Geschäftsbericht 2007 - bei der Hamborner REIT AG

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Konzernabschluss:
Konzern-Anhang
Im Zusammenhang mit der Kreditfinanzierung des Objektes
Oldenburg, Achternstraße 47/48, besteht eine Verpflichtung
zur Nichtbelastung der Immobilie sowie eine Veräußerungs-
beschränkung.
langfristig
(in TE)
31. Dezember 2007 31. Dezember 2006
kurzfristig
(in TE)
langfristig
(in TE)
kurzfristig
(in TE)
Finanzverbindlichkeiten 47.829,3 36.397,3 0,0 1.280,0
Derivative Finanzinstrumente 204,5 0,0 50,9 0,0
Gesamt 48.033,8 36.397,3 50,9 1.280,0
Die Finanzverbindlichkeiten werden mit Zinssätzen
zwischen 4,36% und 5,21% verzinst. Entsprechend den
Darlehensvereinbarungen erfolgen die Tilgungen quartals-
weise, halbjährlich bzw. jährlich.
Vertraglich vereinbarte Tilgungsleistungen
Die HAMBORNER AG ist aufgrund ihrer Geschäftstätig-
keit verschiedenen Risiken ausgesetzt. Eine ausführliche
Darstellung dieser Risiken und deren Steuerung sind im
Risikobericht, der Teil des Lageberichts ist, dargestellt.
Zur Steuerung von Zinsrisiken werden im Wesentlichen
derivative Finanzinstrumente in Form von Zinsswaps ein-
gesetzt. Die im Zusammenhang mit dem Einsatz dieser
derivativen Finanzinstrumente sich ergebenden Risiken
sind Gegenstand der Risikosteuerung und -kontrolle der
HAMBORNER AG.
2007 2006
Finanzverbindlichkeiten gesamt 84.226,6 1.280,0
davon
innerhalb eines Jahres fällig 36.397,3 340,0
innerhalb zwei bis fünf Jahren fällig 8.396,0 940,0
nach fünf Jahren fällig 39.433,3 0,0
Die aus den Finanzinstrumenten resultierenden Risiken
betreffen Kredit-, Liquiditäts- und Marktrisiken. Kredit-
risiken bestehen in Form von Ausfallrisiken finanzieller
Vermögenswerte. Dieses Risiko besteht maximal in Höhe
der Buchwerte der finanziellen Vermögenswerte. Für die
Derivate ist dies die Summe aller positiven Marktwerte und
für die originären Finanzinstrument die Summe der Buch-
werte. Soweit Ausfallrisiken bestehen, werden diese durch
Wertberichtigungen berücksichtigt.
Liquiditätsrisiken stellen Refinanzierungsrisiken und damit
Risiken einer fristgerechten Erfüllung bestehender Zah-
lungsverpflichtungen dar. Zur frühzeitigen Erkennung der
zukünftigen Liquiditätssituation werden die Strategie sowie
die Ergebnisse des Planungsprozesses zugrunde gelegt. In
der Mittelfristplanung, die einen Zeitraum von fünf Jahren
umfasst, wird der erwartete Liquiditätsbedarf geplant.
Der laufende Liquiditätsbedarf wird anhand täglicher,
wöchentlicher und monatlicher Planungsrechnungen mit
den Ist-Daten abgeglichen.
Für die Darstellung der Marktrisiken werden gemäß
IFRS 7 Sensitivitätanalysen gefordert. Durch vergangen-
heitsbezogene hypothetische Änderungen von Risiko-
variablen sollen sowohl Einflüsse auf das Ergebnis wie