Geschäftsbericht 2007 - bei der Hamborner REIT AG

Konzernabschluss:
Konzern-Anhang
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen
nahezu ausschließlich Forderungen an Mieter und Pächter.
Die übrigen Forderungen und kurzfristigen Vermögenswerte
erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 817 T€ und betra-
gen 927,7 T€. Die Erhöhung resultiert wesentlich aus einer
ausstehenden Kaufpreisforderung aus einem Grundstücks-
verkauf i.H.v. 416 T€, aus vorschüssig gezahlten Kosten
i.H.v. 168,8 T€, die erst in 2008 Aufwand werden, und aus
noch nicht fälligen Vorsteuerbeträgen im Umfang von
142,6 T€.
Die ausgewiesenen Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen waren zum jeweiligen Abschlussstichtag alle-
samt fällig und werden somit innerhalb von weniger als
30 Tagen nach dem Bilanzstichtag überfällig.
Im Zusammenhang mit der Ausbuchung von Forderungen
sind im Berichtsjahr 0,8 T€ (Vorjahr: 3,2 T€) an Aufwen-
dungen entstanden; im gleichen Zeitraum sind keine Erträge
(Vorjahr: 0,6 T€) aus der Vereinnahmung von Zahlungsmit-
teln aus ausgebuchten Forderungen entstanden.
Die Forderungen aus Ertragsteuern betragen 454,1 T€
(Vorjahr: 456,0 T€) und betreffen Erstattungsansprüche für
das Berichtsjahr (Vorjahr: 2005 und 2006).
(17) Bankguthaben, liquiditätsnahe Anlagen und
Kassenbestände (Finanzmittelfonds)
31.12.07
(in TE)
31.12.06
(in TE)
Bankguthaben 6.438,5 1.701,0
Liquiditätsnahe Anlagen 0,0 4,0
Kassenbestände 3,8 0,5
Gesamt 6.442,3 1.705,5
Bei den liquiditätsnahen Anlagen handelt es sich im Vorjahr
um kurzfristige Geldanlagen mit jederzeitiger Verfügbarkeit.
(18) Zur Veräußerung gehaltene
langfristige Vermögenswerte
In Übereinstimmung mit IFRS 5 sind langfristige Vermögenswerte,
die zum Verkauf bestimmt sind, als „Zur Veräußerung
gehaltene langfristige Vermögenswerte“ auszuweisen.
Zum 31.12.2007 haben wir daher insgesamt 16 Immobilien
in den kurzfristigen Bereich umgegliedert. Für eine dieser
Immobilien wurde bereits im Berichtsjahr ein Kaufvertrag
geschlossen. Der Besitzübergang auf den Erwerber fand am
2.01.2008 statt. Für die übrigen 15 Objekte liegen Gremienbeschlüsse
vor, die darauf gerichtet sind, diese Investment
Properties im Zuge der strategischen Neuausrichtung der
Gesellschaft und der damit verbundenen Konzentration auf
die Kernbereiche Einzelhandel und Büro zu verkaufen. Der
Abverkauf soll nach den gefassten Beschlüssen im Paket
oder einzeln möglichst im Jahr 2008 realisiert werden.
(19) Vermögenswerte und Verbindlichkeiten
aus nicht fortzuführenden Aktivitäten
Im Zuge der Aufgabe des Wertpapierengagements sind
nach IFRS 5 folgende Vermögenswerte und Verbindlichkeiten
separat auszuweisen:
31.12.07
(in TE)
31.12.06
(in TE)
Wertpapiere 50.715,2 49.797,6
Latente Steueransprüche
Forderungen und sonstige kurzfristige
407,0 509,3
Vermögenswerte
Bankguthaben, liquiditätsnahe Anlagen
1.447,5 1,6
und Kassenbestände 6.588,9 2.473,9
Forderungen aus Ertragsteuern 311,5 0,0
Vermögenswerte aus nicht
fortzuführenden Aktivitäten 59.470,1 52.782,4
Latente Steuerverbindlichkeiten -4.950,4 -5.995,2
Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten -194,9 -180,3
Verbindlichkeiten aus nicht
fortgeführten Aktivitäten -5.145,3 -6.175,5
(20) Eigenkapital
Die Entwicklung des Eigenkapitals vom 1. Januar 2006 bis
zum 31. Dezember 2007 ist in der Eigenkapitalveränderungsrechnung
dargestellt.
Das gezeichnete Kapital sowie die gesetzliche Rücklage
betreffen die HAMBORNER AG. Das gezeichnete Kapital
wurde zum 27. August 2007 aus Gesellschaftsmitteln von
19.430,4 T€ auf 22.770,0 T€ erhöht. Gleichzeitig wurde ein
Aktiensplit im Verhältnis 1:3 durchgeführt. Damit befinden
sich 22.770.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien der
Gesellschaft im Umlauf. Die gesetzliche Rücklage wurde
ebenfalls aus Gesellschaftsmitteln um 334 T€ auf 2.277 T€
angepasst. Durch diese Maßnahmen sowie durch Einstel-