Geschäftsbericht 2007 - bei der Hamborner REIT AG
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Konzernabschluss:<br />
Konzern-Anhang<br />
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung<br />
(1) Erträge aus <strong>der</strong> Grundstücks- und<br />
Gebäudebewirtschaftung<br />
Die Umsatzerlöse ergeben sich aus <strong>der</strong> Vermietung und<br />
Verpachtung <strong>der</strong> gemäß IAS 40 und IFRS 5 bilanzierten<br />
Immobilien. Sie nahmen gegenüber dem Vorjahr um<br />
450,1 T€ zu. Der Anstieg resultiert hauptsächlich aus den<br />
Objektzugängen des laufenden Jahres und des Vorjahres,<br />
die sich mit rd. 2.000 T€ ausgewirkt haben. Dagegen führten<br />
Immobilienverkäufe zu Min<strong>der</strong>einnahmen von rd. 1.300 T€.<br />
Die übrigen Mieterhöhungen aufgrund von Index- o<strong>der</strong><br />
Staffelmietvereinbarungen in Höhe von rd. 100 T€ wurden<br />
von Mietsenkungen <strong>bei</strong> Mieterwechseln sowie durch einge-<br />
räumte Mietnachlässe zur Vermeidung von Leerständen im<br />
Umfang von insgesamt ca. 157 T€ überkompensiert.<br />
Weiterberechnungen von Nebenkosten an Mieter umfas-<br />
sen hauptsächlich Heizkosten, Grundbesitzabgaben und<br />
sonstige Nebenkosten, soweit sie nach den mietvertrag-<br />
lichen Vereinbarungen umlagefähig sind. Die diesbezüg-<br />
lichen Erträge nahmen im Berichtsjahr um 192,4 T€ ab.<br />
Erträge aus Mieten und Pachten<br />
Die Vermin<strong>der</strong>ung <strong>der</strong> Weiterbelastungserträge ergibt sich<br />
in Höhe von -237,8 T€ als Saldo aus den Objektabgängen<br />
und -zugängen und mit 45,4 T€ aus <strong>der</strong> Erhöhung <strong>der</strong><br />
Weiterbelastungserträge aus den im Bestand verbliebenen<br />
Objekten.<br />
<strong>2007</strong><br />
(in TE)<br />
2006<br />
(in TE)<br />
Einzelhandelsflächen 9.567,0 8.533,3<br />
Büroflächen und Arztpraxen 2.019,0 2.037,7<br />
Logistikflächen 0,0 224,3<br />
Produktions- und sonst. Gewerbeflächen 613,9 636,8<br />
Wohnungen 750,8 785,1<br />
Garagen / PKW-Stellplätze<br />
Sonstige Vermietungen und Verpachtungen<br />
(landwirtschaftl. Verpachtungen,<br />
Gestattungen etc.)<br />
90,2<br />
198,6<br />
182,8<br />
197,0<br />
Summe 13.239,5 12.597,0<br />
Erträge aus <strong>der</strong> Weiterberechnung<br />
von Nebenkosten an Mieter 1.228,5 1.420,9<br />
Gesamt 14.468,0 14.017,9<br />
(2) An<strong>der</strong>e aktivierte Eigenleistungen<br />
Die aktivierten Eigenleistungen betreffen eigene Ingeni-<br />
eurleistungen und Bauregiekosten im Zusammenhang mit<br />
aktivierungspflichtigen Umbaumaßnahmen an unserem<br />
Bürogebäude in Hamburg.<br />
(3) Sonstige betriebliche Erträge<br />
Die Erträge aus Anlagenabgängen resultieren aus dem<br />
Verkauf von insgesamt acht Bestandsimmobilien, einem<br />
unbebauten Grundstück sowie einer landwirtschaftlichen<br />
Katstelle.<br />
(4) Aufwendungen für Grundstücks- und<br />
Gebäudebewirtschaftung<br />
Die laufenden Betriebsaufwendungen nahmen im Berichts-<br />
jahr um 345,6 T€ ab. Sie <strong>bei</strong>nhalten im Wesentlichen den<br />
Aufwand für Energie, Grundbesitzabgaben, Erbbauzinsen,<br />
Versicherungsprämien und Grundsteuern. Den überwie-<br />
genden Teil dieses Gesamtaufwands belasten wir auf Basis<br />
<strong>der</strong> mietvertraglichen Vereinbarungen an unsere Mieter<br />
weiter.<br />
<strong>2007</strong><br />
(in TE)<br />
Die Instandhaltungsaufwendungen erhöhten sich um<br />
2006<br />
(in TE)<br />
Erträge aus dem Abgang von „als Finanzinvestitionen<br />
gehaltenen Immobilien“<br />
sowie von „Zur Veräußerung gehaltenen<br />
langfristigen Vermögenswerten“ 5.621,2 4.676,6<br />
Wertaufholungszuschreibung 1.515,6 0,0<br />
Zuschreibungen abgezinster<br />
Wohnungsbaudarlehen 1,1 1,8<br />
Übrige sonstige betriebliche Erträge<br />
Vereinnahmung von Entschädigungen<br />
und Erstattung 178,8 1.046,1<br />
Rückstellungsauflösung 222,7 93,9<br />
Weiterbelastungen an Mieter u. Pächter 13,1 50,1<br />
Personal- und Verwaltungskostenweiterbelastung<br />
0,0 30,5<br />
Rückdeckungsversicherung 12,8 15,5<br />
Sonstige 2,5 5,4<br />
Summe 429,9 1.241,5<br />
Gesamt 7.567,8 5.919,9<br />
534,2 T€. Davon entfallen allein 349,3 T€ auf die Revitali-<br />
sierungsmaßnahme an unserem Hamburger Bürogebäude.