäftskalkulation, Aktiv-Passiv-Steuerung und Limitsystem 

unterstützt. Dabei überzeugten die eingesetzten Berater neben der Fachkompetenz 

vor allem durch hohes Engagement. Aufgrund unserer positiven Erfahrungen 

mit der ifb werden wir für die vor uns stehenden Aufgaben wie IAS und 

Basel II wieder ifb-Berater in die Projektteams integrieren. 



Frank Hoefling_Organisation und Anwendungsentwicklung 

Westdeutsche ImmobilienBank 

IAS 

Bilanz 2004 

(Komparisation) 



Basel II 

Akkord 

(Umsetzung 

abgeschlossen) 

CAD III 

(Umsetzung 

abgeschlossen) 

2002 2003 2004 

2005 2006 

Bank Analyzer 

Version 2.0 

Basisversion 

Financial Database 

Historiendatenbank 

(Prototyp) 

Exposurekalkulation 

(übergreifende 

Methoden, prototypische 

Funktionen) 

Externe Offenlegung 

und Reporting 

(prototypische 

Funktionen) 

Bank Analyzer 

Version 3.0 

Komplett 

Erweiterung 

Buchhaltung, 

Saldenverarbeitung, 

Servicefunktionen 

Schwerpunkt 

Darlehen und 

Vervollständigung 

Derivate 

Hedge Accounting 

Hedge Management 

(Basisversion) 

2. Ausbaustufe 

Historiendatenbank 


Exposurekalkulation 


Externe Offenlegung 

und Reporting 


Meldewesenanschluss 

(Basisversion) 

Bank Analyzer 

Version 4.0 

IAS 

Bilanz 2005 

Komplett 

Hedge Management 


verfügbar ab 

2Q/2004 

Komplett (CAD III) 

Detailplanung 

erfolgt im 3Q/2003 

auf Basis des CP 3 

Basel II 

CAD III 

(Umsetzung in 

nationales Recht)


AddOns: 

Standardsoftware für Standardsoftware 

Die strategische Ausrichtung des Geschäfts und die Organisation der 

Betriebsabläufe geben jedem großen Kreditinstitut eine individuelle Prägung. 

Die Funktionalitäten der Standardsoftware SAP Banking können 

die Anforderungen der Anwenderbanken daher nicht in allen Fällen voll 

abdecken. Der ifb-Geschäftsbereich SAP Banking Services initiiert Interessengemeinschaften 

betroffener Banken und entwickelt in ihrem Auftrag 

Standardlösungen, mit denen die SAP-Gesamtbanksteuerung um zusätzliche 

Funktionalitäten ergänzt werden kann. Dieses Vorgehen ist 

sinnvoll, weil Änderungen am R/3-Standard die Release-Sicherheit und 

die Konsistenz des Systems gefährden würden, während eine Eigenentwicklung 

zusätzlichen Aufwand bei der Integration von Daten verursacht. 

Als "Standardsoftware für Standardsoftware" nutzen die ifb- 

AddOn-Tools vorhandene Schnittstellen und User-Exits des R/3-Systems 

und sind an den Releasezyklus von SAP gekoppelt. Ihre Aufgabe ist es, 

den Nutzwert der SAP-Gesamtbanksteuerung für das individuelle Kreditinstitut 

zu optimieren. 

Mit Kompetenzen in der projektvorbereitenden Beratung, der Systementwicklung, 

der Entwicklungskontrolle und der kundenspezifischen 

Individualisierung von Standardsoftware profiliert sich die ifb AG als 

kompetenter und verlässlicher Partner des Softwarekonzerns SAP im 

Bereich bankenspezifischer Lösungen. Worauf es uns dabei ankommt, 

zeigt beispielhaft die Entwicklung der ifb-AddOns RateCheck und 

CreditLab. 

Neue Marktdatenqualität: RateCheck 

Jens Hielscher 

Bei der Berechnung des Barwerts von Geschäften spielt die Qualität der 

Marktdaten für Kreditinstitute eine entscheidende Rolle. Wird der Value 

at Risk aufgrund ungenauer Marktdaten zu hoch beziffert, ist eine 

unnötig hohe Eigenkapitalhinterlegung die Folge. Die Hamburgische 



” Eine starke Unterstützung 

Landesbank und die Genossenschaftszentralbank Stuttgart entschieden 

sich darum, ein Zusatzprogramm für SAP Banking zur Sicherung der 

Marktdatenqualität entwickeln zu lassen. Beide Institute setzen SAP Banking 

zur Risikosteuerung ein und hatten in Einführungsprojekten das 

betriebswirtschaftliche und programmiertechnische Know-how der ifb 

AG im SAP-Umfeld kennengelernt. Mit RateCheck entstand in ihrem 

Auftrag ein AddOn-Tool, das die verfügbaren Marktdaten laufend nach 

auffälligen Werten durchsucht, und somit die Bewertungsgrundlagen 

und die Value at Risk-Ergebnisse plausibilisiert. Das ifb-Entwicklungsteam 

entschied sich dafür, das Projekt als Client-Server-Lösung in der 

SAP-Entwicklungsumgebung und mit Java zu realisieren. 

Mit RateCheck kann ein Raster von Ausnahmebedingungen definiert 

werden, das zur Filterung und zur Analyse der im SAP-System vorhandenen 

Marktdaten dient. Von den Filtern ausgesonderte Werte können im 

Anschluss verifiziert werden. Für die Definition des Rasters stehen verschiedene 

Algorithmen bereit: Marktdatenabweichungen, VaR-Volatilitätsabweichungen, 

Erkennung sogenannter toter RIC’s, deren Daten 

sich nicht verändern, sowie Prüfung auf Vorliegen eines Kurses. In 

RateCheck unterstützt eine grafische Darstellung der historischen Marktdaten 

die Analyse der Zeitreihen. 

Neben den absoluten Werten werden Marktpreisveränderungen dargestellt. 

Zur weitergehenden Analyse stehen verschiedene statistische 

Kennzahlen und eine Histogramm-Darstellung zur Verfügung. Die historischen 

Daten lassen sich direkt in der grafischen oder tabellarischen 

Darstellung verändern und über die Schnittstelle zur Marktdatendatei an 

das SAP-System zurücksenden. 

ABBILDUNGEN: RATECHECK 

67 


Die ifb AG ist für unser Haus ein langjähriger Partner, der uns bei den Projekten rund 

um SAP SEM-Banking zuverlässig unterstützt hat. Dies zeigte sich auch im Jahr 2002, 

in dem wir unsere Kooperation mit SAP als Pilotkunde für die Entwicklung der IAS- 

Lösung von SAP sowie als Early Customer für die Basel-II-Lösung begonnen haben. Aus 

beiden Themenkreisen sind aktuelle, wichtige Projekte hervorgegangen, in denen einmal 

mehr ifb-Berater zum Einsatz kommen. 

Unsere guten Erfahrungen bei der Zusammenarbeit, ihre hohe Fachkompetenz und 

ihre Einsatzbereitschaft qualifizieren die Berater der ifb AG für uns als wertvolle Partner 

- auch für zukünftige Projekte. 

Dirk Thörner_Projektleiter IAS 

Landesbank Schleswig-Holstein


Die Auftraggeber beurteilen die Entwicklung von RateCheck uneingeschränkt 

positiv. Das Ziel, die Marktdatenqualität für die Risikosteuerung 

mit SAP Banking zu verbessern, wurde erreicht. Heute ist das RateCheck 

als AddOn bei fünf Kreditinstituten im Einsatz. 

Differenzierte Kreditrisikosteuerung: CreditLab 

Volker Liermann 

Der Dialog mit den Anwendern hilft Beratern und Entwicklern der ifb AG 

in vielen Fällen, frühzeitig zu erkennen, wo neuer Bedarf für AddOn- 

Programme entsteht und Produktentwicklungen einzuleiten sind. So 

entstand "CreditLab" aus der branchenweiten Diskussion um große unerkannte 

oder unzureichend quantifizierbare Risiken im Kreditgeschäft. 

Thematisiert wurden dabei Konzentrationen des Kreditengagements 

individueller Banken in bestimmten Wirtschaftssektoren und die Konsequenzen 

einer Krise der jeweiligen Branche. Es entstanden diverse Verfahren, 

solche Risiken genauer zu beschreiben und zu beziffern. Dazu 

zählten unter anderem Portfoliomodelle wie Credit Risk + von CSFB. 

Während der Basel II IRB-Ansatz zugunsten einfacher Umsetzbarkeit auf 

die Modellierung von Konzentrationsrisiken verzichtet, sahen ifb-Berater 

auf Seiten der Kreditwirtschaft Bedarf für ein SAP AddOn-Tool, mit dem 

Branchenkorrelationen gemessen werden können, um die Qualität der 

Kreditrisikosteuerung zu verbessern. Sie konzipierten ein Verfahren, mit 

dem Banken ihr Kreditgeschäft in Portfolios organisieren, Exposures 

ermitteln und diese limitieren können. Die Herausforderung lag in der 

Kombination der stabilen Datengrundlage des SAP SEM-Banking mit den 

Funktionalitäten des Moduls Limit Analyzer mit inhaltlich neuen 

Aspekten. 

In Zusammenarbeit mit zwei Banken und in Abstimmung mit SAP entwickelte 

die ifb AG den ersten Prototypen des AddOns. CreditLab stellt 

dem Kunden das Portfoliomodell Credit Risk + von CSFB zur Verfügung, 

gibt ihm aber auch die Möglichkeit, ein institutsspezifisches, auf der 

Monte-Carlo-Simulation basierendes Portfoliomodell aufzubauen. Dabei 

hat der Anwender in der Auswahl der risikotreibenden Faktoren und 



ifb-AddOns im Überblick 

ihrer Risikoverteilungen völlige Freiheit. Parallel zur Entwicklung des 

AddOns CreditLab entstand der Prototyp für CreditLab.Derivatives – ein 

umfangreiches Pricing-Tool für moderne Kreditderivate. 

Die programmtechnische Umsetzung von CreditLab basierte auf einer 

genauen Analyse der Funktionalitäten, die das SAP SEM-Banking bereits 

zur Verfügung stellte. Das betriebswirtschaftliche Know-how und die 

langjährige SAP-Entwicklungserfahrung des ifb-Projektteams ermöglichte 

es, den Aufwand der Zusatzentwicklung auf ein Minimum zu 

beschränken und eine optimale Lösung zu schaffen, die zu großen Teilen 

auf Standardfunktionalitäten aufbaut. 

69 


TreasuryReturn 

Das Modul bietet eine Performance-Messung für das zentrale Treasury einer Bank auf Barwert- und Periodenbasis. 

Es ergänzt die vorhandenen Methoden des Profit Analyzers. 

RateCheck 

Das Modul evaluiert performant die Marktdaten und plausibilisiert die Bewertungsgrundlagen. 

CreditLab 

Das Modul misst auf Datenbasis des SEM-Banking Branchenkorrelationen und steigert so die Qualität der 

Kreditrisikosteuerung. Die Anwender werden in die Lage versetzt, ihr Kreditgeschäft in Portfolios organisieren, 

Exposures ermitteln und diese limitieren zu können. 

ABBILDUNGEN: CREDITLAB

Insurance 

Insurance 

70 

71

Gesamtheitlicher Ansatz 

für die 

Versicherungswirtschaft 

Die Entwicklung, Erprobung und Vermarktung neuer 

Produkte einfacher und marktorientierter zu gestalten – 

diese Aufgabe übernimmt der ifb-Geschäftsbereich 

Insurance für Unternehmen der Versicherungswirtschaft. 

Mit aktuarieller und DV-technischer Beratung, spezialisierten 

Softwareinstrumenten und Dienstleistungen unterstützen 

wir unsere Kunden dabei, ihre Position im Wettbewerb 

auszubauen. Wo es gilt, administrativen Aufwand 

bei der Verwaltung von Vertragsbeständen zu verringern, 

stellen wir umfangreiches Know-how zur Verfügung. Die 

Entwicklung von Versicherungsprodukten und deren Risikobewertung 

gehören ebenso zu unserem Leistungsspektrum 

wie die Beratung von Versicherern, die Vertriebswege 

optimieren und Sparten umgestalten oder neu einrichten. 

72 

Kapitalanlage 

Versicherungstechnik 

Bonität/Adressen 

Asset-Liability 

Operational Risk 

73 

Lösungen

Insurance 

Produktentwicklung und 


Pensionskassen und Pensionsfonds 

Dieter Müller, Lutz Bittermann 

Die ifb AG berät erfolgreich Versicherungen im Bereich der aktuariellen 

Produktentwicklung. Im Zuge der Neuordnung der betrieblichen Altersvorsorge 

durch die Bundesregierung hat die ifb AG im Auftrag namhafter 

Lebensversicherer innovative Produkte für Pensionskassen und 

Pensionsfonds entworfen. 

Die besonderen Eigenschaften dieser Produkte sind das überaus flexible 

Verhalten gegenüber Beitragsschwankungen bei gleichzeitigem Aufrechterhalten 

des Versicherungsschutzes im Bereich der Hinterbliebenenversorgung 

und der Berufsunfähigkeit. Insbesondere wurde eine völlig 

neuartige Berufsunfähigkeitsversicherung entworfen, deren Beiträge 

im Alter nicht ansteigen. Die nicht obligatorische Kombination mit 

Fondsprodukten ist ein weiteres Kennzeichen. 

Für Pensionsfonds wurden zusätzlich Alterssicherungsformen entworfen, 

bei denen die neuen gesetzlichen Möglichkeiten zur Konstruktion von 

Tarifen voll und innovativ ausgenutzt wurden. 

Über die Konstruktion der Tarife hinaus hat die ifb AG die Gründung 

eines Pensionsfonds aktiv begleitet. Die von der ifb AG geschaffene Tariflandschaft 

bewährt sich heute auf dem Markt. 

Aktuarielle Unterstützung 

bei der Neuausrichtung des Kfz-Geschäftes 

Für einen innovativen Versicherer mit besonderer Zielgruppenausrichtung 

sollte ein neuer Vertriebsweg u. a. mit Hilfe der Kfz-Versicherung 

erschlossen werden. Die ifb AG hat aufgrund ihrer praktischen Erfahrungen 

in der Risikobewertung und Versicherungstechnik dieses Unternehmen 

bei der Neuentwicklung eines marktgerechten Kfz-Tarifes unterstützt. 

Neben einer möglichst hohen Risikogerechtigkeit im Tarif sollen 

besondere Extras im Produkt den Vertrieb in die Lage versetzen, mit den 

Kunden eine langfristige Geschäftsbeziehung über die Kfz-Versicherung 

hinaus einzugehen. 



Entwicklung von VRSV – 

Verwaltungssystem für Restschuld-Versicherungen 

Die ifb AG hat mit dem System PET bereits Erfahrungen im Bereich der 

flexiblen Verwaltungssysteme für Versicherungen gesammelt. So konnte 

der Geschäftsbereich Versicherungen, als er von einem Lebensversicherer 

auf ein System zur Verwaltung von Restschuld-Versicherungen angesprochen 

wurde, sehr schnell reagieren und ein substantielles Angebot 

erfolgreich platzieren. 

In nur wenigen Monaten hat die ifb AG auf der Basis der PET-Entwicklung 

und der Tarifrechnerentwicklung das komplette System VRSV zur 

Verwaltung von Restschuld-Versicherungen verwirklicht. Es ist seit Ende 

2002 erfolgreich im Einsatz. Die Verarbeitung erfolgt besonders kostengünstig 

bei der ifb AG in Köln. 

Besonderes Merkmal der Software ist die flexible Produkt-Engine, die 

schnell und ohne großen Aufwand den Wechsel zu neuen Produktgenerationen 

oder auch nur die Anpassung eines Tarifs an wirtschaftliche 

Erfordernisse zulässt. Unterstützt wird der Aktuar dabei von einem ausgefeilten 

Berichtswesen und der Möglichkeit, eine permanente Beitragszerlegung 

durchführen zu können. 

Ganz besonderer Wert wurde darauf gelegt, im monatlichen Rhythmus 

die Nachweisungen und die Bilanz erzeugen zu können. Die anfallenden 

aktuariellen Arbeiten können auf Wunsch von der ifb AG übernommen 

werden. 

Eine intelligente Importschnittstelle sorgt für jederzeit nachvollziehbare 

Verarbeitungsschritte und einen stets einwandfreien, plausibilisierten 

Bestand. Alle Vorgänge sind revisionssicher aufgebaut und jederzeit 

wiederholbar. 

Der Einsatz des Systems VRSV wird durch ein integriertes Migrationstool 

erleichtert. So kann der Übergang von einem vorhandenen System auf 

VRSV innerhalb weniger Wochen vollzogen werden. Die Kostenvorteile 

für das Versicherungsunternehmen liegen bei 50 % gegenüber herkömmlichen 

Lösungen. 

75 

Insurance

Insurance 

Projektleitungen und Qualitätssicherung 

bei Bestandsführungssystemen 

Auch in 2002 hat die ifb AG Versicherungsunternehmen bei der Auswahl 

und Einführung neuer Bestandsverwaltungssysteme unterstützt. Durch 

den Einsatz standardisierter Bewertungsmethoden und die umfangreiche 

Markterfahrung konnten den Unternehmen Qualitäts- und 

Kostenvorteile gesichert werden. Während der Einführung von neuen 

Systemen wird die ifb AG qualitätssichernd tätig und hilft aktiv dabei, 

dass kostenmäßige und inhaltliche Ziele zeitgerecht erreicht werden. 


Angelika Lutz und Lutz Bittermann 

Die Kapitalmarktentwicklung der vergangenen drei Jahre und die 

Umstellung auf eine Rechnungslegung nach IAS stellen das Risikomanagement 

der Versicherungswirtschaft vor neue Herausforderungen. 

Neben dem komplexen versicherungstechnischen Risiko verlangen 

künftig auch Kapitalanlagerisiken, Adressenrisiken, Risiken aus Asset 

Liability Mismatching und Operationale Risiken qualifizierte Steuerungsmechanismen. 

Verschärfte aufsichtsrechtliche Anforderungen spiegeln 

diese Entwicklung wider. 

Die neue Anlagenverordnung verpflichtet die Versicherungsunternehmen, 

Strategie, Organisation und Methodik ihres Risikomanagements 

qualitativ und quantitativ neu auszurichten. Sie ist in dieser Hinsicht 

vergleichbar mit den Mindestanforderungen an das Betreiben von 

Handelsgeschäften (MaH) für die Kreditwirtschaft. In den Entwürfen der 

Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht und des Gesamtverbandes 

der Deutschen Versicherungswirtschaft zur inhaltlichen Ausgestaltung 

der Solvabilitätsvorschriften ("Solvency II") sind deutliche Parallelen 

zu "Basel II" – den Bestimmungen zur Eigenkapitalanforderung im 

Kreditwesen - zu erkennen. 

Der ifb-Geschäftsbereich Insurance unterstützt Versicherungsunter- 



Neu: Risikomanagement für Versicherungen 

77 

Insurance 

Die ifb AG unterstützt Versicherungsunternehmen beim Aufbau übergreifender Risikomanagementsysteme, die den sich abzeichnenden 

aufsichtsrechtlichen Anforderungen "Solvency II" entsprechen. Die personellen und fachlichen Kapazitäten des ifb- 

Geschäftsbereichs Insurance wurden erweitert, um den Prozess der Entwicklung neuer Normen qualifiziert begleiten und Ergebnisse 

für unsere Kunden zeitnah umsetzen zu können. 

nehmen mit Software und Beratungsleistungen dabei, ihre Risikosteuerung 

erfolgreich auf die neuen Standards auszurichten. Wir begleiten sie 

bei der Konzeption und Implementierung moderner, ganzheitlicher 

Risikomanagementsysteme und garantieren durch unser aktuarielles 

Know-how, dass dabei alle versicherungsspezifischen Besonderheiten 

berücksichtigt werden. 

Kapitalanlagerisiko 

Versicherungstechnisches 

Risiko 

BAFin / Solvency II / KonTraG 

Bonitäts-/ 

Adressenrisiko 

Asset- 

Liability- 

Mismatching 

• Individuelle Unterlegung der Risiken mit Risk Capital 

• Laufende Überwachung aller Risiken 

• Nutzung anerkannter Methoden und Tools zur Steuerung 

Software und Beratungsleistungen der ifb AG 

ABBILDUNGEN: RISK CAPITAL ALLOCATION GEMÄß “SOLVENCY II” 

Operationales 

Risiko 

Im Rahmen der Erweiterung unserer Geschäftstätigkeit wollen wir unseren 

gesamtheitlichen Ansatz bei der Risikosteuerung konsequent weiter 

verfolgen, indem wir die Versicherungswirtschaft bei der Implementierung 

von komplexeren Steuerungsinstrumenten begleiten. Die Einbindung 

unserer Aktuare garantiert dabei die Beachtung aller versicherungsspezifischen 

Besonderheiten.

CORIS GmbH 

CORIS GmbH 

78 

79

Risikomanagement 

mit System 

Unternehmensweites Risikomanagement mit CORIS garantiert, 

über die Risikokommunikation nach KonTraG und 

HGrG hinaus, eine grundlegend verbesserte Unternehmenssteuerung: 

Operative Prozesse, Kundenbeziehungen, 

Finanz- und Geschäftsstrategien werden effizient und 

erfolgsorientiert gestaltet. Wir beraten Unternehmen in 

Fragen der Risiko- und Chancensteuerung sowie beim Aufbau 

eigener Systeme. CORIS ProKoRisk ® hat sich als führende, 

branchenübergreifende Risikomanagement-Software 

durchgesetzt. Sie unterstützt die Risiko-Erfassung und 

-Bewertung, steuert den internen Informationsprozess, 

etabliert ein Frühwarnsystem und liefert Risikoanalysen. 

Ergänzend halten wir ein komplettes Schulungs- und Supportprogramm 

bereit. 

80 

Identifikation 

81 

Risiko 

Bewertung 

Analyse 

Steuerung 

Kommunikation 

Reporting

CORIS GmbH 

Management 

operationaler Risiken 

Risikomanagement mit System 

Frank Stolle 

Einige Jahre nach in Kraft treten des KonTraG hat sich die überwiegende 

Mehrheit der Unternehmen, auch der mittelständischen, mit dem Thema 

Risikomanagement auseinandergesetzt und erste Lösungen verwirklicht. 

Zunächst standen dabei die Transparenz und Kommunikation von existenzbedrohenden 

Risiken für die Außendarstellung im Vordergrund 

(nach KonTraG und HGrG). Mittlerweile erfolgt mit der Integration in 

Controlling und Unternehmensplanung der Ausbau des Risikomanagements 

auf einer weiteren Stufe. Das Risikomanagement wird nun auch 

als Werkzeug für die Optimierung von operativen Prozessen, Finanzstrategien, 

Kundenbeziehungen und Geschäftsstrategien eingesetzt. 

CORIS hat zusammen mit Wirtschaftsprüfern und Pilotkunden die Standardsoftware 

ProKoRisk ® entwickelt, die den gesamten Risikomanagement-Prozess 

optimal unterstützt und an geeigneten Stellen automatisiert. 

ProKoRisk ® ist seit einigen Jahren bei Energieversorgern, 

Automobilherstellern, Versicherungen, Industrie- und Handelsunternehmen 

im Einsatz. In diesem Jahr wurde ProKoRisk ® 2.0 als vollständig 

überarbeitete und erweiterte Version herausgegeben. 

Wir verfolgen mit unseren Kunden bei der Einführung eines Risikomanagement-Systems 

folgende Ziele: 

Risiken transparent zu machen und zu kommunizieren 

Risikokosten zu reduzieren 

Eine robuste Unternehmensplanung zu gewährleisten 

Unerwarteten Ereignissen vorzubeugen 

Risiken effizient und zielgerichtet zu steuern 



Erfüllung 

gesetzlicher 

Anforderungen 

• KonTraG 

• HGrG 

• TransPuG 

Der Risikomanagement-Prozess 

Abgestimmt auf die generellen Anforderungen und die Aufgaben, die 

im Rahmen des Risikomanagements umzusetzen sind, lässt sich der 

Risikomanagement-Prozess wie folgt beschreiben: 

01_Risikostrategie 

Strategische 

Steuerung 

• Finanzkraft 

• Innovationskraft 

• Kundenorientierung 

Sie umfasst die Definition der Prozesse, die Risikosteuerung, die Richtlinien 

für die Risikokommunikation und die Einbindung des Risikomanagement 

in Ablauf- und Aufbauorganisation. Das wichtigste Ziel der Risikostrategie 

ist, ein unternehmensweites, gemeinsames Verständnis für 

Risiken und deren Behandlung zu entwickeln. 

02_Risikoidentifikation und -bewertung 

Operative 

Steuerung 

Integrität Wert Profit 

ABBILDUNGEN: MOTIVATION EINES RISIKOMANAGEMENTSYSTEMS 

• Effizienzsteigerung 

in Beschaffung, 

Produktion, 

Handel 

Durch die explizite Auseinandersetzung mit ihren Risiken entwickeln die 

Verantwortlichen ein Risikobewusstsein und erkennen die Bedeutung 

der Risiken für die strategischen Ziele des Unternehmens – etwa der 

83 

CORIS GmbH

CORIS GmbH 

möglichen Auswirkungen auf Umsätze, Kosten, Kundenzufriedenheit 

etc. Die quantitative Bewertung der Risiken erfolgt in zwei Dimensionen: 

der Auswirkung (Schadenshöhe) und der Eintrittswahrscheinlichkeit. Die 

qualitative Bewertung wird in Form von Texten erfasst. 

03_Risikosteuerung 

Die Risikosteuerung hat die Reduzierung bzw. Eliminierung von Risiken 

durch geeignete Maßnahmen zum Ziel. Die Maßnahmen werden mit den 

Risiken verknüpft und gleichzeitig dokumentiert und fortgeschrieben. 

04_Risikoanalyse 

Die Risikoanalyse dient dazu, aus dem bewerteten Risikoportfolio Aussagen 

über die Risikosituation zu treffen. Deutlich wird auch die Planungssicherheit, 

d. h. mit welcher Wahrscheinlichkeit das Normal-Case- 

Szenario erreicht wird oder auch welche Ressorts oder Vorstandsbereiche 

den höchsten Risikobeitrag haben. 

05_Risikomessung 

Durch ein Frühwarnsystem werden geeignete Risikoindikatoren gemessen, 

die Veränderungen frühzeitig signalisieren. Für diese Indikatoren 

werden Schwellenwerte vereinbart, deren Überschreiten zu einer 

Benachrichtigung der verantwortlichen Vorstände bzw. des verantwortlichen 

Managementbereichs führt. 

06_Risikoreporting 

Die Aufgabe des Risikoreportings besteht darin, den Vorstand, den Aufsichtsrat, 

die Bank und den Wirtschaftsprüfer mit übersichtlichen und 



aussagekräftigen Informationen über die Risikosituation des Unternehmens 

zu versorgen. Zudem erhalten die Mitarbeiter eines Unternehmens 

bessere Vorraussetzungen, um Entscheidungen zu treffen, die der 

Situation und den Zielen des Unternehmens angemessen sind. 

Fazit 

”Wir arbeiten aktiver an unseren 

Zukunftsperspektiven 

Unsere Kunden werden in die Lage versetzt, das Risikomanagement- 

System mit den Prozessen und Daten der Unternehmensplanung und des 

Controllings so abzustimmen, dass nicht nur die formalen Aspekte gesetzlicher 

Anforderungen abgedeckt werden, sondern darüber hinaus 

betriebswirtschaftliche Optimierungsprozesse stattfinden. Risikomanagement 

wird aber immer insofern eine besondere Stellung im 

Unternehmen einnehmen, als es seine Informationen nicht nur aus 

vorhandenen Datenquellen bezieht, sondern auf einer im Unternehmen 

fest verankerten Bewertungsrichtlinie auch subjektive Bewertungen 

erfasst und kommuniziert. Unternehmen profitieren durch die Sicherung 

vor unerwarteten Ereignissen und die Reduzierung ihrer Risiken und der 

daraus resultierenden Kosten. 

Die swb AG [Stadtwerke Bremen AG] ist ein großer, regionaler Ver- und Entsorger. Im 

Zuge der Liberalisierung des Energiemarkts haben wir uns entschieden, ein konzernweites 

Risikomanagement auf der Basis von ProKoRisk ® aufzubauen. 

Gemeinsam mit dem CORIS-Team konnten wir dieses Ziel innerhalb eines halben 

Jahres verwirklichen. Wir arbeiten seit drei Jahren mit dem System und erzielen sehr 

positive Ergebnisse: Wir erfüllen die gesetzlichen Auflagen, Risiken werden früher 

gesehen und besser erkannt, es gibt einen kontinuierlichen Informationsfluss und wir 

haben ein sehr effektives Maßnahmen-Management. Das Risikomanagement bindet 

alle Konzernbereiche ein und es wird in den Unternehmensteilen engagiert mitgetragen. 

Zu den Systemergebnissen zählt auch, dass wir ein differenzierteres Verständnis 

der funktionalen Strukturen unseres Konzerns entwickelt haben. Das bedeutet: Wir 

agieren heute effizienter und arbeiten aktiver an unseren Zukunftsperspektiven. 

ProKoRisk ® hat unsere Planungssicherheit verbessert. 

Die Zusammenarbeit mit CORIS ist von starker Kooperativität geprägt. Wann immer 

wir inhaltliche oder operative Unterstützung brauchen, liefert CORIS uns pragmatische 

Lösungen auf hohem betriebswirtschaftlichen Niveau. Zusammenfassend gesagt: 

ein Erfolg auf der ganzen Linie. 

85 

CORIS GmbH 

Thorsten Waldmann_Beteiligungscontroller 

swb AG

Mitdenker 

58 86 ifb AG Annual 2002 


87 

Mitdenker

Atmosphäre 

als Qualitätsaspekt 

Mitarbeiter und Arbeitsplätze bei der ifb AG 

Qualifikation und Motivation der Mitarbeiter sind für die ifb AG der 

entscheidende Faktor für den Erfolg des Unternehmens. Die innovative 

Verknüpfung von Consulting und Softwareentwicklung führt in unserem 

Unternehmen Menschen aus sehr unterschiedlichen wissenschaftlichen 

Disziplinen zusammen: Wirtschaftswissenschaftler und Informatiker, 

Mathematiker und Naturwissenschaftler. Der weitgespannte Ausbildungshintergrund 

garantiert eine breite Perspektive und unterschiedliche 

Zugänge zu unseren Projekten. Nicht selten sind die entwickelten 

Lösungen so intelligent wie unkonventionell. 

ifb-Mitarbeiter bezeichnen die Atmosphäre im Unternehmen ausdrücklich 

als wichtigen Qualitätsaspekt ihrer Arbeitsplätze. Das Klima ist offen, 

freundlich und kooperativ. Dass jede Lösung die Akzeptanz der Menschen 

braucht, für die sie geschaffen wird, gehört hier zum Selbstverständnis. 

Neben hoher fachlicher Kompetenz sind es die sozialen Fähigkeiten, die 

Menschen als Mitarbeiter für uns attraktiv machen. Die gemeinsame 

Aufgabe unserer Berater und Softwareentwickler ist es, sich in den 

Bedarf des Kunden wie in die Bedürfnisse seiner Mitarbeiter hineinzudenken. 

Sie müssen die Menschen hinter den Prozessen wahrnehmen, 

Potenziale erkennen und sie entwickeln. Ein anspruchsvolles unternehmensinternes 

Qualifikationssystem sorgt dafür, dass unsere Teams 

darauf optimal vorbereitet sind. Es trainiert Einsteiger, bildet Mitarbeiter 

kontinuierlich weiter und vermittelt projektbezogene Skills. Unsere 

Philosophie, auf Menschen zuzugehen, bringt unser attraktiver Unternehmensstandort 

im Herzen Kölns ebenso zum Ausdruck wie die flachen 

Hierarchien der ifb AG. Sie motivieren unsere Mitarbeiter, Vorschläge 

direkt an die Geschäftsleitung zu kommunizieren und geben der 

Führungsebene den ungefilterten Einblick in das tägliche operative Geschäft. 

Wir verstehen diese Form des Personalmanagements als integralen 

Teil unserer Unternehmensstrategie. So gewinnen wir die Mitarbeiter, 

die den Erfolg der ifb AG nachhaltig sichern. 



ifb AG als Ausbildungsbetrieb 

Sascha Ley 

”Kreative Köpfe 

Die ifb AG sieht, neben der fachlichen Qualifikation, die soziale Kompetenz 

ihrer Mitarbeiter als wichtige Voraussetzung an, um in enger Zusammenarbeit 

mit ihren Kunden Projekte erfolgreich gestalten zu können. 

Als Anfang des Jahres 2000 eine bestimmte Unternehmensgröße 

erreicht war, trafen wir die Entscheidung, diese Kompetenz durch den 

Aufbau einer eigenen IT-Ausbildung weiter zu vertiefen und damit auch 

der sozialen Verantwortung eines mittelständischen Unternehmens 

gerecht zu werden. 

Kurz zuvor waren die bestehenden IT-Ausbildungsberufe neu geordnet 

worden. Da ein wichtiges Aufgabengebiet der ifb AG die professionelle 

Erstellung von Software ist, haben wir uns entschlossen, zunächst zwei 

"Fachinformatiker Fachrichtung Anwendungsentwicklung" auszubilden 

und in einem zweiten Schritt dann auch die Fachrichtung Systemintegration 

anzubieten, um dann auch die LAN & Service-Abteilung der Unternehmensgruppe 

verstärken zu können. 

Mit Unterstützung der IHK Köln wurden die rechtlichen Voraussetzungen 

geprüft und anschließend durch Vermittlung der Berufsberatung 

des Arbeitsamtes Köln zwei Auszubildende für den Start der 

Ausbildung am 1.8.2000 eingestellt. 

Formales Ziel der Ausbildung ist natürlich das Bestehen der Abschlussprüfung 

vor der IHK Köln. Für die ifb AG war es aber von Anfang an 

wichtig, den Auszubildenden eine Perspektive innerhalb des Unternehmens 

zu bieten und eine optimale Übernahme nach Bestehen der 

Abschlussprüfung zu gewährleisten: 

Die Ausbildung wurde um unternehmensspezifische Schwerpunkte, 

insbesondere im Bereich der Objektorientierung und Datenbanken ergänzt. 

Aus diesem Grund kann bei der ifb AG die Ausbildungszeit in der 

Regel nicht verkürzt werden. 

89 

Mitdenker 

Die Einzigartigkeit menschlicher Arbeit ist Leitmotiv unseres Personalmanagements. 

Was wir anbieten, sind kreative Leistungen. Es gelingt uns, dafür die richtigen Mitarbeiter 

zu finden, sie von unserem Unternehmen zu überzeugen und zu dauerhaftem 

Engagement zu motivieren. Diese Fähigkeit ist einer unserer stärksten Wettbewerbsvorteile. 

Klaus Wiegand_Geschäftsleitung ifb AG

Die Auszubildenden werden während der gesamten Ausbildung festen 

Teams zugeordnet und sind in alle Arbeitsabläufe eingebunden. 

Die Ausbildung wird zum größten Teil nicht vom Ausbildungsleiter, 

sondern von qualifizierten Mitarbeitern übernommen, die einzelne 

Themenschwerpunkte unterrichten. Hier sind insbesondere die Fachleiter 

Datenbanken, Objektorientierung und LAN & Service zu nennen. 

Last but not least wird den Auszubildenden bereits bei Beginn der 

Ausbildung die Übernahme in ein festes Anstellungsverhältnis in Aussicht 

gestellt. 

Den Auszubildenden wird hierbei ein hohes Maß an Eigenverantwortung 

abverlangt, das aber auf dem Weg zu eigener fachlicher und 

sozialer Kompetenz unerlässlich ist. Obwohl die letzte Bestätigung dieser 

Vorgehensweise (Bestehen der Abschlussprüfung) noch aussteht, waren 

die Ergebnisse der bisherigen Zwischenprüfungen sehr ermutigend: alle 

Auszubildenden lagen jeweils deutlich über dem IHK-Durchschnitt. 

Die Ausbildungsaktivitäten wurden bei allen Mitarbeitern sehr positiv 

aufgenommen und teilweise auch aktiv begleitet. Die im Jahr 2000 

definierten Ziele, Wahrnehmung sozialer Verantwortung, Weiterentwicklung 

sozialer Kompetenz und natürlich auch die Akquisition optimal 

qualifizierter Mitarbeiter, werden wir damit aller Voraussicht nach erreichen. 

Die ifb AG freut sich nicht nur deshalb auf die neuen Auszubildenden, 

die im Herbst 2003 mit der Ausbildung beginnen werden. 

Neu hier – Beobachtungen einer Einsteigerin 

Katja Murasch 

Köln, Anfang Januar 2003: Start bei der ifb AG. Meine Aufgaben: 

Marketing und Unternehmenskommunikation. Zuerst einmal Produkte, 

Dienstleistungen und Unternehmenskultur kennen und verstehen lernen. 

Auf der Suche nach Informationen und Eindrücken brauche ich 

Goodwill und Unterstützung der Kollegen und hatte, ehrlich gesagt, als 

Neue eine gewisse Zurückhaltung im Umgang erwartet. Im Gegenteil: 



”Viel Raum für Entwicklung und 

Qualifikation 

Der Empfang war offen und interessiert, meine Gesprächspartner nicht 

selten besorgt um mein Wohl. Eingeschworene Gemeinschaften und 

misstrauische Blicke? Fehlanzeige. Als Newcomerin begleitete mich 

natürlich eine latente Unsicherheit: "Frage ich nach Selbstverständlichkeiten?" 

"Weicht dieser Lösungsvorschlag von den üblichen 

Geschäftspraktiken ab?" Statt hochgezogener Augenbrauen auch hier 

Hilfsbereitschaft, offene Ohren und Geduld beim Erklären. Das Erläutern 

komplexer Sachverhalte gehört zum Tagesgeschäft. Schneller als erwartet 

fühlte ich mich integriert und akzeptiert. Ein einfacher und 

angenehmer Einstieg. Unter den ifb-Mitarbeitern begegnen mir viele 

ausgeprägte Persönlichkeiten, zugleich stelle ich fest: Charakter und ein 

souveräner, verbindlicher Umgang miteinander sind hier kein Widerspruch. 

Ob Auszubildende, Geschäftsführung, Sekretariat, Projektleiter, 

Consultant oder Softwareentwickler – in allen Bereichen erlebe ich hohe 

Sachkompetenz. 

In Stellenanzeigen stellt sich die ifb AG als Unternehmen mit flachen 

Hierarchien vor. Der Alltag löst diesen Anspruch ein: in der Praxis läuft 

die direkte Zusammenarbeit mit der Geschäftsführung produktiv, unkompliziert 

und schnell. Es besteht intensives Interesse an hochwertigen 

Arbeitsresultaten. Das bedeutet offene Diskussionen mit dem Team, in 

einer sachbezogenen, ergebnisorientierten, konstruktiven Form. Die Wirkung 

ist für mich nicht nur orientierend, sondern auch motivierend. 

Nach zwei Arbeitsmonaten ist all das nur ein erster Einblick. Die große 

Zahl langjähriger ifb-Mitarbeiter und die geringe Fluktuation lassen aber 

vermuten, dass er sich auf Dauer bestätigt… Auf gute Zusammenarbeit! 

91 

Mitdenker 

Das erste, was mir auffiel, als ich im Herbst 2002 zur ifb AG wechselte, war die Offenheit 

des Umgangs. Alle, Kollegen wie Geschäftsleitung, reagieren positiv auf Fragen 

und nehmen sich die Zeit, ausführlich zu antworten. Ziemlich beeindruckt hat mich, 

wieviel Zeit und Ressourcen das Unternehmen aufwendet, um neue Mitarbeiter für 

ihre Aufgaben zu qualifizieren. Die ifb AG bietet viel Raum, sich nach eigenem fachlichen 

Interesse in bestimmte Richtungen zu entwickeln und zu qualifizieren. In dem 

Consulting-Unternehmen, für das ich vorher tätig war, waren solche Freiheiten wesentlich 

kleiner. Die Herausforderung, mit der man bei der ifb AG konfrontiert ist, liegt 

darin, die gebotenen Möglichkeiten initiativ zu nutzen. 

Mein Eindruck nach drei Monaten ist: wer neugierig ist, einen hohen Anspruch an die 

eigene Arbeit stellt, und fachlich am Ball bleiben will, findet hier eine außergewöhnliche 

Umgebung. Besonders das Klima hat mich positiv überrascht. Die Bürotüren stehen 

überall im Unternehmen offen, die Atmosphäre ist sympathisch jung und lebendig. 

Man spürt die gemeinsame Motivation. 

Dr. Reinhard Mönke_ifb AG

Ereignisse 

58 92 ifb AG Annual 2002 


93 

Ereignisse

Geno 

ifb 

POINT2002 

Ein starkes Jahr 

für die ifb AG 

Im Spiegel der Pressemitteilungen 

14.11.2002_ 

Steuerung der Genossenschaftsbanken: 

ifb macht das Rennen 

Die Genossenschaftsbanken verfügen zukünftig über eine einheitliche 

Softwarelösung zur Gesamtbanksteuerung. Die deutschen Volks- und 

Raiffeisenbanken setzen ab 2003 das Steuerungssystem VR-Control ein, 

das im Rahmen eines 1999 begonnenen Projekts des BVR (Bundesverband 

der deutschen Volksbanken und Raiffeisenbanken) verwirklicht 

wird. Die Wettbewerbsfähigkeit der Mitgliedsinstitute des genossenschaftlichen 

Verbundes wird künftig durch ein effizientes Steuerungsinstrument 

gesteigert. Im Fokus stehen die Verbesserung der Ertragslage 

und die Qualität der Risikosteuerung, beides zwingend geboten 

angesichts der aktuellen Marktentwicklung. Die Software VR-Control 

basiert auf ifb-OKULAR, der Lösung zur Gesamtbanksteuerung der 

Kölner ifb AG, die schon seit Längerem auch bei einer Vielzahl von Genossenschaftsbanken 

im Einsatz ist. [...] 


Wichtiger Schritt zur Umsetzung von Basel II 

Das bewährte Banksteuerungssystem ifb-OKULAR, das über 1000 Banken 

und Sparkassen in Deutschland nutzen, ist bei den ersten Instituten in der 

Version 4.3 im produktiven Betrieb. Den Anwendern der Software stehen 

neue Module und Funktionalitäten für eine aktuelle Ansprüche erfüllende 

Steuerung der Gesamtbank zur Verfügung. Neben der Weiterentwicklung 

der ertrags- und risikoorientierten Banksteuerung tragen 

die Neuerungen dazu bei, essentielle Anforderungen des kommenden 

Basel II-Abkommens für Banken zu erfüllen. Die Produktfamilie OKULAR 

der ifb AG ist seit Jahren bei zahlreichen Volks- und Raiffeisenbanken 

und Sparkassen sowie deren Rechenzentralen und bei einer Vielzahl von 

Privatbanken im alltäglichen Einsatz. [...] 




Langjährige Kundenbeziehungen, 

kontinuierliches Wachstum 

Die ifb AG setzt ihre positive Entwicklung fort. Das Unternehmen, das 

Consulting und Software für ergebnisorientierte Banksteuerung und 

Risiko-Management anbietet, hat auch in dem als Krisenzeit geltenden 

Jahr 2001 seine beständige Expansion weiter verfolgt. Der erzielte 

Umsatz wuchs erneut um über 20 Prozent und erreichte 14,5 Mio d. 

Dieser Wert wurde bei weiterhin guter Rentabilität erzielt. Zu dem 

Ergebnis haben die Geschäftsbereiche Consulting, Software ifb-OKULAR 

und SAP Banking gleichermaßen beigetragen. Der Erfolg von ifb basiert 

auf vertrauensvollen Beziehungen zu den ca. 1600 Kunden sowie auf der 

oft langjährigen Bindung der Mitarbeiter. Auf diesen Grundlagen 

entwickeln sich die theoretische wie praktische Expertise bei einer 

beständig hohen Qualität in den Softwareprodukten und den Consulting-Leistungen 

der ifb AG in der komplexen Disziplin der Banksteuerung 

und des Risiko-Managements fort. [...] 


Risiko-Management: 

Gefahren vorbeugen, Rating verbessern 

Vorkehrungen gegen Risiken können die Ertragskraft eines Unternehmens 

stärken und im äußersten Fall dazu beitragen, dessen Existenz zu 

sichern. Auch normative Anforderungen – KonTraG (Gesetz zur Kontrolle 

und Transparenz im Unternehmensbereich) für Kapitalgesellschaften, 

HGrG (Haushaltsgrundsätzegesetz) für öffentliche Einrichtungen und 

Betriebe sowie Basel II-Abkommen für Banken – verlangen Maßnahmen 

zur Begrenzung von Risiken. Der Einsatz eines effizienten Risiko- 

Managements wird ein unverzichtbares Element moderner Unternehmensführung, 

insbesondere als Maßnahme zur Verbesserung des 

eigenen Kredit-Ratings. Allerdings setzt ein wirksames Risiko-Controlling 

95 

Ereignisse

AR 

® 

ANKCONTROLLING 

UL 

GRIERTES RISIKO- U 

KOKULAR ® · 

die Umsetzung von Fachkenntnissen und den Einsatz einer modernen 

Software-Lösung voraus. Besonders Wirtschaftsprüfer, die ihre Mandanten 

bei der Einführung von Systemen zur Risikosteuerung unterstützen 

sollen, stehen dabei vor ebenso neuartigen wie komplexen Anforderungen. 

Ihnen bietet die CORIS GmbH Berlin im Rahmen einer Workshop- 

Reihe Einblick in Leistungsvermögen und Aufbau einer zeitgemäßen 

Risiko-Management-Lösung. Die Roadshow findet statt zwischen dem 

23.5. und dem 7.6. in den Städten Hamburg, Berlin, Nürnberg, Leipzig, 

Stuttgart, München, Frankfurt am Main und Köln. [...] 


Versicherungsprodukte schon vor Markteinführung testen 

Die als Consulting-Unternehmen und Software-Hersteller für Banksteuerung 

und Risiko-Management bekannte ifb AG weitet ihre Aktivitäten 

auf Software-Lösungen für Versicherungen aus. In Beratungsprojekten 

bei bekannten Versicherungsunternehmen hat der Geschäftsbereich ifb- 

Insurance das nötige Know-how während der letzten Jahre aufgebaut. 

Dessen Schwerpunkte sind Lösungen, die eine Optimierung von 

Vertriebswegen und eine Erhöhung der Kundenbindung bewirken. Die 

Software-Komponenten PET und PMT unterstützen ferner die Erfüllung 

aktuarieller bzw. versicherungstechnischer Aufgaben sowie die Entwicklung 

und Markteinführung von Versicherungsprodukten. Analog zur 

anerkannten Kompetenz der ifb AG in den Geschäftsfeldern Consulting, 

Software, ifb-OKULAR und SAP Banking stehen deren Kunden fortan 

versicherungsspezifische Software und die zugehörigen Beratungs- und 

Dienstleistungen zur Verfügung. {...] 




Neugründung CORIS GmbH Berlin 

mit Raumfahrt-erprobtem Know-how 

Der Vorstand der ifb AG in Köln gab heute die Gründung der CORIS 

GmbH in Berlin bekannt. Das neu gegründete Unternehmen ist aus einer 

strategischen Allianz zwischen der ifb AG und der CASA Wissens- und 

Risikomanagement GmbH, einem Spezialisten für das Management operationaler 

Risiken, hervorgegangen. Durch die Neugründung wird die ifb 

AG "einer der ersten Anbieter mit einer umfassenden Lösung für alle 

wesentlichen Risikobereiche (operationaler Risiken, Marktpreisrisiken 

und Adressrisiken)", so Steffen Hortmann, bei ifb verantwortlich für 

einen Geschäftsbereich (Consulting) sowie das Marketing und gemeinsam 

mit Frank Stolle Geschäftsführer der CORIS GmbH. [...] 


ifb-OKULAR mit neuen Modulen 

Die kontinuierliche Weiterentwicklung des bewährten Banksteuerungssystems 

ifb-OKULAR hat zwei neue Produkte hervorgebracht. Der DB III- 

PLANER unterstützt die Berechnung der Deckungsbeiträge, SIMON 

erfasst und visualisiert steuerungsrelevante Ereignisse. Neben diesen 

Neuheiten zeigt die ifb AG erweiterte Funktionalitäten ihrer Software- 

Familie, die mehr als 1000 Banken in Deutschland einsetzen. Ein weiterer 

Schwerpunkt auf der diesjährigen CeBIT (13. bis 20. März in 

Hannover) sind die AddOn-Programme, die die ifb für das Strategic 

Enterprise Management (SEM) innerhalb der Bankenlösung des 

Softwarekonzerns SAP entwickelt und anbietet. Besonders das neue 

CreditLab ist im Hinblick auf die Anforderungen des Basel II-Abkommens 

von Bedeutung. Zu sehen ist auch RISCONTROL, das allen Unternehmen 

außerhalb des Bankbereichs ein leistungsfähiges Management von 

Finanzrisiken ermöglicht. [...] 

97 

Ereignisse



99

Organigramm der ifb AG ifb AG in Zahlen 

Herzog 

Strategie 

Beratungsteams 

Consulting Software SAP Banking Services 

Hortmann 

Marketing 

Beratungsteams 

Unterstützung Produktmanagement 

CORIS GmbH 

Wiegand 

Personal/EDV 

Stegmann 

Finanzen 

ifb-OKULAR ® SAP- 


und 

AddOns 

Geschäftsbereich 

Insurance 

Reichert 

Organisation 

SAP- 


und 

AddOns 

in Mio. EURO 

Anzahl der Mitarbeiter 

25 

20 

15 

10 

5 

0 

1998 1999 2000 2001 2002 

UMSATZENTWICKLING DER ifb AG 

200 

150 

100 

50 

0 

1998 1999 2000 2001 2002 

MITARBEITERENTWICKLUNG DER ifb AG

Impressum 

ifb AG 

Neumarkt-Galerie 

Neumarkt 2 

50667 Köln 

Fon +49(0)221 – 9218 41-0 

Fax +49(0)221 – 9218 41-300 

info@ifbAG.com 

www.ifbAG.com 

Verantwortlich 

ifb AG, Köln 

Redaktion 


Gestaltung 


Text 

context editorial service, Köln 

Fotografie 

Claudia Kempf, Wuppertal 

kingmedia, Köln 

Produktion 

Bernd Rölle, Köln

Annual 2002 - ifb AG

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