Leistungsbilanz 2 0 0 5 IC Immobilienfonds - ic-group.de
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L e i s t u n g s b i l a n z 2 0 0 5 IC Immobilienfonds I C F o n d s G m b H Ein Unternehmen der IC Immobilien Gruppe
- Seite 2 und 3: INHALT 1. IC Immobilien Holding AG
- Seite 4 und 5: 2. IC Investitionen per 31.12.2005
- Seite 6 und 7: 3. Die Leistungsbilanz 2005 Liquidi
- Seite 8 und 9: Gesamtanalyse Das IC Fondsportfolio
- Seite 10 und 11: Die Leistungsbilanz 2005 der IC Fon
- Seite 12 und 13: 4. Liquiditäts- und Fremdmittelsta
- Seite 14 und 15: (zum 31.12.2005 - rd.15, 6%) sowie
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- Seite 18 und 19: 1) Durch Kündigungen kann ein verm
- Seite 20 und 21: 1) Vermietung von Flächen mit dem
- Seite 22 und 23: 1. Eckdaten IC-Fonds
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- Seite 34 und 35: IC Immobilien Holding AG Sitz der G
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- Seite 46 und 47: Gesamtübersicht der Vertragspartne
- Seite 48 und 49: 5. Prüfungsbescheinigungen und Bes
L e i s t u n g s b i l a n z<br />
2 0 0 5<br />
<strong>IC</strong> <strong>Immobilienfonds</strong><br />
I C F o n d s G m b H<br />
Ein Unternehmen <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> Immobilien Gruppe
INHALT<br />
1. <strong>IC</strong> Immobilien Holding AG - Börsengang<br />
2. Die <strong>IC</strong> Investitionen per 31.12.2005<br />
3. Die <strong>Leistungsbilanz</strong> 2005<br />
Erfolgsbilanz bereits liquidierter Fonds<br />
Das <strong>IC</strong> Fondsportfolio<br />
Gesamtanalyse (Deutschland / Nie<strong>de</strong>rlan<strong>de</strong>)<br />
Steuerl<strong>ic</strong>he Ergebnisse / Fondsergebnisse / Ausschüttungen<br />
4. Liquiditäts- und Fremdmittelstatus per 31.12.2005<br />
5. Kapitalherkunft <strong>de</strong>r Fonds<br />
6. Vermietungen bei <strong>de</strong>n Fonds<br />
7. Dokumentation<br />
Die <strong>de</strong>r <strong>Leistungsbilanz</strong> zugrun<strong>de</strong>liegen<strong>de</strong>n Werte sind aus <strong>de</strong>n Emissionsprospekten sowie <strong>de</strong>n<br />
Geschäftsber<strong>ic</strong>hten bzw. <strong>de</strong>n Jahresabschlussprüfungsber<strong>ic</strong>hten <strong>de</strong>r Fondsgesellschaften entnommen. Die<br />
entsprechen<strong>de</strong>n Unterlagen können auf Anfrage eingesehen wer<strong>de</strong>n.
1. <strong>IC</strong> Immobilien Holding AG – Ein erfolgre<strong>ic</strong>her Börsengang<br />
Die <strong>IC</strong> Immobilien Holding AG, Unterschleißheim bei München, einer <strong>de</strong>r führen<strong>de</strong>n <strong>de</strong>utschen<br />
Immobiliendienstleister, hat am 9. August 2006 erfolgre<strong>ic</strong>h die Aufnahme in das neue Han<strong>de</strong>lssegment<br />
„Premium Capital Port“ im Freiverkehr an <strong>de</strong>r Hanseatischen Wertpapierbörse Hamburg vollzogen. Die<br />
Emissionsbanken CommTrust Wertpapierhan<strong>de</strong>lsbank AG, Hamburg (Lead), Bankhaus Lampe KG,<br />
Bielefeld und comdirect bank AG, Qu<strong>ic</strong>kborn, haben aus einer Kapitalerhöhung <strong>de</strong>s Unternehmens<br />
888.838 Aktien zum Festpreis von 14 EUR je Aktie platziert und damit die Kapitalerhöhung auf ein<br />
Grundkapital von 2,8 Mio. EUR vollzogen.<br />
Die <strong>IC</strong> Immobilien Gruppe ist seit fast zwanzig Jahren national und international als Dienstleister im<br />
Immobilienbere<strong>ic</strong>h sowie als Initiator von geschlossenen <strong>Immobilienfonds</strong> erfolgre<strong>ic</strong>h. Unter<br />
Einbeziehung <strong>de</strong>s in 1988 übernommenen internationalen Fondsbere<strong>ic</strong>hs <strong>de</strong>r West<strong>de</strong>utschen<br />
Lan<strong>de</strong>sbank verfügt die <strong>IC</strong> Immobilien Gruppe über mehr als 30 Jahre Immobilienerfahrungen. Die <strong>IC</strong><br />
Immobilien Gruppe betreut mit rund 200 Mitarbeitern an elf Standorten für rd. 34.000 Kun<strong>de</strong>n ein<br />
Anlagevermögen von rund 4,5 Milliar<strong>de</strong>n EUR. Neben <strong>de</strong>m Asset Management gehören das<br />
Fondsmanagement / Fondsneugeschäft und die Bere<strong>ic</strong>he Investment und Consulting zu <strong>de</strong>n<br />
Kerngeschäftsfel<strong>de</strong>rn.
2. <strong>IC</strong> Investitionen per 31.12.2005<br />
Das von <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> Immobilien Gruppe per 31.12.2005 verwaltete Immobilienvermögen mit einer<br />
Gesamtinvestitionssumme von rund 2,84 Mrd. EUR steht für etwa 1,4 Mio. qm vermietbare Nutzfläche<br />
in Immobilien in Deutschland, in <strong>de</strong>n Nie<strong>de</strong>rlan<strong>de</strong>n, USA und in Kanada. Das Immobilienportfolio<br />
besteht zu etwa je einem Drittel aus Einzelhan<strong>de</strong>ls- und Büroflächen. Das letzte Drittel setzt s<strong>ic</strong>h<br />
zusammen aus Logistik- und Wohnflächen sowie sonstigen Flächen. Enthalten sind ferner Flächen in<br />
Spezialimmobilien, wie z. B. Hotels o<strong>de</strong>r Pflegeeinr<strong>ic</strong>htungen.<br />
Der Vermietungsstand <strong>de</strong>s <strong>IC</strong> Immobilien-Portfolios (geschlossene Publikumsfonds) mit einer anteiligen<br />
Fläche von 340.981 m² lag zum Jahresen<strong>de</strong> 2005 bei 95,8%. Das im Juli 2003 in die Betreuung<br />
übernommene BBV Immobilien-Fondsportfolio mit einer anteiligen Fläche von rund 713.888 m² war zu<br />
90,3% vermietet.<br />
Investitionssegment:<br />
<strong>IC</strong> <strong>Immobilienfonds</strong> – Deutschland 666<br />
<strong>IC</strong> <strong>Immobilienfonds</strong> – Kanada 26<br />
<strong>IC</strong> <strong>Immobilienfonds</strong> – Holland 64<br />
Summe <strong>IC</strong> Immobilien Fonds 756<br />
BBV <strong>Immobilienfonds</strong> - Deutschland 1.397<br />
BBV <strong>Immobilienfonds</strong> – Holland 72<br />
BBV Immobilien Fonds 1.469<br />
Summe <strong>IC</strong> und BBV Immobilien Fonds 2.225<br />
Portfolio Management<br />
Fonds- / Objektverwaltung für Dritte 619<br />
Gesamtsumme Immobilien-Investitionen 2.844<br />
BBV Mobilien-Leasingfonds 1.343<br />
Gesamtsumme <strong>IC</strong> Investitionen 4.187
Der Bere<strong>ic</strong>h Portfoliomanagement steht für Privatplatzierungen <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> sowie für Objekt- und<br />
Fondsmanagementaufgaben für institutionelle Auftraggeber. Bis zum Jahresen<strong>de</strong> 2005 konnte dieser<br />
Bere<strong>ic</strong>h das verwaltete Investitionsvolumen auf 619 Mio. EUR weiter ausgebaut wer<strong>de</strong>n.<br />
Das ebenfalls im Sommer 2003 in die Betreuung übernommene Segment <strong>de</strong>r BBV Mobilien-Leasing-<br />
Fonds steht per 31.12.2005 für 12 noch aktive verwaltete Fondsgesellschaften, die insbeson<strong>de</strong>re in<br />
Airbus-Flugzeuge investiert sind.<br />
Die nachfolgend dargestellte <strong>Leistungsbilanz</strong> 2005 <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> Fonds konzentriert s<strong>ic</strong>h auf die von <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> seit<br />
1988 aufgelegten geschlossenen Publikumsfonds <strong>IC</strong> Fonds Deutschland 1 - 17, Holland 1 + 2,<br />
Kanada 1 sowie <strong>de</strong>n Fair Value Zweitmarkfonds. Ferner wird über die bereits liquidierten Fonds in <strong>de</strong>n<br />
USA und Kanada ber<strong>ic</strong>htet.
3. Die <strong>Leistungsbilanz</strong> 2005<br />
Liquidierte Immobilien Fonds bis zum 31.12.2005<br />
<strong>IC</strong> Fonds Objektlage Auflagejahr Jahr <strong>de</strong>s Objektverkaufs Dauer in Eigenkapital ohne Agio Gesamtmittelzufluss Total Return Initiator<br />
Objektfunktion<br />
Jahren USD / CAD<br />
vor Steuern p.a. vor Steuern*<br />
USA 2 Tucson, Arizona 1984 2004 20 6.952.500 USD 281,40% 8,8% RWI International Gewerbepark<br />
San Francisco,<br />
USA 3 California 1985 2004 19 1.010.101 USD 512,12% 21,4% RWI International Distributionszentrum<br />
Sacramento,<br />
USA 4 California 1986 1999 13 1.798.000 USD 163,60% 4,5% RWI International Bürogebäu<strong>de</strong><br />
Raleigh, North<br />
USA 5 Carolina 1986 2000 14 3.630.000 USD 192,00% 6,2% RWI International Bürogebäu<strong>de</strong><br />
San Diego,<br />
USA 6 California 1987 2000 13 4.020.000 USD 153,20% 3,7% RWI International Bürogebäu<strong>de</strong><br />
USA 7 Washington D.C 1987 2004 17 12.375.000 USD 163,70% 3,5% RWI International Bürogebäu<strong>de</strong><br />
USA 8 Los Angeles 1995 2004 9 10.000.000 USD 252,23% 16,4% <strong>IC</strong> Fachmarktzentrum<br />
USA 9 Washington 1998 2001 3 28.700.000 USD 141,20% 12,1% <strong>IC</strong> Bürogebäu<strong>de</strong><br />
USA 10 Atlanta 1999 2004 5 30.000.000 USD 164,40% 11,9% <strong>IC</strong> Fachmarktzentrum<br />
Gesamt<br />
USD 98.485.601,00 USD<br />
Kanada 2 Toronto, Ontario 1987 2003 16 13.499.216 CAN 251,10% 9,1% RWI Gewerbepark<br />
Kanada 3 Winnipeg, Manitoba 1986 2002 16 16.587.320 CAN 152,11% 2,9% RWI Bürogebäu<strong>de</strong><br />
Gesamt<br />
CAN 30.086.536 CAN<br />
Die <strong>IC</strong> Fonds USA 2 – 7 sowie die <strong>IC</strong> Fonds Kanada 2 – 4 wur<strong>de</strong>n ursprüngl<strong>ic</strong>h von <strong>de</strong>r WestLB-Tochter RWI aufgelegt und bei Gründung <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> in <strong>de</strong>n <strong>IC</strong> Fonds – Bestand<br />
übernommen.<br />
* Gesamtmittelzufluss vor Steuern minus Kapitaleinsatz inkl. Agio von 105 % geteilt durch Dauer in Jahren
Das <strong>IC</strong> Fondsportfolio<br />
<strong>IC</strong> Fonds Objektlage Auflagejahr<br />
Deutschland 1<br />
München-Karlsfeld, Essen,<br />
Alzey 1988/89 11,1<br />
Volumen in<br />
Mio. EUR Objektfunktion<br />
Gewerbepark, Einzelhan<strong>de</strong>lsimmobilien<br />
Deutschland 2 Widumer Platz, Castrop-Rauxel 1989 10,7 Einkaufszentrum<br />
Deutschland 3 Forum II, Neuss 1990 15,0 Gewerbepark<br />
Deutschland 4 Hüsingstraße, Schwerte 1990 5,5 Wohn- und Geschäftshaus<br />
Deutschland 5 Rottwerndorferstraße, Pirna 1991 15,5 Fachmarktzentrum<br />
Deutschland 6 Theklaerstraße, Leipzig 1992 18,3 Bürogebäu<strong>de</strong><br />
Deutschland 7 Potsdamer Straße, Teltow 1993 45,2 Bürogebäu<strong>de</strong><br />
Bürogebäu<strong>de</strong>,<br />
Deutschland 8 Erfurt, Lutherstadt Eisleben 1993 72,1<br />
Einkaufszentrum<br />
Verwaltungs- und<br />
Deutschland 9 Erfurt, Glauchau, Münster 1994 69,1 Dienstleistungsgebäu<strong>de</strong><br />
Deutschland 10 Chemnitz 1994 25,2 Stadtteilzentrum<br />
Bankgebäu<strong>de</strong>, Wohn- und<br />
Deutschland 11 Zw<strong>ic</strong>kau 1995 30,4<br />
Geschäftshaus<br />
Deutschland 12 Chemnitz 1995 37,9 Bank- und Geschäftshaus<br />
Potsdam, Langenfeld,<br />
Büro- und Geschäftshäuser,<br />
Deutschland 13<br />
Neubran<strong>de</strong>nburg 1996 58,3 Industrieimmobilien<br />
Bürogebäu<strong>de</strong>, Wohn- und<br />
Deutschland 14 Chemnitz 1996 64,7<br />
Geschäftshäuser<br />
Düsseldorf, Qu<strong>ic</strong>kborn,<br />
Bürogebäu<strong>de</strong>, Hotel, Wohn-<br />
Deutschland 15<br />
Chemnitz, Dres<strong>de</strong>n 1997 80,7 und Geschäftshaus<br />
Verwaltungs-, Wohn- und<br />
Deutschland 16 Halle, Plauen, Crimmitschau 1998 38,6 Geschäftsgebäu<strong>de</strong><br />
Bürogebäu<strong>de</strong>, Hotel,<br />
Deutschland 17 Eschborn, Zw<strong>ic</strong>kau, Qu<strong>ic</strong>kborn 1999 66,8 Seniorenpflegeheim<br />
Fair Value Zweitmarktfonds 2005 0,55 diverse Beteiligungen<br />
Gesamt <strong>IC</strong> Deutschland 665,65<br />
Holland 1 Venlo 1998 12,4 Distributionszentrum<br />
Bürogebäu<strong>de</strong>,<br />
Holland 2 Arnheim, Alphen, Venray 1999 51,5 Distributionszentrum<br />
Gesamt <strong>IC</strong> Holland 63,9<br />
Kanada 1<br />
Montreal, Quebec, Winnipeg,<br />
Manitoba 1982 19,2<br />
Appartementkomplex,<br />
Bürogebäu<strong>de</strong><br />
Kanada 4 Burlington, Ontario 1987 6,3 Gewerbepaks<br />
Gesamt <strong>IC</strong> Kanada 19,2<br />
Summe <strong>IC</strong> Fonds 748,8<br />
Volumen zu ursprüngl<strong>ic</strong>hen Anschaffungspreisen; bei Fondsinvestitionen han<strong>de</strong>lt es s<strong>ic</strong>h um das<br />
Gesamtinvestitionsvolumen gemäß Prospekt ohne Agio für das Eigenkapital. Devisenkurse: <strong>IC</strong> Fonds<br />
Kanada 1 (vormals RWI International) mit historischen Einstandskursen von 1 CAD = 0,69 EUR
Gesamtanalyse<br />
Das <strong>IC</strong> Fondsportfolio<br />
Die auf <strong>de</strong>r folgen<strong>de</strong>n Seite im Einzelnen aufgeschlüsselte <strong>Leistungsbilanz</strong> <strong>de</strong>r von <strong>IC</strong> aufgelegten<br />
Publikumsfonds stellt die jeweilige Prospektaussage <strong>de</strong>n tatsächl<strong>ic</strong>h erzielten Ergebnissen in <strong>de</strong>n<br />
Determinanten Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis, Fondsergebnis sowie Ausschüttungen gegenüber. Nachfolgend<br />
haben wir die nach Eigenkapitalvolumen <strong>de</strong>r jeweiligen Fonds gew<strong>ic</strong>htete <strong>Leistungsbilanz</strong> für alle <strong>IC</strong><br />
Publikumsfonds sowie die nach Teilmärkten aufgeschlüsselten Ergebnisse zusammengefasst und um<br />
<strong>de</strong>n entsprechen<strong>de</strong>n Vermietungsstatus ergänzt. Bei dieser aggregierten Darstellung haben wir auf die<br />
Soll-Ist-Betrachtung <strong>de</strong>r steuerl<strong>ic</strong>hen Ergebnisse verz<strong>ic</strong>htet.<br />
Gesamtanalyse<br />
Die Ber<strong>ic</strong>hterstattung im Rahmen dieser <strong>Leistungsbilanz</strong> beinhaltet die Entw<strong>ic</strong>klung <strong>de</strong>r 19<br />
geschlossenen <strong>IC</strong> Immobilien Publikumsfonds, die im Jahr 2005 noch aktiv waren. Bei einem<br />
fondsanteiligen Eigenkapital von rund 377 Mio. EUR wur<strong>de</strong> bis zum 31.12.2005 ein<br />
Bewirtschaftungsergebnis von insgesamt rund 193 Mio. EUR erzielt. Gegenüber einem Soll von rund<br />
205 Mio. EUR entspr<strong>ic</strong>ht dies einer Zielerre<strong>ic</strong>hungsquote von über 94%.<br />
Die gegenüber <strong>de</strong>m Vorjahr gestiegene Performence (87%) ist zu begrün<strong>de</strong>n mit <strong>de</strong>r Vereinnahmung<br />
von Mietaufhebungsentgelten bei zwei Fonds (<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 11 und 12). Das<br />
Ausschüttungsergebnis lag bis zum 31.12.2005 für die zum St<strong>ic</strong>htag noch aktiven Fonds bei rund<br />
141 Mio. EUR gegenüber einer Planzahl von 185 Mio. EUR. In <strong>de</strong>r Gesamtbetrachtung konnte<br />
<strong>de</strong>mnach das Ausschüttungsziel zu insgesamt 76% erre<strong>ic</strong>ht wer<strong>de</strong>n.<br />
120,0%<br />
100,0%<br />
80,0%<br />
60,0%<br />
40,0%<br />
20,0%<br />
0,0%<br />
Fonds- bzw. Bewirtschaftungsergebnisse in % <strong>de</strong>r<br />
Planzahlen<br />
93,0%<br />
109,4%<br />
94,1%<br />
Deutschland Nie<strong>de</strong>rlan<strong>de</strong> Gesamt
120,0%<br />
100,0%<br />
80,0%<br />
60,0%<br />
40,0%<br />
20,0%<br />
0,0%<br />
Deutschland<br />
Ausschüttung seit Auflage in % <strong>de</strong>r Planzahlen<br />
74,2%<br />
105,6%<br />
76,1%<br />
Deutschland Nie<strong>de</strong>rlan<strong>de</strong> Gesamt<br />
Bei einem anteiligen Eigenkapital von rund 340 Mio. EUR konnten im <strong>de</strong>utschen Fondsportfolio bis zum<br />
31.12.2005 mit Fondsergebnissen von insgesamt 179 Mio. EUR rund 93% <strong>de</strong>r Planwerte erre<strong>ic</strong>ht<br />
wer<strong>de</strong>n. Bei <strong>de</strong>n Ausschüttungen wur<strong>de</strong>n mit insgesamt rund 129 Mio. EUR rund 74% <strong>de</strong>r Planwerte<br />
erre<strong>ic</strong>ht. Das <strong>de</strong>utsche <strong>IC</strong> Publikumsfonds-Portfolio umfasst eine Mietfläche von insgesamt über<br />
280.000 qm, welche zum 31.12.2005 zu 94,9% vermietet war.<br />
Nie<strong>de</strong>rlan<strong>de</strong><br />
Das nie<strong>de</strong>rländische <strong>IC</strong> Fondsportfolio repräsentiert ein Eigenkapitalvolumen von rund 37,3 Mio. EUR.<br />
Aufgrund von Einsparungen in <strong>de</strong>r laufen<strong>de</strong>n Bewirtschaftung, aber auch durch inflationsbedingt über<br />
Plan liegen<strong>de</strong> Mieterträge konnten mit Fondsergebnissen von insgesamt rund 14 Mio. EUR die Ziele zu<br />
109% erre<strong>ic</strong>ht wer<strong>de</strong>n. Diese Mehrerlöse haben s<strong>ic</strong>h zum Teil auch in höheren Ausschüttungen<br />
nie<strong>de</strong>rgeschlagen, die etwa 105,6% <strong>de</strong>r Planwerte erre<strong>ic</strong>ht haben. Die nie<strong>de</strong>rländischen <strong>IC</strong> Fonds<br />
umfassen Mietflächen von insgesamt rund 61.000 m², die zum Jahresen<strong>de</strong> voll vermietet waren.
Die <strong>Leistungsbilanz</strong> 2005 <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> Fonds<br />
steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis in % Fondsergebnis in % Ausschüttung in %<br />
seit Auflage 2005 seit Auflage 2005 seit Auflage 2005<br />
Soll Ist Soll Ist Soll Ist Soll Ist Soll Ist Soll Ist<br />
Deutschland 1 12,00 0,20 7,30 3,10 117,40 95,80 9,60 3,40 95,50 76,00 7,50 2,00<br />
Deutschland 3 1) 11,10 -59,90 6,50 0,20 98,70 49,10 7,90 1,20 91,00 42,00 7,00 0,00<br />
Deutschland 4 -18,20 -50,80 5,70 2,10 91,00 59,80 7,40 2,90 83,00 48,00 7,00 0,00<br />
Deutschland 5 -29,60 -47,60 5,20 1,50 77,50 63,10 6,90 2,80 73,50 50,50 6,00 1,00<br />
Deutschland 6 1) -38,40 -59,00 4,90 0,00 79,30 67,70 6,70 3,90 72,50 53,00 6,00 0,00<br />
Deutschland 7 -43,50 -59,90 5,80 3,00 70,60 62,90 7,40 6,60 66,50 53,00 6,00 3,00<br />
Deutschland 8 1) -56,10 -60,60 0,00 0,00 71,20 57,00 6,70 -0,10 66,00 49,00 5,50 0,00<br />
Deutschland 9 1) -47,20 -75,50 4,10 -2,60 64,60 41,80 6,40 0,00 60,00 32,50 5,00 0,00<br />
Deutschland 10 -62,30 -71,50 4,50 1,00 46,10 43,30 6,20 4,80 45,50 34,00 4,50 0,00<br />
Deutschland 11 -61,40 -68,70 4,00 4,00 46,60 81,90 5,50 49,20 48,50 38,00 4,50 0,00<br />
Deutschland 12 -63,60 -65,70 4,70 9,00 47,00 104,80 5,90 67,90 44,00 41,50 4,50 2,00<br />
Deutschland 13 -37,90 -47,30 4,20 1,30 55,40 47,40 6,90 4,20 46,50 35,50 5,00 0,00<br />
Deutschland 14 -73,10 -73,00 4,90 3,00 42,80 39,30 6,30 4,70 37,00 34,00 5,00 4,00<br />
Deutschland 15 1) -51,90 -67,00 3,80 0,40 41,30 34,60 6,10 4,00 34,50 20,00 5,00 1,00<br />
Deutschland 16 -46,20 -44,80 4,00 3,20 37,90 39,20 6,40 5,70 30,50 30,50 4,50 4,50<br />
Deutschland 17 2) -10,00 -29,20 2,10 -0,90 39,30 38,20 6,80 6,60 33,00 33,00 5,50 5,50<br />
Holland 1 26,80 8,30 4,40 4,20 57,70 61,20 8,70 10,00 49,00 46,00 7,00 6,00<br />
Holland 2 2) 22,30 -4,00 3,90 3,80 40,50 44,30 6,90 7,50 36,00 38,00 6,00 6,00<br />
1) leerstandsbedingte Min<strong>de</strong>reinnahmen<br />
2) Eigenkapital noch n<strong>ic</strong>ht vollständig eingezahlt
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis:<br />
Die Ist-Ergebnisse betreffen die Ze<strong>ic</strong>hner <strong>de</strong>s jeweiligen Auflagejahres in % <strong>de</strong>s Eigenkapitals ohne<br />
Agio. Für Nacherwerber können s<strong>ic</strong>h abwe<strong>ic</strong>hen<strong>de</strong> Einzelergebnisse ergeben, die hier n<strong>ic</strong>ht<br />
berücks<strong>ic</strong>htigt sind.<br />
Durch Betriebsprüfung bestätigte Ergebnisse:<br />
bis 1999: Deutschland 9, 14, 17<br />
bis 2001: Deutschland 1, 2, 4, 5 ; Holland 1<br />
bis 2002: Deutschland 3, 6, 7, 8, 10, 11, 12, 13, 15, 16 ; Holland 2<br />
Fondsergebnis / Ausschüttungen:<br />
Das Fondsergebnis ist <strong>de</strong>r Überschuss vor Tilgung, Ausschüttung und Zuführung zur Liquiditätsreserve<br />
in % <strong>de</strong>s eingezahlten Eigenkapitals ohne Agio.<br />
Die negativen Abwe<strong>ic</strong>hungen im Fonds- und Ausschüttungsergebnis beruhen ergänzend zu <strong>de</strong>n<br />
nachfolgen<strong>de</strong>n Bemerkungen im Wesentl<strong>ic</strong>hen darauf, dass die auf In<strong>de</strong>xsteigerungen basieren<strong>de</strong>n<br />
Mieterhöhungen infolge <strong>de</strong>r geringen Inflation <strong>de</strong>r vergangenen Jahre noch n<strong>ic</strong>ht in vollem Umfang an<br />
die prospektierten Werte anschließen konnten.<br />
Es ist <strong>de</strong>s Weiteren zu berücks<strong>ic</strong>htigen, dass die teilweise unter <strong>de</strong>n Prognosewerten liegen<strong>de</strong>n<br />
Fondsergebnisse häufig durch niedrigere steuerl<strong>ic</strong>he Belastungen aus korrespondieren<strong>de</strong>n höheren<br />
steuerl<strong>ic</strong>hen Verlusten kompensiert wer<strong>de</strong>n.
4. Liquiditäts- und Fremdmittelstatus <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> Fonds per 31.12.2005<br />
St<strong>ic</strong>htagsliquidität [T€] per langfristiges Fremdkapital [T€] per<br />
31.12.2005<br />
31.12.2005<br />
Soll (Prospekt) Ist Soll (Prospekt) Ist<br />
Deutschland 1 391 555 3.403 3.415<br />
Deutschland 3 1.131 25 4.190 3.951<br />
Deutschland 4 351 283 1.487 1.912<br />
Deutschland 5 745 286 4.288 4.163<br />
Deutschland 6 1.420 179 7.550 7.371<br />
Deutschland 7 3.878 1.412 19.099 16.401<br />
Deutschland 8 4.274 2.080 30.889 30.561<br />
Deutschland 9 3.032 -187 26.933 26.423<br />
Deutschland 10 1.649 850 10.332 11.585<br />
Deutschland 11 1.034 8.298 10.849 10.838<br />
Deutschland 12 2.069 3.817 15.215 5.000<br />
Deutschland 13 3.347 2.997 25.907 25.781<br />
Deutschland 14 3.200 2.664 26.762 26.689<br />
Deutschland 15 3.251 998 36.708 35.744<br />
Deutschland 16 1.492 2.692 17.635 17.795<br />
Deutschland 17 2.211 1.988 29.511 29.504<br />
Summe Deutschland 33.475 28.937 270.758 257.133<br />
Holland 1 598 600 6.167 6.100<br />
Holland 2 3.137 3.055 18.801 18.838<br />
Summe Holland 3.735 3.655 24.968 24.938<br />
Gesamtsumme 37.210 32.592 295.726 282.071
Liquiditätsergebnis:<br />
Die kumulierte St<strong>ic</strong>htagsliquidität (Liquiditätsreserve vor Abzug <strong>de</strong>r Ausschüttungen für das Jahr 2005 in<br />
2006) von allen <strong>IC</strong> Fonds betrug per 31.12.2005 rd. 32,6 Mio. €. Dies entspr<strong>ic</strong>ht rund 87,6 % <strong>de</strong>s<br />
Sollwertes. Bei <strong>de</strong>n <strong>de</strong>utschen Fonds betrug <strong>de</strong>r entsprechen<strong>de</strong> Wert 86,4 %, bei <strong>de</strong>n holländischen<br />
Fonds lag die St<strong>ic</strong>htagsliquidität bei 97,9 % <strong>de</strong>s Sollwertes. Die unter <strong>de</strong>m Plan liegen<strong>de</strong><br />
St<strong>ic</strong>htagsliquidität bei <strong>de</strong>n Fond <strong>IC</strong> 03, <strong>IC</strong> 06 und <strong>IC</strong> 09 ist insbeson<strong>de</strong>re auf hohe Leerstandsquote in<br />
<strong>de</strong>n Fondsobjekten bei weiterhin unzure<strong>ic</strong>hen<strong>de</strong>n Mieteinnahmen aus <strong>de</strong>n vermieteten Flächen in <strong>de</strong>n<br />
vergangenen Jahren zurückzuführen. Auch in nächsten Jahren ist es weiterhin trotz vielen<br />
Bemühungen <strong>de</strong>r Fondsverwaltung mit einer knappen Liquidität bei diesen Fonds zu rechnen. Eine<br />
<strong>de</strong>utl<strong>ic</strong>h über <strong>de</strong>m Planwert liegen<strong>de</strong> St<strong>ic</strong>htagsliquidität ist insbeson<strong>de</strong>re bei <strong>de</strong>n Fonds <strong>IC</strong> 11 und <strong>IC</strong> 12<br />
festzustellen. Dies ist auf die Vereinnahmung von Abstandszahlungen für Mietvertragsaufhebungen im<br />
Jahr 2005 zurückzuführen.<br />
Fremdkapitalstatus:<br />
Mit 282,1 Mio. € liegt das kumulierte Fremdkapital le<strong>ic</strong>ht unter <strong>de</strong>m entsprechen<strong>de</strong>n Sollwert von 295,8<br />
Mio. €. Alle Darlehen wur<strong>de</strong>n währungskongruent finanziert.<br />
Anmerkungen:<br />
Deutschland 1<br />
Trotz Rückgang <strong>de</strong>r Mieteinnahmen aufgrund fehlen<strong>de</strong>r Nachvermietung <strong>de</strong>r Einzelhan<strong>de</strong>lsfläche in<br />
Alzey, konnte eine Ausschüttung in Höhe von 2% <strong>de</strong>s Eigenkapitals realisiert wer<strong>de</strong>n. Durch <strong>de</strong>n<br />
Verkauf vom Fondsobjekt in München-Karlsfeld in 2006 wur<strong>de</strong> ein erster Schritt zur Fondsauflösung<br />
vorgenommen.<br />
Deutschland 3<br />
Die Liquiditätsreserve ist weiterhin aufgebraucht. Die Liquidität <strong>de</strong>s Fonds konnte nur durch das<br />
Überbrückungsdarlehen <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> Immobilien Serv<strong>ic</strong>e GmbH aufrechterhalten wer<strong>de</strong>n. Die<br />
Liquiditätsabwe<strong>ic</strong>hung ergibt s<strong>ic</strong>h vorwiegend aus <strong>de</strong>n in <strong>de</strong>n letzten Jahren bestehen<strong>de</strong>n Leerstän<strong>de</strong>n
(zum 31.12.2005 – rd.15, 6%) sowie aus <strong>de</strong>n geringeren als im Prospekt angenommen Mieteinnahmen.<br />
Ferner wur<strong>de</strong> in 1998 aufgrund <strong>de</strong>s niedrigen Zinsniveaus von <strong>de</strong>r Mögl<strong>ic</strong>hkeit einer vorzeitigen<br />
Nachfinanzierung (5,78% eff., LZ 10 Jahre) gegen Bezahlung einer Vorfälligkeitsentschädigung von rd.<br />
193 T € Gebrauch gemacht. Auch für das Jahr 2005 konnte keine Ausschüttung an die Gesellschafter<br />
realisiert wer<strong>de</strong>n.<br />
Deutschland 4<br />
Unter Berücks<strong>ic</strong>htigung <strong>de</strong>s für das Geschäftsjahr 2005 vorgeschlagenen Ausschüttungsverz<strong>ic</strong>hts<br />
konnte eine Liquiditätsreserve (St<strong>ic</strong>htagsliquidität) von 283 T € aufgebaut wer<strong>de</strong>n. Vor <strong>de</strong>m Hintergrund<br />
eines En<strong>de</strong> 2006 auslaufen<strong>de</strong>n Mietvertrages für die Einzelhan<strong>de</strong>lfläche (rd. 61,8 % <strong>de</strong>r Gesamtfläche)<br />
sind baul<strong>ic</strong>he Maßnahmen für die Anschlussvermietung und Sanierung <strong>de</strong>r Außenfassa<strong>de</strong><br />
vorzunehmen, die zu einem Teil durch die durch Ausschüttungsverz<strong>ic</strong>ht angesparte Liquidität finanziert<br />
wer<strong>de</strong>n sollen. Eine substanzerhöhen<strong>de</strong> Fenstersanierung wur<strong>de</strong> in 1998 u.a. durch Aufstockung <strong>de</strong>s<br />
Alt-Darlehens um<br />
426 T € finanziert.<br />
Deutschland 5<br />
Trotz knapper Liquidität aufgrund <strong>de</strong>r marktbedingt niedrigeren als geplant Mieteinnahmen und <strong>de</strong>m<br />
Leerstand von rd. 10,7% konnte eine Ausschüttung i. H. v. 1% für das Jahr 2005 realisiert wer<strong>de</strong>n<br />
Deutschland 6<br />
Die vorerst aufgebrauchte Liquiditätsreserve hat zum 31.12.05 <strong>de</strong>n Stand von 179 T € erre<strong>ic</strong>ht. Die<br />
Abwe<strong>ic</strong>hung vom Plan beruht auf einer in 1998 gezahlten Vorfälligkeitsentschädigung von 409 T € im<br />
Rahmen einer vorzeitigen Nachfinanzierung. Ferner wirkt eine Kaufpreiserhöhung in 1996 von 562 T €<br />
für Mehrmiete von rd. 39 T€ ro p.a. auf 15 Jahre plus In<strong>de</strong>xierung nach.<br />
Deutschland 7<br />
Der Abwe<strong>ic</strong>hung <strong>de</strong>r St<strong>ic</strong>htagsliquidität vom Prognosewert resultiert vorwiegend aus <strong>de</strong>r Tatsache, daß<br />
die auf In<strong>de</strong>xsteigerungen basieren<strong>de</strong> Mieterhöhung infolge <strong>de</strong>r geringen Inflation noch n<strong>ic</strong>ht an die<br />
prospektierten Werte anschließen konnte. Die Mieteinnahmen für das Jahr 2005 betrugen 2.659 T € ,<br />
dies entspr<strong>ic</strong>ht rd. 88,8% <strong>de</strong>r prospektierten Miete. Im Dezember 2005 konnte in<strong>de</strong>xbedingt eine<br />
Mieterhöhung auf rd. 2.823 T € realisiert wer<strong>de</strong>n. Zu berücks<strong>ic</strong>htigen ist ferner <strong>de</strong>r in 1996 angefallene<br />
Beitrag <strong>de</strong>r Fondsgesellschaft für eine Überleitung <strong>de</strong>s 20-jährigen Mietvertrages auf einen Nachmieter<br />
in Höhe von 818 T €. Durch Einsparungen in <strong>de</strong>r Investitionsphase in Höhe von rd. 500 T € konnte die<br />
Abwe<strong>ic</strong>hung teilweise aufgefangen wer<strong>de</strong>n. Im Rahmen einer Anschlussfinanzierung erfolgte 2003 eine<br />
Son<strong>de</strong>rtilgung in Höhe von 1,8 Mio. €.
Deutschland 8<br />
Die Liquiditätsreserve <strong>de</strong>r Fondsgesellschaft berechnet s<strong>ic</strong>h per En<strong>de</strong> 2005 auf rd. T € 2.080, in <strong>de</strong>r<br />
auch die bewerteten For<strong>de</strong>rungen gegenüber <strong>de</strong>r Hauptmieterin in Erfurt i. H. v. rd. 1.315 T €<br />
eingerechnet sind.<br />
Die Hauptursache <strong>de</strong>r hohen Abwe<strong>ic</strong>hung <strong>de</strong>r Ist-Liquiditätsreserve vom Planwert liegen in <strong>de</strong>r im<br />
Investitionsplan n<strong>ic</strong>ht vorgesehenen Mallüberdachung im Einkaufszentrum Eisleben mit Aufwendungen<br />
in Höhe von ca. 716 T€ sowie in <strong>de</strong>n Mehrausschüttungen für das Jahr 1997 in Höhe von 179 T€. Die<br />
Liquiditätslage <strong>de</strong>s Fonds bleibt trotz erfolgre<strong>ic</strong>her Nachvermietung in Eisleben weiterhin angespannt.<br />
Die neu vereinbarten Mietkonditionen bei <strong>de</strong>r Nachvermietung im Einzelhan<strong>de</strong>l liegen unter <strong>de</strong>m<br />
bisherigen Mietniveau. Die Gesellschaft erhält für 90 % <strong>de</strong>s Objektes in Erfurt seit September 2004<br />
keine Mietzahlungen wegen behaupteter Mängel. Es laufen zwei Ger<strong>ic</strong>htsverfahren (Beweisverfahren<br />
und Zahlungsklage) ein Urteil liegt noch n<strong>ic</strong>ht vor.<br />
Deutschland 9<br />
Aufgrund <strong>de</strong>r negativen Liquidität konnte für das Jahr 2005 keine Ausschüttung vorgenommen wer<strong>de</strong>n.<br />
Hintergrund für diese Liquiditätslage sind die Aufwendungen für die Anschlussvermietung für Teilflächen<br />
in Münster. Aufgrund <strong>de</strong>r mögl<strong>ic</strong>hen N<strong>ic</strong>htverlängerung <strong>de</strong>s Mietvertrages mit Telekom in Münster<br />
nach <strong>de</strong>m Ablauf in 2008 und aufgrund <strong>de</strong>r mögl<strong>ic</strong>hen Son<strong>de</strong>rkündigung durch das Land Thüringen in<br />
Erfurt ist mit einem gestiegenem Liquiditätsbedarf in <strong>de</strong>n nächsten Jahren zu rechnen. Dieser soll durch<br />
Objektverkauf (Glauchau) und / o<strong>de</strong>r durch eine Kapitalerhöhung abge<strong>de</strong>ckt wer<strong>de</strong>n.<br />
Deutschland 10<br />
Die Liquiditätsreserve <strong>de</strong>r Fondsgesellschaft lag zum 31.12.2005 bei rd. T€ 850 (48,5% unter <strong>de</strong>m<br />
Planwert) und war damit rd. T€ 313 höher als zum Vorjahr. Die Liquidität <strong>de</strong>s Fonds wird durch<br />
Generalpachtvertrag ges<strong>ic</strong>hert. Nach <strong>de</strong>m Ablauf <strong>de</strong>s Generalpachtvertrages En<strong>de</strong> August 2007 ist mit<br />
einer weiteren Anspannung <strong>de</strong>r Liquiditätslage <strong>de</strong>s Fonds zu rechnen. Trotz annähern<strong>de</strong>r<br />
Vollvermietung <strong>de</strong>r Immobilie wird <strong>de</strong>r Mieterlös n<strong>ic</strong>ht re<strong>ic</strong>hen, um <strong>de</strong>n Kapitaldienst zu <strong>de</strong>cken. Den<br />
Gesellschaftern wur<strong>de</strong> eine Kapitalerhöhung um 30% vorgeschlagen. Gle<strong>ic</strong>hzeitig laufen<br />
Verhandlungen mit <strong>de</strong>r finanzieren<strong>de</strong>n Bank.<br />
Deutschland 11<br />
Im 1. Quartal 2005 wur<strong>de</strong> von <strong>de</strong>r Fondsgesellschaft eine Abstandszahlung in Höhe von rd. 9,8 Mio €<br />
aus <strong>de</strong>r Mietvertragsaufhebung mit <strong>de</strong>r Resba GmbH (ehemals Schmidt Bank) eingenommen. Der<br />
Betrag von rd. 6,7 Mio. € soll zur Son<strong>de</strong>rtilgung <strong>de</strong>s Darlehens bei <strong>de</strong>r West<strong>de</strong>utschen<br />
Immobilienbank und in Höhe von vorauss<strong>ic</strong>htl<strong>ic</strong>h 655 T € zur Ab<strong>de</strong>ckung <strong>de</strong>s Refinanzierungscha<strong>de</strong>ns
für die Zeit bis 2011 verwen<strong>de</strong>t wer<strong>de</strong>n. Der jährl<strong>ic</strong>he Kapitaldienst beträgt vor <strong>de</strong>r Son<strong>de</strong>rtilgung rd. 925<br />
T €, dies entspr<strong>ic</strong>ht rd. 45% <strong>de</strong>r heutigen Mieteinnahmen. Nach <strong>de</strong>r Son<strong>de</strong>rtilgung auf eine Restvaluta<br />
von rd. 4,1 Mio. € wird <strong>de</strong>r Kapitaldienst bei rd. 324 T € liegen. Damit können alle Ausgaben aus <strong>de</strong>n<br />
Mieten bezahlt wer<strong>de</strong>n.<br />
Deutschland 12<br />
Im 1. Quartal 2005 wur<strong>de</strong> von <strong>de</strong>r Fondsgesellschaft eine Abstandszahlung in Höhe von rd. 15,1 Mio.<br />
€ aus <strong>de</strong>r Mietvertragsaufhebung mit <strong>de</strong>r Resba GmbH (ehemals Schmidt Bank) eingenommen. Ein Teil<br />
dieser Zahlung ist bereits über die Ausschüttung für das Jahr 2004 im Frühjahr 2005 an die Anleger<br />
weitergegeben wor<strong>de</strong>n. Ferner wur<strong>de</strong> das Darlehen bei <strong>de</strong>r Hypo Real Estate Bank (HRE) zum<br />
Jahresultimo zunächst auf 5 Mio. € getilgt. Ein weiterer Tilgungsbetrag in Höhe von rd. 2,5 Mio. € wur<strong>de</strong><br />
im März 2006 an die HRE bezahlt. Im Sommer 2006 wur<strong>de</strong> eine Umfinanzierung bei an<strong>de</strong>ren Bank<br />
beschlossen. Die Mietströme <strong>de</strong>cken die Kosten für die Bewirtschaftung, <strong>de</strong>n Kapitaldienst und<br />
ermögl<strong>ic</strong>hen zukünftig eine mo<strong>de</strong>rate Ausschüttung.<br />
Deutschland 13<br />
Die Liquiditätsreserve übersteigt <strong>de</strong>utl<strong>ic</strong>h <strong>de</strong>n Prognosewert zum Jahresen<strong>de</strong> 2005. Dies ist darauf<br />
zurückzuführen, dass bereits seit <strong>de</strong>m Geschäftsjahr 2003 die Ausschüttungsbeträge reduziert wur<strong>de</strong>n,<br />
um bei <strong>de</strong>r im Jahr 2006 anstehen<strong>de</strong>n Darlehensprolongation eine Son<strong>de</strong>rtilgung vornehmen zu<br />
können.<br />
Deutschland 15<br />
Die Liquiditätsreserve (St<strong>ic</strong>htagsliquidität) <strong>de</strong>r Fondsgesellschaft lag zum Jahresen<strong>de</strong> 2005 bei 998 T. €<br />
Die Abwe<strong>ic</strong>hung ist im Wesentl<strong>ic</strong>hen auf die marktbedingt unter Plan liegen<strong>de</strong>n Mieterlöse bei <strong>de</strong>n<br />
Objekten Dres<strong>de</strong>n und Chemnitz-Passage sowie auf die umfangre<strong>ic</strong>hen Sanierungen am Objekt in<br />
Düsseldorf in Vorjahren zurückzuführen.<br />
Deutschland 16<br />
Die Erhöhung <strong>de</strong>r Liquiditätsreserve resultiert im Wesentl<strong>ic</strong>hen aus <strong>de</strong>r im Rahmen <strong>de</strong>r<br />
Schlussabrechnung ermittelten Kaufpreismin<strong>de</strong>rung und Zinsnachzahlungen beim Objekt in Plauen. Die<br />
Mieteinnahmen in 2005 betrugen rd. 89,2% <strong>de</strong>r prospektierten Miete.
5. Kapitalherkunft <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> Fonds<br />
Gesamtinvestition<br />
[T€]<br />
Fremdkapital [T€] Eigenkapital<br />
[T€]<br />
prospektierter<br />
Investitionsplan<br />
eingehalten?<br />
Deutschland 1 1)4) 11.146.163 4.601.627 6.544.536 ja<br />
Deutschland 3 1) 14.955.288 5.112.919 9.842.369 ja<br />
Deutschland 4 1) 5.445.259 1.789.522 3.655.737 ja<br />
Deutschland 5 1) 15.492.144 5.112.919 10.379.225 ja<br />
Deutschland 6 1) 18.304.249 8.845.350 9.458.900 ja<br />
Deutschland 7 1) 45.249.331 21.729.905 23.519.427 ja<br />
Deutschland 8 1) 72.117.720 35.867.125 36.250.594 ja<br />
Deutschland 9 1) 69.105.955 31.781.648 37.324.307 ja<br />
Deutschland 10 1)3) 25.155.561 13.140.201 12.015.359 ja<br />
Deutschland 11 1) 30.370.738 12.271.005 18.099.733 ja<br />
Deutschland 12 1) 37.937.858 16.872.632 21.065.226 ja<br />
Deutschland 13 58.287.274 29.143.637 29.143.637 ja<br />
Deutschland 14 64.678.423 29.654.929 35.023.494 ja<br />
Deutschland 15 4) 80.732.988 41.925.934 38.807.054 ja<br />
Deutschland 16 4) 38.602.537 19.429.091 19.173.446 ja<br />
Deutschland 17 4)5)9) 66.831.992 31.191.740 35.640.252 ja<br />
per 31.12.2005 noch<br />
n<strong>ic</strong>ht<br />
abgeschlossene<br />
Platzierung* 2<br />
Fair Value 8) 550.000 --- 550.000 anteilig ja<br />
Summe 654.963.480 308.470.184 346.493.296<br />
Holland 1 6) 12.331.849 6.579.815 5.752.034 ja<br />
Holland 2 7) 51.500.000 20.000.000 31.500.000 nein<br />
Summe 63.831.849 26.579.815 37.252.034<br />
Summe gesamt 718.795.329 335.049.999 383.745.330
1) Durch Kündigungen kann ein vermin<strong>de</strong>rtes Eigenkapital gegenüber <strong>de</strong>n Vorjahren resultieren.<br />
2) Per 31.12.2005 noch n<strong>ic</strong>ht abgeschlossene Platzierung.<br />
3) Unter Einbeziehung einer in 1999 vereinbarten Kaufpreismin<strong>de</strong>rung von netto 1,125 Mio. Euro (2,2<br />
Mio DM) zum 01.09.1997, die zur Reduzierung <strong>de</strong>r Gesamtinvestition auf 25,2 Mio. Euro (49,2 Mio.<br />
DM) und <strong>de</strong>s Eigenkapitals auf 12,0 Mio. Euro (23,5 Mio. DM) führte.<br />
4) Unter Einbeziehung <strong>de</strong>r Beteiligungen <strong>de</strong>r Mitgesellschafter in Objektgesellschaften.<br />
5) Gemäß aktualisierter Neufassung per 25.10.2001 <strong>de</strong>s Emissionsprospektes vom 27.10.1999. EK-<br />
Darstellung incl. Eigenkapital <strong>de</strong>r Gründungsgesellschafter in Objektgesellschaften (2,66 Mio. €) und<br />
Cash-flow aus <strong>de</strong>n Jahren 1999-2001 (rd. 2,56 Mio. €).<br />
6) Die im Emissionsprospekt kalkulierte Parität/DM/Gul<strong>de</strong>n basierte auf einem Umrechnungskurs von<br />
0,90 DM/NLG. Entsprechend <strong>de</strong>n offiziellen EURO-Umrechnungskursen wur<strong>de</strong>n die<br />
Investitionsrechnung und die Prognoserechnung angepasst.<br />
7) Gemäß Gesellschafterbeschluss wur<strong>de</strong> die Fremdfinanzierung um 10 Mio. Euro erhöht bei<br />
gle<strong>ic</strong>hzeitiger Verringerung <strong>de</strong>s Eigenkapitals. Das Investitionsvolumen konnte aufgrund über Plan<br />
liegen<strong>de</strong>r Liquidität durch Reduzierung <strong>de</strong>s Eigenkapitals um 500.000 € entsprechend reduziert<br />
wer<strong>de</strong>n.<br />
8) davon eingezahlt 200T €<br />
9) noch n<strong>ic</strong>ht eingezahlte Einlagen zum 31.12.2005 2.826 T. €
6. Vermietungen bei <strong>de</strong>n <strong>IC</strong> Fonds im Jahr 2005<br />
Gesamtvermietungen im<br />
Jahr 2005 Fondsmietfläche<br />
Nachvermietung<br />
ohne Leerstand 2)<br />
Vermietung von<br />
Leerstandsflächen 1)<br />
Leerstand per<br />
31.12.2005<br />
Leerstand per<br />
31.12.2004<br />
<strong>IC</strong>-<br />
Fonds<br />
in % <strong>de</strong>r<br />
Fondsmietfläche<br />
in m²<br />
in % <strong>de</strong>r<br />
Leerstandsfläche<br />
zum<br />
31.12.04 in m² in m²<br />
in % <strong>de</strong>r<br />
Fondsmietfläche<br />
in m²<br />
in % <strong>de</strong>r<br />
Fondsmietfläche<br />
In m²<br />
in m²<br />
Deutschland 1 0 0,0% 1.720 12,5% 0 0,0% 6.160 6.160 44,8% 13.720<br />
Deutschland 3 1.377 11,4% 1.859 15,4% 220 15,9% 5.318 5.538 45,9% 12.064<br />
Deutschland 4 232 5,1% 226 5,0% 268 115,5% 57 325 7,1% 4.516<br />
Deutschland 5 196 2,5% 831 10,6% 0 0,0% 0 0 0,0% 7.777<br />
Deutschland 6 2.198 33,8% 1.095 16,9% 1.103 50,1% 0 1.103 16,9% 6.506<br />
Deutschland 7 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0 0,0% 13.382<br />
Deutschland 8 2.237 8,0% 398 1,4% 2.037 91,0% 0 2.037 7,3% 28.070<br />
Deutschland 9 2.543 8,6% 2.117 7,1% 4.552 17905,0% 8.113 12.665 42,7% 29.661<br />
Deutschland 10 3) 1.202 12,6% 333 3,3% 1.063 88,4% 1.609 2.672 26,8% 9.965<br />
Deutschland 11 4) 95 1,5% 1.767 28,6% 152 159,6% 2.576 2.728 44,1% 6.179<br />
Deutschland 12 469 5,6% 773 7,0% 499 106,4% 0 499 6,0% 8.315<br />
Deutschland 13 6) 275 1,0% 732 2,8% 0 0,0% 1.037 1.037 3,9% 26.308<br />
Deutschland 14 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0 0,0% 28.482<br />
Deutschland 15 2.105 5,9% 1.855 5,2% 289 13,7% 78 367 1,0% 35.426<br />
Deutschland 16 5) 484 2,7% 615 3,3% 0 0,0% 0 0 0,0% 18.514<br />
Deutschland 17 0 0,0% 169 0,5% 0 0,0% 0 0 0,0% 31.275<br />
Summe Deutschland 13.413 4,8% 14.490 5,2% 10.183 75,9% 24.948 35.131 12,5% 280.160<br />
Holland 1 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0 0,0% 19.472<br />
Holland 2 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 23.274 23.274 56,3% 41.349<br />
Summe Holland 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 23.274 23.274 38,3% 60.821<br />
Summe gesammt 13.413 3,9% 14.490 4,2% 10.183 75,9% 48.222 58.405 17,1% 340.981
1) Vermietung von Flächen mit <strong>de</strong>m Leerstand von über 1 Kalen<strong>de</strong>rmonat (auch innerhalb <strong>de</strong>s<br />
Ber<strong>ic</strong>htsjahres)<br />
2) einschließl<strong>ic</strong>h vorfällige Mietverlängerungen<br />
3) Generalmietvertrag mit <strong>IC</strong> Grundbesitz GmbH, im <strong>Leistungsbilanz</strong> 2004 n<strong>ic</strong>ht berücks<strong>ic</strong>htigt,<br />
Untervermietungsstand zum 31.12.04 – rd. 88%, zum 31.12.05-rd. 97%<br />
4) Reduzierung <strong>de</strong>r vermietbaren Nutzfläche von 8.165 qm auf 6.179 qm durch Neuordnung <strong>de</strong>r<br />
Flächen nach <strong>de</strong>r Aufhebung <strong>de</strong>s Mietvertrages mit Resba GmbH in 2005, die % Vermietungswerte<br />
beziehen s<strong>ic</strong>h auf 6.179 qm.<br />
5) im <strong>Leistungsbilanz</strong> 2004 Nebenkostenumlagefläche als Gesamtfläche angegeben.<br />
6) Reduzierung <strong>de</strong>r Vermietungsfläche um rd. 50qm im Vergle<strong>ic</strong>h zum Jahr 2004 durch Neuordnung<br />
<strong>de</strong>r ehem. Mietflächen von Bilfinger & Berger<br />
Anmerkungen:<br />
Die Aufstellung <strong>de</strong>r im Jahr 2005 erfolgten Vermietungen bei <strong>de</strong>n <strong>IC</strong> Fonds gibt zunächst eine<br />
Information über die flächenbezogenen Leerstän<strong>de</strong> zu <strong>de</strong>n St<strong>ic</strong>htagen 31.12.2004 und 31.12.2005.<br />
Daraufhin wird angegeben, wie viele Quadratmeter Leerstandsflächen im abgelaufenen Jahr 2005<br />
vermietet wor<strong>de</strong>n sind und wie s<strong>ic</strong>h diese Vermietungsleistung zum Leerstand <strong>de</strong>s Vorjahres verhält.<br />
Das unterjährige Auftreten von Leerstän<strong>de</strong>n wur<strong>de</strong> hierbei berücks<strong>ic</strong>htigt.<br />
Es ist uns ein beson<strong>de</strong>res Anliegen, Leerstand dadurch zu vermei<strong>de</strong>n, dass rechtzeitig vor Auslauf von<br />
Mietverträgen mit <strong>de</strong>n Mietern über Anschlussmietverträge verhan<strong>de</strong>lt wird.<br />
In <strong>de</strong>r Gesamtbetrachtung sind bei insgesamt gegenüber <strong>de</strong>m Vorjahr annähernd unverän<strong>de</strong>rt<br />
niedrigem Leerstand von 4,3 % <strong>de</strong>r Fondsmietflächen rund 76% <strong>de</strong>r Leerstandsflächen per En<strong>de</strong> 2004<br />
im Jahr 2005 neu vermietet wor<strong>de</strong>n. Unter Berücks<strong>ic</strong>htigung <strong>de</strong>r Nachvermietungen bzw.<br />
Anschlussvermietungen ohne Leerstand konnten mit 48.222 m² Vermietungsumsatz rund 14% <strong>de</strong>r<br />
Gesamtfläche neu– o<strong>de</strong>r anschlussvermietet wer<strong>de</strong>n.
7. Dokumentation <strong>de</strong>r <strong>Leistungsbilanz</strong> 2005 - <strong>IC</strong> <strong>Immobilienfonds</strong><br />
Inhalt<br />
1. Eckdaten <strong>IC</strong>-Fonds<br />
2. <strong>IC</strong> Immobilien Gruppe<br />
3. Curr<strong>ic</strong>ula Vitae <strong>de</strong>r Geschäftsführer<br />
4. Funktionsträger <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> Immobilieninvestitionen<br />
5. Prüfungsnachweis <strong>de</strong>r <strong>Leistungsbilanz</strong>daten 2005
1. Eckdaten <strong>IC</strong>-Fonds
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 01<br />
Gewerbl<strong>ic</strong>he Immobilienobjekte<br />
Essen, München-Karlsfeld, Alzey<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. München-Karlsfeld KG<br />
WKN 981 980<br />
Eigenkapital : 6.544.536 € (12.800.000 DM)<br />
Fremdkapital: 4.601.627 € (9.000.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 11.146.163 € (21.800.000 DM)<br />
Auflagejahr: 1988<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 117,4% - Ist 95,8%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 95,5% - Ist 76,0%<br />
in 2005 : Soll 2,0 - Ist 7,5%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll 12,0% - Ist 0,2%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 24,20% - Ist 27,0%<br />
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 02<br />
Einkaufszentrum Widumer Platz<br />
Castrop-Rauxel<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. Widumer Platz KG<br />
WKN 981 981<br />
Eigenkapital: 5.112.919 € (10.000.000 DM)<br />
Fremdkapital: 5.624.211 € (11.000.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 10.737.130 € (21.000.000 DM)<br />
Auflagejahr : 1989<br />
Im Wege <strong>de</strong>s Zweithan<strong>de</strong>ls hat <strong>de</strong>r offene <strong>Immobilienfonds</strong> <strong>IC</strong> Invest S<strong>IC</strong>AV <strong>de</strong>n Fonds vollständig<br />
übernommen.<br />
Vor diesem Hintergrund wur<strong>de</strong> die fonds- bzw. objektbezogene Ber<strong>ic</strong>hterstattung eingestellt.<br />
Fondsergebnis 1989 - 2000 : 52,1%<br />
Ausschüttung 1989 - 2000 : 50%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis 1989 - 2000 : -51,5%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 39,2% - Ist 42,0%
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 03<br />
Gewerbepark Forum Neuss<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. Forum Neuss KG<br />
WKN 981 983<br />
Eigenkapital: 9.842.369 € (19.250.000 DM)<br />
Fremdkapital: 5.112.919 € (10.000.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 14.955.288 € (29.250.000 DM)<br />
Auflagejahr : 1990<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 98,7% - Ist 49,1%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 91,0% - Ist 42,0%<br />
in 2005 : Soll 7,0 - Ist 0,0%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll 11,1% - Ist -59,9%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 25,0% - Ist 34,2%<br />
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 04<br />
Geschäftshaus Schwerte<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. Geschäftshaus Schwerte KG<br />
WKN 981 984<br />
Eigenkapital: 3.655.737 € (7.150.000 DM)<br />
Fremdkapital: 1.789.522 € (3.500.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 5.445.259 € (10.650.000 DM)<br />
Auflagejahr: 1990<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 91,0% - Ist 59,8%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 83,0% - Ist 48,0%<br />
in 2005 : Soll 7,0 - Ist 0,0%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll -18,2% - Ist -50,8%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 32,20% - Ist 28,4%
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 05<br />
Fachmarktzentrum Pirna<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. Fachmarktzentrum Pirna KG<br />
WKN 981 985<br />
Eigenkapital: 10.379.225 € (20.300.000 DM)<br />
Fremdkapital: 5.112.919 € (10.000.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 15.492.144 € (30.300.000 DM)<br />
Auflagejahr: 1991<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 77,5% - Ist 63,1%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 73,5% - Ist 50,5%<br />
in 2005 : Soll 6,0 - Ist 1,0%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll -29,6% - Ist -47,6%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 76,8% - Ist 75,0%<br />
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 06<br />
Büropark Leipzig Nordost<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. Büropark Leipzig Nordost KG<br />
WKN 981 986<br />
Eigenkapital: 9.458.900 € (18.500.000 DM)<br />
Fremdkapital: 8.845.350 € (17.300.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 18.304.249 € (35.800.000 DM)<br />
Auflagejahr: 1992<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 79,3% - Ist 67,7%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 72,5% - Ist 53,0%<br />
in 2005 : Soll 6,0 - Ist 0,0%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll -38,4% - Ist -59,0%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 93,6% - Ist 93,5%
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 07<br />
Büropark Teltow<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. Büropark Teltow KG<br />
WKN 981 987<br />
Eigenkapital: 23.519.427 € (46.000.000 DM)<br />
Fremdkapital: 21.729.905 € (42.500.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 45.249.331 € (88.500.000 DM)<br />
Auflagejahr: 1993<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 70,6% - Ist 62,9%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 66,5% - Ist 53,0%<br />
in 2005 : Soll 6,0 - Ist 3,0%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll -43,5% - Ist -59,9%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 89,0% - Ist 94,5%<br />
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 08<br />
Immobilienportfolio Ost<br />
Eisleben, Erfurt<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. Immobilienportfolio Ost KG<br />
WKN 981 988<br />
Eigenkapital: 36.250.594 € (70.900.000 DM)<br />
Fremdkapital: 35.867.125 (70.150.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 72.117.720 € (141.050.000 DM)<br />
Auflagejahr: 1993<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 71,2% - Ist 57,0%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 66,0% - Ist 49,0%<br />
in 2005 : Soll 5,5 - Ist 0,0%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll -56,1% - Ist -60,6%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 99,9% - Ist 99,9%
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 09<br />
Gewerbeobjekte Ost-West<br />
Erfurt, Glauchau, Münster<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. Gewerbeobjekte Ost-West KG<br />
WKN 981 989<br />
Eigenkapital: 37.324.307 € (73.000.000 DM)<br />
Fremdkapital: 31.781.648 € (62.159.500 DM)<br />
Gesamtinvestition: 69.105.955 € (135.159.500 DM)<br />
Auflagejahr: 1994<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 64,6% - Ist 41,8%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 60,0% - Ist 32,5%<br />
in 2005 : Soll 5,0 - Ist 0,0%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll -47,2% - Ist -75,5%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 71,4% - Ist 72,0%<br />
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 10<br />
Rabensteincenter Chemnitz<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. Rabensteincenter KG<br />
WKN 981 990<br />
Eigenkapital: 12.015.359 € (23.500.000 DM)<br />
Fremdkapital: 13.140.201 € (25.700.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 25.155.561 € (46.200.000 DM)<br />
Auflagejahr: 1994<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 46,1% - Ist 43,3%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 45,5% - Ist 34,0%<br />
in 2005 : Soll 4,5 - Ist 0,0%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll -62,3% - Ist -71,5%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 101,0% - Ist 101,0%
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 11<br />
Bankgebäu<strong>de</strong> Zw<strong>ic</strong>kau<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. Bankgebäu<strong>de</strong> Zw<strong>ic</strong>kau KG<br />
WKN 981 991<br />
Eigenkapital: 18.099.733 € (35.400.000 DM)<br />
Fremdkapital: 12.271.005 € (24.000.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 30.370.738 € (59.400.000 DM)<br />
Auflagejahr: 1995<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 46,6% - Ist 81,9%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 48,5% - Ist 38,0%<br />
in 2005 : Soll 4,5 - Ist 0,0%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll -61,4% - Ist -68,7%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 87,2% - Ist 87,5%<br />
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 12<br />
SchmidtBank-Passage Chemnitz<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. SchmidtBank-Passage KG<br />
WKN 981 992<br />
Eigenkapital: 21.065.226 € (41.200.000 DM)<br />
Fremdkapital: 16.872.632 € (33.000.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 37.937.858 € (74.200.000 DM)<br />
Auflagejahr: 1995<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 47,0% - Ist 104,8%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 44,0% - Ist 41,5%<br />
in 2005 : Soll 4,5 - Ist 2,0%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll -63,6% - Ist -65,7%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 91,5% - Ist 91,5%
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 13<br />
Potsdam, Langenfeld, Neubran<strong>de</strong>nburg<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. Gewerbeportfolio Deutschland 13. KG<br />
WKN 981 993<br />
Eigenkapital: 29.143.637 € (57.000.000 DM)<br />
Fremdkapital: 29.143.637 € (57.000.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 58.287.274 € (114.000.000 DM)<br />
Auflagejahr: 1996<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 55,4% - Ist 47,4%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 46,5% - Ist 35,5<br />
in 2005 : Soll 5,0 - Ist 0,0%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll -37,9% - Ist -47,3%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 63,70% - Ist 64,0%<br />
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 14<br />
Immobilienportfolio Chemnitz<br />
Arbeitsamt / Kaßberg-Karreé<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. Immobilienportfolio Deutschland 14. KG<br />
WKN 981 994<br />
Eigenkapital: 35.023.494 € (68.500.000 DM)<br />
Fremdkapital: 29.654.929 € (58.000.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 64.678.423 € (126.500.000 DM)<br />
Auflagejahr: 1997<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 42,8% - Ist 39,3%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 37,0% - Ist 34,0%<br />
in 2005 : Soll 5,0 - Ist 4,0%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll -73,1% - Ist -73,0%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 96,6% - Ist 97,0%
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 15<br />
Düsseldorf, Qu<strong>ic</strong>kborn, Chemnitz, Dres<strong>de</strong>n<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. Gewerbeobjekte Deutschland 15. KG<br />
WKN 981 995<br />
Eigenkapital: 38.807.054 € (75.900.000 DM)<br />
Fremdkapital: 41.925.934 € (82.000.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 80.732.988 € (157.900.000 DM)<br />
Auflagejahr: 1997<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 41,3% - Ist 34,6%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 34,5% - Ist 20,0%<br />
in 2005 : Soll 5,0 - Ist 1,0%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll -51,9% - Ist -67,0%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 72,7% - Ist 73,5%<br />
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 16<br />
Innenstadtportfolio Ost<br />
Halle, Plauen, Crimmitschau<br />
<strong>IC</strong> Fonds & Co. Immobilien-Beteiligung 16. KG<br />
WKN 981 996<br />
Eigenkapital: 19.173.448 € (37.500.000 DM)<br />
Fremdkapital: 19.429.091 € (38.000.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 38.602.537 € (75.500.000 DM)<br />
Auflagejahr: 1998<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 37,9% - Ist 39,2%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 30,5% - Ist 30,5%<br />
in 2005 : Soll 4,5 – Ist 4,5%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll -46,2% - Ist -44,8%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 64,1% - Ist 65,6%
<strong>IC</strong> Fonds Deutschland 17<br />
Eschborn, Zw<strong>ic</strong>kau, Qu<strong>ic</strong>kborn<br />
<strong>IC</strong> <strong>Immobilienfonds</strong> & Co. Deutschland 17. KG<br />
WKN 981 997<br />
Eigenkapital: 35.640.252 € (64.700.000 DM)<br />
Fremdkapital: 31.191.740 € (61.005.741 DM)<br />
Gesamtinvestition: 66.831.992 € (133.687.015 DM)<br />
Auflagejahr: 1999<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 39,3% - Ist 38,2%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 33,0% - Ist 33,0%<br />
in 2005 : Soll 5,5 - Ist 5,5%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll -10,0% - Ist -29,2%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 18,4% - Ist 28,5%<br />
<strong>IC</strong> Fonds Holland 1<br />
Logistik-Center Venlo<br />
<strong>IC</strong> Fonds GmbH & Co. Gewerbeobjekt Holland 1. KG<br />
WKN 981 982<br />
Eigenkapital: 5.752.034 € (11.250.000 DM)<br />
Fremdkapital: 6.579.815 € (13.050.000 DM)<br />
Gesamtinvestition: 12.331.849 € (24.300.000 DM)<br />
Auflagejahr: 1998<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 57,7% - Ist 61,2%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 49,0% - Ist 46,0%<br />
in 2005 : Soll 7,0 - Ist 6,0%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll 26,8% - Ist 8,3%
<strong>IC</strong> Fonds Holland 2<br />
Arnheim, Alphen, Venray, Amsterdam<br />
<strong>IC</strong> Fonds GmbH & Co. Gewerbeportfolio Holland 2. KG<br />
WKN 981 622<br />
Eigenkapital: 31.500.000 €<br />
Fremdkapital: 20.000.000 €<br />
Gesamtinvestition: 51.500.000 €<br />
Auflagejahr: 1999<br />
Fondsergebnis seit Auflage : Soll 40,5% - Ist 44,3%<br />
Ausschüttung seit Auflage : Soll 36,0% - Ist 38,0%<br />
in 2005 : Soll 6,0 - Ist 6,0%<br />
Steuerl<strong>ic</strong>hes Ergebnis seit Auflage : Soll 22,3% - Ist -4,0%<br />
Verlustzuweisung in <strong>de</strong>r Investitionsphase: Soll 24,20% - Ist 27,0%
2. <strong>IC</strong> Immobilien Gruppe
<strong>IC</strong> Immobilien Holding AG<br />
Sitz <strong>de</strong>r Gesellschaft Ohmstr. 4, 85716 Unterschleißheim<br />
Rechtsform Aktiengesellschaft<br />
Registerger<strong>ic</strong>ht Amtsger<strong>ic</strong>ht München<br />
HR-Nummer HRB 147593<br />
Gründungsjahr 2001<br />
Grundkapital € 2.800.000<br />
Gegenstand siehe beiliegen<strong>de</strong>r HR-Auszug<br />
Aktionäre<br />
Vorstand Dr. Oscar Kienzle (Vorsitzen<strong>de</strong>r)<br />
Frank Scha<strong>ic</strong>h<br />
Claus Lehner (seit 01.07.2006)<br />
Aufs<strong>ic</strong>htsrat Prof. Dr. Hans D. Kalscheuer (Vorsitzen<strong>de</strong>r)<br />
Robert Decker<br />
Dr. Ottheinz Jung-Senssfel<strong>de</strong>r<br />
Karl G. Hertel (Ehrenmitglied)<br />
Mitarbeiter 16 Vollzeit (Stand 31.12.2005)
<strong>IC</strong> Fonds GmbH<br />
Sitz <strong>de</strong>r Gesellschaft Ohmstr. 4, 85716 Unterschleißheim<br />
Rechtsform Gesellschaft mit beschränkter Haftung<br />
Registerger<strong>ic</strong>ht Amtsger<strong>ic</strong>ht München<br />
HR-Nummer HRB 153976<br />
Gründungsjahr 1988<br />
Stammkapital EUR 103.000<br />
Gegenstand siehe beiliegen<strong>de</strong>r HR-Auszug<br />
Gesellschafter <strong>IC</strong> Immobilien Holding AG<br />
Geschäftsführer Frank Scha<strong>ic</strong>h<br />
Andreas Wildner<br />
Zahl <strong>de</strong>r festangestellten 34 Vollzeit, 16 Teilzeit (Stand 31.12.2005)<br />
Beschäftigten<br />
Nie<strong>de</strong>rlassung Hermann-Köhl-Straße 2a, 93049 Regensburg
<strong>IC</strong> Immobilien Serv<strong>ic</strong>e GmbH<br />
Sitz <strong>de</strong>r Gesellschaft Ohmstr. 4, 85716 Unterschleißheim<br />
Rechtsform Gesellschaft mit beschränkter Haftung<br />
Registerger<strong>ic</strong>ht Amtsger<strong>ic</strong>ht München<br />
HR-Nummer HRB 154119<br />
Gründungsjahr 1992<br />
Stammkapital EUR 3.060.500<br />
Gegenstand siehe beiliegen<strong>de</strong>r HR-Auszug<br />
Gesellschafter <strong>IC</strong> Immobilien Holding AG<br />
Geschäftsführer Ines von Müller<br />
Heiko Dietel<br />
Claus Lehner (seit Januar 2006)<br />
Zahl <strong>de</strong>r festangestellten 77 Vollzeit (Stand 31.12.2005)<br />
Beschäftigten<br />
Nie<strong>de</strong>rlassungen Äußere Sulzbacher Straße 159-161, 90491 Nürnberg<br />
Ohmstraße 4, 85716 Unterschleißheim<br />
weitere Betriebsstätten Halskestraße 21, 40880 Ratingen<br />
Friedr<strong>ic</strong>h-Engels-Ring 52, 17033 Neubran<strong>de</strong>nburg<br />
Friedr<strong>ic</strong>hstr. 200, 10117 Berlin<br />
Südl<strong>ic</strong>he Auffahrtsallee 29, 80639 München
<strong>IC</strong> Immobilien Beteiligungs GmbH<br />
Sitz <strong>de</strong>r Gesellschaft Hermann-Köhl-Strasse 2a, 93049 Regensburg<br />
Rechtsform Gesellschaft mit beschränkter Haftung<br />
Gründungsjahr 1998<br />
Registerger<strong>ic</strong>ht Amtsger<strong>ic</strong>ht Regensburg<br />
HR-Nummer HRB 7756<br />
Gesellschaftskapital DM 1.000.000<br />
Gegenstand Erwerb, Verwaltung und Verwertung von nationalen und internationalen<br />
Immobilien<br />
Gesellschafter EuroVal Holland GmbH<br />
Geschäftsführer Dr. Oscar Kienzle, Frank Scha<strong>ic</strong>h
Euro-Canada <strong>IC</strong> Properties Inc.<br />
Sitz <strong>de</strong>r Gesellschaft 3450 Drummond Street, Suite 146, Montreal,<br />
Quebec H3G 1J2, Canada<br />
Rechtsform Corporation (Kapitalgesellschaft vergle<strong>ic</strong>hbar dt. GmbH)<br />
Gründungsjahr 1995<br />
Gesellschaftskapital Can-$ 363.000<br />
Gegenstand Fondsverwaltung, Objektverwaltung, Projektentw<strong>ic</strong>klung,<br />
Immobilienberatung<br />
Fondskonzeption, Treasury<br />
Gesellschafter Regentor <strong>IC</strong> Investments, Inc. (80 %)<br />
Gilbert Bard (20 %)<br />
Presi<strong>de</strong>nt Gilbert Bard<br />
Zahl <strong>de</strong>r festangestellten 14 Vollzeit, 2 Teilzeit (Stand : 31.12.2005)<br />
Beschäftigten<br />
__________________________________________________________________________________<br />
Euro-Pacif<strong>ic</strong> Properties Inc. Verkauf an Euro-Amer<strong>ic</strong>an Properties Inc.<br />
am 30.12.2005<br />
Sitz <strong>de</strong>r Gesellschaft 315 Quiet Water Lane, Atlanta, Georgia 30350, Canada<br />
Rechtsform Corporation (Kapitalgesellschaft vergle<strong>ic</strong>hbar dt. GmbH)<br />
Gründungsjahr 1998<br />
Gesellschaftskapital US-$ 500.000<br />
Gegenstand Rechnungswesen, Fondskonzeption, Objektverwaltung<br />
Gesellschafter <strong>IC</strong> Immobilien Holding AG<br />
Presi<strong>de</strong>nt J.D. Maiers<br />
V<strong>ic</strong>e Presi<strong>de</strong>nt Gilbert Bard
3. Curr<strong>ic</strong>ula Vitae <strong>de</strong>r Geschäftsführer
Name S C H A I C H, Frank<br />
Name K I E N Z L E, Dr. Oscar<br />
Adresse Wandlhamerstraße 8<br />
82166 Gräfelfing<br />
Geburtsdatum 19. September 1959<br />
Adresse Kunstmannstraße 16a<br />
80997 München<br />
Geburtsort Idar-Oberstein<br />
Geburtsdatum 27. Juni 1947<br />
Staatsangehörigkeit <strong>de</strong>utsch<br />
Geburtsort Schwenningen<br />
Familienstand verheiratet, 2 Kin<strong>de</strong>r<br />
Staatsangehörigkeit <strong>de</strong>utsch<br />
Ausbildung 1978 Abitur, anschl. Wehrdienst<br />
Familienstand verheiratet, 1 Kind<br />
1980 - 1982 Bankkaufmann Deutsche Bank AG<br />
Berufserfahrung 1982 - 1983 selbständig als Finanzkaufmann<br />
Ausbildung 1. und 2. Staatsexamen Jura<br />
Zweitstudium Mathematik und Volkswirtschaft<br />
MBA, FR<strong>IC</strong>S<br />
1983 - 1984 Assistent <strong>de</strong>r Geschäftsführung<br />
BVT GmbH, München<br />
Berufserfahrung seit 1975 Rechtsanwalt<br />
1984 - 1986 Vertrieb<br />
BVT GmbH, München<br />
1976 - 1988 WestLB Konzern<br />
1987 selbständiger Reiseveranstalter<br />
in USA / Kanada<br />
1977 Geschäftsführer<br />
Eup<strong>ic</strong>-Serv<strong>ic</strong>es, Amsterdam<br />
1982 Geschäftsführer RWI GmbH<br />
1988 selbständiger Investmentberater<br />
USA-Immobilien<br />
1986 Geschäftsführer<br />
WestLB-Immobiliengruppe<br />
1988 - 1993 Vertriebsleiter<br />
<strong>IC</strong> Immobilien Consulting- und<br />
Anlagegesellschaft mbH, Düsseldorf<br />
seit 1988 Geschäftsführen<strong>de</strong>r Gesellschafter<br />
<strong>IC</strong> Immobilien Consulting- und<br />
Anlagegesellschaft mbH, München<br />
1993 - 2000 Geschäftsführer<br />
<strong>IC</strong> Fonds Verwaltungs GmbH<br />
seit 2003 Vorstand <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> Immobilien<br />
Holding AG<br />
1996 - 2003 Geschäftsführen<strong>de</strong>r Gesellschafter<br />
<strong>IC</strong> Immobilien Consulting- und<br />
Anlagegesellschaft mbH, München<br />
seit 2003 Vorstand <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> Immobilien Holding AG<br />
seit 2004 Geschäftsführer<br />
<strong>IC</strong> Fonds GmbH
Name Lehner, Claus<br />
Name Wildner, Andreas<br />
Adresse Daphnestraße 14/2<br />
81925 München<br />
Adresse Kornbergerweg 14, 81245 München<br />
Geburtsdatum 01. April 1962<br />
Geburtsdatum 12.03.1968<br />
Geburtsort Kirchheim/Teck<br />
Geburtsort Frankfurt am Main<br />
Staatsangehörigkeit <strong>de</strong>utsch<br />
Staatsangehörigkeit <strong>de</strong>utsch<br />
Familienstand verheiratet<br />
Familienstand geschie<strong>de</strong>n, zwei Kin<strong>de</strong>r<br />
Ausbildung 1988 Abitur Gymnasium<br />
L<strong>ic</strong>htenbergschule in Darmstadt<br />
Ausbildung 1972-1981 Max-Planck-Gymnasium Nürtingen<br />
Abschluss: Allgemeine Hochschulreife<br />
1988 – 1994 Dipl. Wirtschaftsinformatiker Univ.,<br />
Otto-Friedr<strong>ic</strong>h-Universität in Bamberg<br />
1984-1990 Architekturstudium an <strong>de</strong>r<br />
Universität Stuttgart<br />
Abschluss zum Dipl.-Ing. Architekt<br />
Berufserfahrung 1994 – 1995 Eintritt <strong>IC</strong> Immobilien Gruppe<br />
1995 – 1996 GmbH-Buchhaltung<br />
Abschlusserstellung<br />
Aufbaustudium Wirtschaftsingenieurwesen<br />
an <strong>de</strong>r Fachhochschule für Technik<br />
in Esslingen<br />
Abschluss zum Dipl.-Wirtschafts-Ing.<br />
1996 – 1998 Controlling / Ber<strong>ic</strong>htswesen<br />
2000-2001 Kontaktstudium an <strong>de</strong>r ebs, München<br />
Abschluss zum Immobilienökonom (ebs)<br />
1999 Prokura <strong>IC</strong> Fonds GmbH<br />
2002 – 2003 Prokura <strong>IC</strong> Immobilien Consulting u.<br />
Anlagegesellschaft mbH<br />
SAP Einführung R/3 Real Estate Modul<br />
Prüfung und Ernennung zum Member of the<br />
Royal Institution of Chartered Surveyors<br />
Berufserfahrung 1992-1994 Despa, (Deutsche Sparkassen-Immobilien-<br />
Anlage-Gesellschaft mbH), Frankfurt<br />
Immobilien-Akquisiteur<br />
2003 – 2005 Verwaltungsrat <strong>IC</strong> Invest S<strong>IC</strong>AV Lux<br />
Zuständig Rechnungswesen,<br />
Steuern und Organisation<br />
seit 2005 Geschäftsführer <strong>IC</strong> Fonds GmbH<br />
1994-2000 Fürst zu Waldburg-Wolfegg und Waldsee<br />
Liegenschaftsdirektor, Bere<strong>ic</strong>he Immobilienund<br />
Projektentw<strong>ic</strong>klung<br />
2000-2005 Bayerische Immobilien Gruppe<br />
Bere<strong>ic</strong>hsleiter Portfoliomanagement<br />
und Unternehmensentw<strong>ic</strong>klung<br />
ab 01.01.2002 Mitglied <strong>de</strong>r Geschäftsleitung<br />
seit 01.10.2005 <strong>IC</strong> Immobilien Serv<strong>ic</strong>e GmbH und<br />
<strong>IC</strong> Immobilien Consulting GmbH<br />
Geschäftsführer<br />
seit 01.07.2006 Mitglied <strong>de</strong>s Vorstands <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> Immobilien<br />
Holding AG
Name von M Ü L L E R, Ines<br />
Name D I E T E L, Heiko<br />
Adresse Kuhbergweg 36, 08058 Zw<strong>ic</strong>kau<br />
Geburtsdatum 08. März 1964<br />
Adresse Beierfel<strong>de</strong>r Straße 14<br />
08340 Beierfeld OT Waschleithe<br />
Geburtsort Zw<strong>ic</strong>kau<br />
Geburtsdatum 4. Mai 1967<br />
Staatsangehörigkeit <strong>de</strong>utsch<br />
Geburtsort Schlema<br />
Familienstand verheiratet, 1 Kind<br />
Staatsangehörigkeit <strong>de</strong>utsch<br />
Ausbildung Berufsabschluss Bauze<strong>ic</strong>hner<br />
Familienstand verheiratet, 2 Kin<strong>de</strong>r<br />
1982 – 1985 Studium Bauingenieurwesen an<br />
<strong>de</strong>r Ingenieurschule für Bauwesen in<br />
Leipzig<br />
Abschluss Diplom-Ingenieur ( FH )<br />
Ausbildung Berufsabschlüsse Maler / Berufskraftfahrer<br />
Berufserfahrung 1985 – 1989 Projektingenieur, Bezirksbauamt<br />
Leipzig<br />
1988 – 1993 Studium Bauingenieurwesen an<br />
<strong>de</strong>r TU Dres<strong>de</strong>n<br />
Abschluss Diplom-Ingenieur<br />
1989 – 1989 Projektingenieur Landratsamt<br />
Zw<strong>ic</strong>kau, Gesundheitswesen<br />
Betreuung von Baustellen <strong>de</strong>s<br />
Gesundheitswesens<br />
1991 – 1993 Ergänzungstudium öffentl<strong>ic</strong>hes und<br />
privates Baurecht am<br />
Europäischen Institut für<br />
postgraduales Studium<br />
Dres<strong>de</strong>n<br />
1989 – 1990 Projektingenieur, VEB<br />
Rationalisierung und Projektierung<br />
Berlin, BT Gotha, NL Zw<strong>ic</strong>kau<br />
Berufserfahrung 1993 – 1995 Wissenschaftl<strong>ic</strong>her Assistent<br />
TU Dres<strong>de</strong>n<br />
Lehrstuhl für Baustoffe<br />
1990 – 1994 Projektingenieur , SchmidtBank<br />
Bauabteilung<br />
1995 – 1997 Projektingenieur, SchmidtBank<br />
Immobiliendienst GmbH<br />
1994 – 2002 Leiter <strong>de</strong>r Bauabteilung <strong>de</strong>r<br />
SchmidtBank<br />
1997 – 1999 Projektleiter / Prokurist<br />
<strong>IC</strong> Bauprojektmanagement GmbH<br />
Nürnberg<br />
seit 12/2002 Geschäftsführer<br />
<strong>IC</strong> Bauprojektmanagement GmbH<br />
1999 – 2005 Geschäftsführer<br />
<strong>IC</strong> Bauprojektmanagement GmbH<br />
seit 2004 Geschäftsführer<br />
<strong>IC</strong> Immobilien Serv<strong>ic</strong>e GmbH<br />
seit 2005 Geschäftsführer<br />
<strong>IC</strong> Immobilien Serv<strong>ic</strong>e GmbH
Name B A R D, Gilbert A.<br />
Adresse 42 Surrey Drive<br />
Ville Mont Royal, Quebec, Canada<br />
Geburtsdatum 7. Februar 1951<br />
Geburtsort Cornwall, Ontario, Canada<br />
Staatsangehörigkeit kanadisch<br />
Familienstand verheiratet, 1 Kind<br />
Ausbildung - Degree of Business Administration,<br />
Université du Québec a Montréal<br />
- Architektur-Studium, Carlton University Ottawa<br />
Berufserfahrung 1973 – 1978 Publ<strong>ic</strong> Works Canada<br />
- Projektmanager -<br />
Vermietung und Entw<strong>ic</strong>klung<br />
Büro- und Spezialobjekten<br />
1979 – 1983 Leiter Immobilienabteilung<br />
Kanadische<br />
Lebensvers<strong>ic</strong>herungsgesellschaft<br />
seit 1984 <strong>IC</strong> Gruppe Canada<br />
verantwortl<strong>ic</strong>h für Ankauf, Vermietung und<br />
Objektverwaltung<br />
seit 1996 Presi<strong>de</strong>nt<br />
Euro-Canada <strong>IC</strong> Properties Inc.,<br />
Montreal, Kanada
4. Funktionsträger <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> Immobilieninvestitionen
Abkürzungsverze<strong>ic</strong>hnis<br />
EINC Euro Investment of North Carolina, Inc.<br />
EPI Euro-Pacif<strong>ic</strong> Properties, Inc., Novato, Kalifornien/USA<br />
EP Invest Euro-Pacif<strong>ic</strong> Investment, Inc., Novato, Kalifornien/USA<br />
EuroVal EuroVal Holland GmbH, Düsseldorf<br />
<strong>IC</strong> <strong>IC</strong> Immobilien Consulting- und Anlagegesellschaft mbH, Unterschleißheim<br />
nach Verschmelzung zwischenzeitl<strong>ic</strong>h firmierend unter <strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>B <strong>IC</strong> Bauprojektmanagement GmbH, Chemnitz<br />
nach Verschmelzung zwischenzeitl<strong>ic</strong>h firmierend unter <strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>F <strong>IC</strong> Fonds GmbH, Unterschleißheim<br />
<strong>IC</strong>IB <strong>IC</strong> Immobilien Beteiligungs GmbH, Regensburg<br />
<strong>IC</strong>IS <strong>IC</strong> Immobilien Serv<strong>ic</strong>e GmbH, Chemnitz<br />
RH Herr Rechtsanwalt Rainer Huthmann, Komplementär<br />
R<strong>IC</strong>P Regentor <strong>IC</strong> Properties, Inc.<br />
SB SchmidtBank, Hof<br />
SBIB SchmidtBank Immobilien Beteiligungs GmbH<br />
SBID SchmidtBank Immobiliendienst GmbH<br />
Wahl Klaus Wahl, Architekt, Nürnberg
Gesamtübers<strong>ic</strong>ht <strong>de</strong>r Vertragspartner für die <strong>IC</strong> Fonds Deutschland 1 – 17, <strong>IC</strong> Fonds Holland 1 und 2 sowie <strong>IC</strong> Fonds USA 8 und 10<br />
<strong>IC</strong> 09 <strong>IC</strong> 10 <strong>IC</strong> 11 <strong>IC</strong> 12 <strong>IC</strong> 13 <strong>IC</strong> 14 <strong>IC</strong> 15 <strong>IC</strong> 16 <strong>IC</strong> 17<br />
<strong>IC</strong> 01 <strong>IC</strong> 02 <strong>IC</strong> 03 <strong>IC</strong> 04 <strong>IC</strong> 05 <strong>IC</strong> 06 <strong>IC</strong> 07 <strong>IC</strong> 08<br />
Beteiligungsgesellschaft<br />
����<br />
RH<br />
RH<br />
RH<br />
RH<br />
RH<br />
RH<br />
RH<br />
RH<br />
RH<br />
RH<br />
RH<br />
RH<br />
RH<br />
RH<br />
RH<br />
RH<br />
RH<br />
Komplementär<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
Gründungsgesellschafter <strong>de</strong>r<br />
Beteiligungs-/ bzw.<br />
Fondsgesellschaft<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
Fondskonzeption<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
SBID<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
Kapitalbeschaffung<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
Finanzierungsbetreuung<br />
<strong>IC</strong>IS 5<br />
<strong>IC</strong>IS 5<br />
<strong>IC</strong>IS 5<br />
<strong>IC</strong>IS 5<br />
<strong>IC</strong>IS 5<br />
<strong>IC</strong>IS 5<br />
<strong>IC</strong>IS 5<br />
<strong>IC</strong>IS 5<br />
<strong>IC</strong>IS 5<br />
<strong>IC</strong>IS 5<br />
<strong>IC</strong>IS 5<br />
<strong>IC</strong>IS 5)<br />
Wahl<br />
Wahl<br />
---<br />
Wahl<br />
Wahl<br />
Bauüberwachung<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>IS 2)<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
TTIS 1) /<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
Objektverwaltung<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>/<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
Fondsverwaltung<br />
Rechnungswesen<br />
Gesellschaftsmanagement<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F/<br />
BV 3)<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
Registertreuhän<strong>de</strong>r /<br />
Treuhandkommanditist<br />
1) TTIS = Fürst Thurn & Taxis Immobilien Serv<strong>ic</strong>e 4) R<strong>IC</strong>P ist seit 1.10.2003 n<strong>ic</strong>ht mehr Teil <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> Immobilien Gruppe<br />
2) Als Auftragnehmerin <strong>de</strong>r alleinigen Mieterin SchmidtBank 5) <strong>IC</strong>B - Verschmelzung zum 10.10.2005 mit <strong>de</strong>r <strong>IC</strong>IS<br />
3) BV = BV Financial Management GmbH 6) <strong>IC</strong> - Verschmelzung zum 10.10.2005 mit <strong>de</strong>r <strong>IC</strong>IS
Gesamtübers<strong>ic</strong>ht <strong>de</strong>r Vertragspartner für die <strong>IC</strong> Fonds Deutschland 1 – 17, <strong>IC</strong> Fonds Holland 1 und 2 sowie <strong>IC</strong> Fonds USA 8 und 10<br />
<strong>IC</strong> NL1 <strong>IC</strong> NL2 <strong>IC</strong> USA 8 <strong>IC</strong> USA 10<br />
Beteiligungsgesellschaft<br />
����<br />
EP Invest<br />
EPI<br />
EuroVal<br />
<strong>IC</strong>IB<br />
Komplementär<br />
EPI<br />
EPI<br />
<strong>IC</strong>IS 6) /<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>IS 6) /<strong>IC</strong>F<br />
Gründungsgesellschafter <strong>de</strong>r<br />
Beteiligungs-/ bzw.<br />
Fondsgesellschaft<br />
R<strong>IC</strong>P 4)<br />
EPI<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>F<br />
Fondskonzeption<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
Kapitalbeschaffung<br />
---<br />
EPI<br />
<strong>IC</strong>IS 6)<br />
<strong>IC</strong>F<br />
Finanzierungsbetreuung<br />
---<br />
---<br />
---<br />
---<br />
Bauüberwachung<br />
---<br />
EPI<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>IS<br />
Objektverwaltung<br />
R<strong>IC</strong>P 4)<br />
EPI<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
Fondsverwaltung<br />
Rechnungswesen<br />
Gesellschaftsmanagement<br />
---<br />
---<br />
<strong>IC</strong>F<br />
<strong>IC</strong>F<br />
Registertreuhän<strong>de</strong>r /<br />
Treuhandkommanditist
5. Prüfungsbescheinigungen und Bestätigungsvermerke
Auszüge aus <strong>de</strong>n Prüfungsber<strong>ic</strong>hten zu <strong>de</strong>n Jahresabschlüssen 2005<br />
folgen<strong>de</strong>r <strong>IC</strong> Fonds:<br />
<strong>IC</strong> 01 – <strong>IC</strong> Fonds & Co. München-Karlsfeld KG<br />
<strong>IC</strong> 03 – <strong>IC</strong> Fonds & Co. Forum Neuss KG<br />
<strong>IC</strong> 04 – <strong>IC</strong> Fonds & Co. Geschäftshaus Schwerte KG<br />
<strong>IC</strong> 05 – <strong>IC</strong> Fonds & Co. Fachmarktzentrum Pirna KG<br />
<strong>IC</strong> 06 – <strong>IC</strong> Fonds & Co. Büropark Leipzig Nordost KG<br />
<strong>IC</strong> 07 – <strong>IC</strong> Fonds & Co. Büropark Teltow KG<br />
<strong>IC</strong> 08 – <strong>IC</strong> Fonds & Co. Immobilienportfolio Ost KG<br />
<strong>IC</strong> 09 – <strong>IC</strong> Fonds & Co. Gewerbeobjekte Ost-West KG<br />
<strong>IC</strong> 10 – <strong>IC</strong> Fonds & Co. Rabensteincenter KG<br />
<strong>IC</strong> 11 – <strong>IC</strong> Fonds & Co. Bankgebäu<strong>de</strong> Zw<strong>ic</strong>kau KG<br />
<strong>IC</strong> 12 – <strong>IC</strong> Fonds & Co. SchmidtBank-Passage KG<br />
<strong>IC</strong> 13 – <strong>IC</strong> Fonds & Co. Gewerbeportfolio Deutschland 13. KG<br />
<strong>IC</strong> 14 – <strong>IC</strong> Fonds & Co. Immobilienportfolio Deutschland 14. KG<br />
<strong>IC</strong> 15 – <strong>IC</strong> Fonds & Co. Gewerbeobjekte Deutschland 15. KG<br />
<strong>IC</strong> 16 – <strong>IC</strong> Fonds & Co. Immobilien-Beteiligung 16. KG<br />
<strong>IC</strong> 17 – <strong>IC</strong> <strong>Immobilienfonds</strong> & Co. Deutschland 17. KG<br />
<strong>IC</strong> NL 1 – <strong>IC</strong> Fonds GmbH & Co. Gewerbeobjekt Holland 1. KG<br />
<strong>IC</strong> NL 2 – <strong>IC</strong> Fonds GmbH & Co. Gewerbeportfolio Holland 2. KG
I C F o n d s G m b H<br />
Ein Unternehmen <strong>de</strong>r <strong>IC</strong> Immobilien Gruppe<br />
8 5 7 1 6 U n t e r s c h l e i ß h e i m O h m s t r a ß e 4 T e l e f o n 0 8 9 / 5 5 2 2 7 - 0 F a x 0 8 9 / 5 5 2 2 7 - 3 3 7<br />
Sitz <strong>de</strong>r Gesellschaft: Unterschleißheim Kostenfreie Serv<strong>ic</strong>e-Nummer 0800 / 800 11 23 E-Mail: <strong>IC</strong>F@<strong>IC</strong>-Group.<strong>de</strong>