Jahresbericht 2011 - Caritasverband für das Bistum Aachen

Haushaltswesen/
Controlling
Die Arbeit des Haushaltswesens
und des
Controllings war neben
den routinemäßigen Aufgaben
von zwei besonderen
Schwerpunkten gekennzeichnet.
Im Herbst 2010 hatte der
Diözesancaritasrat eine
grundlegende Umstellung
des Beitragswesens – die
Festlegungen zur Erhebung
der korporativen Mitgliedsbeiträge
zum Diözesancaritasverband
– beschlossen.
Vorangegangen war die
Arbeit in einer vom DiCV-
Vorstand beauftragten
Projektgruppe, die in einer
Empfehlung für das neue
Beitragswesen mündete,
die insbesondere folgende
Aspekte beinhaltete:
● Künftig sollen alle korporativen
Mitglieder und
Gliederungen zur Beitragszahlung
herangezogen
werden und nicht nur die
Träger stationärer Einrichtungen.
● Als Beitragsbemessungsgrundlage
fungieren die
Gesamterträge, die ein
Träger in seinen im Bistum
Aachen liegenden Einrichtungen
erzielt.
● Diese Erträge eines Trägers
werden in Ertragsstufen
unterteilt, die wiederum
mit degressiven
Promillesätzen multipliziert
werden.
● Die sich in den Ertragsstufen
ergebenden Teilbeträge
werden addiert und
ergeben in der Summe
den Gesamtmitgliedsbeitrag
des Trägers.
Schwerpunkte aus der Arbeit 2011 in den Bereichen
Trotz der intensiven Vorarbeiten
und Berechnungen war
mit der Beitragserhebung
dennoch ein erheblicher Aufwand
verbunden. Immerhin
mussten nach mehreren
Jahrzehnten der alten Systematik
die Berechnungsgrundlagen
erhoben, das Verfahren
kommuniziert und in vielen
Fällen den Trägern auch erläutert
werden. Allein die
Tatsache, dass die Mitgliedsbeiträge
nicht mehr auf Einrichtungs-,
sondern auf
Trägerebene berechnet und
erhoben wurden, führte zunächst
zu Irritationen. Insgesamt
zeichnet sich ab, dass
das neue Verfahren Akzeptanz
findet, auch wenn im
Detail noch „Nacharbeiten“
nötig sind.
Der zweite Schwerpunkt des
Haushaltswesens betraf die
Vor- und Mitarbeit in der vom
Diözesancaritasrat beschlossenen
und vom DiCV-Vorstand
eingesetzten „Projektgruppe
zur Erarbeitung einer
neuen Verteilungssystematik
der Kirchensteuermittel für
die katholischen Personalfachverbände
im Bistum
Aachen“. Der Auftrag bestand
darin, nach zwölfjähriger
Fortschreibung einer
alten Verteilung nunmehr
eine neue Systematik zu entwickeln,
die zu einer gerechteren,
transparenteren und
praktikablen Verteilung der
Kirchensteuermittel führt. Unter
Beteiligung von repräsentativen
Vertreterinnen und
Vertretern der Fachverbände,
des Geschäftsführers eines
Regionalen Caritasverbandes
sowie Kollegen aus der DiCV-
Geschäftsstelle wurden im
Berichtsjahr insgesamt zehn
Sitzungen durchgeführt, in
denen nach der Diskussion
grundlegender Ansätze ein
konkretes Modell erörtert und
verfeinert wurde. Aufgrund
der Komplexität der Aufgabe
ist es zwar nicht gelungen,
bereits zur Sitzung des Diözesancaritasrates
im Oktober
des Berichtsjahres eine
Empfehlung abzugeben; es
besteht jedoch das Ziel und
die Hoffnung, im Frühjahr
2012 dem DiCV-Vorstand
und dem Caritasrat einen
Bericht vorlegen zu können,
der die Diskussionsgrundlage
für eine neue Verteilung ab
dem Jahre 2013 darstellen
könnte.
EDV/Zentrale Dienste
Auch für die Arbeit der
EDV/Zentrale Dienste
waren im Berichtjahr
grundlegende – hier: technische
– Veränderungen und
Neuerungen prägend. Neben
der intensiven Begleitung der
Umstellungen in der Lohnbuchhaltung,
die die Überlei-
� Umstellung des
Beitragswesens
� Projektgruppe zur
Erarbeitung einer neuen
Verteilungssystematik
� Der sogenannte
„Thin-Client“
Caritas-Jahresbericht 2011 47