Geschäftsbericht 2007 - bei der Hamborner REIT AG

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Konzernabschluss:
Konzern-Anhang
Vergütungsbericht
Corporate Governance und transparente Unternehmens-
führung heißt für uns als börsennotierte Gesellschaft
auch, umfassend über die Bezüge des Vorstands und des
Aufsichtsrats zu berichten. Der Vergütungsbericht fasst die
Grundsätze zusammen, die auf die Festlegung der Vergü-
tung des Vorstands der HAMBORNER AG Anwendung
finden, und erläutert Höhe und Struktur der Vorstands-
einkommen. Weiterhin werden Grundsätze und Höhe der
Vergütung des Aufsichtsrats beschrieben.
Der Vergütungsbericht richtet sich nach den Empfehlungen
des Deutschen Corporate Governance Kodex und beinhaltet
Angaben, die nach den Erfordernissen des deutschen Han-
delsrechts, erweitert durch das Gesetz über die Offenlegung
der Vorstandsvergütungen (VorstOG), Bestandteil des
Anhangs nach § 285 HGB und des Konzernanhangs nach
§ 314 HGB bzw. des Lageberichts nach § 289 HGB und des
Konzernlageberichts nach § 315 HGB sind.
Vergütung des Vorstands
Für die Festlegung der Vorstandsvergütung ist bis zu der mit
Wirkung zum 8.03.2007 erfolgten Einrichtung eines Präsi-
dialausschusses der Personalausschuss des Aufsichtsrats
zuständig gewesen. Die zuvor dem Personalausschuss
obliegenden Aufgaben sind mit Wirkung vom 8.03.2007
durch entsprechenden Aufsichtsratsbeschluss dem neu
gegründeten Präsidialausschuss zugewiesen worden, der
somit seither für die Festlegung der Vorstandsvergütung
zuständig ist.
Die Höhe der Vorstandsvergütung bei der HAMBORNER AG
orientiert sich an der Größe des Unternehmens, seiner
wirtschaftlichen und finanziellen Lage sowie am Erfolg der
Gesellschaft. Die Vergütung des Vorstands ist leistungs-
orientiert und berücksichtigt die Aufgaben und den Beitrag
des jeweiligen Vorstandsmitglieds. Die Vergütung für die
Vorstandsmitglieder setzt sich aus erfolgsunabhängigen und
erfolgsbezogenen Komponenten zusammen. Die erfolgsun-
abhängigen Teile bestehen aus Fixum und Nebenleistungen
(z.B. Dienstwagen) sowie Pensionszusagen für den im
Berichtsjahr ausgeschiedenen Vorstand. Das Fixum wird als
Grundvergütung monatlich als Gehalt ausgezahlt.
Zusätzlich zu diesem Fixum erhält jedes Vorstandsmitglied
einen jährlichen Erfolgsbonus, der sich nach den jeweiligen
persönlichen Leistungen und dem Erfolg der Gesellschaft
richtet. Von einer zusätzlichen langfristig ausgerichteten
variablen Vergütungskomponente – etwa im Rahmen eines
Aktienoptionsprogramms – wurde auch weiterhin abgesehen.
Im Zuge der mit dem Wechsel des Hauptaktionärs voll-
zogenen Neubesetzung der Geschäftsführung wurde den
unterjährig neu bestellten Vorstandsmitgliedern neben der
festen laufenden Vergütung mit Eintritt in das Unternehmen
eine einmalig zeitanteilige Prämienzahlung für das Jahr
2007 garantiert. Für die folgenden Jahre der Bestellung
beschränken sich die vertraglichen Gehaltsregelungen
auf das als Grundvergütung vereinbarte und monatlich als
Gehalt ausgezahlte Fixum, die Nebenleistungen sowie die
allein erfolgsabhängigen Bonuszahlungen. Für eine durch
Widerruf der Bestellung bedingte vorzeitige Beendigung
des Anstellungsvertrages erhält das jeweils betroffene
Vorstandsmitglied als Entschädigung für die vorzeitige Ver-
tragsbeendigung den Barwert des Bruttojahresfestgehaltes,
das bis zur regulären Beendigung des Bestellungszeitraums
ausgestanden hätte. Darüber hinaus erhält das jeweilige
Vorstandsmitglied, sofern die Abberufung nicht mit der
Beendigung des Geschäftsjahres zusammenfällt, bis zum
Zeitpunkt der Abberufung einen zeitanteiligen Erfolgsbonus.
Die Struktur der Vorstandsvergütung unterliegt einer regel-
mäßigen Überprüfung durch den Aufsichtsrat.
Der Vorsitzende des Aufsichtsrats hat die Struktur des Ver-
gütungssystems in der Hauptversammlung 2007 erläutert.
Die Erläuterungen bezogen sich sowohl auf die im März und
Mai neu bestellten Vorstandsmitglieder, Herrn Dr. Rüdiger
Mrotzek und Herrn Roland J. Stauber, sowie auch auf die
Regelungen für die durch Amtsniederlegung ausgeschie-
denen ehemaligen Vorstandsmitglieder, Herrn Krull und
Herrn Heite.
Der Vergütungsbericht enthält die auf die entsprechenden
Tätigkeitszeiträume bezogenen Angaben. Zu berücksichti-
gen ist dabei, dass im Zuge der Neubesetzung des Vor-
stands der Gesellschaft die zurückliegend dem Sprecher
des Vorstands, Herrn Krull, gewährte Pensionszusage für
die neu bestellten Vorstandsmitglieder nicht gewährt wurde.