GB 2006_inhalt.indd - Herlitz PBS AG

Schulden sind in der Segmentberichterstattung nach
der Konsolidierung dargestellt.
Von den Außenumsätzen des Segments „Dienstleistungen“
wurden TEUR 14.574 (2005: TEUR 22.834)
direkt an Drittkunden und TEUR 43.565 (2005: TEUR
35.938) indirekt über das Produktgeschäft an Drittkunden
fakturiert.
Die Innenumsätze zeigen die Umsätze zwischen beiden
Segmenten und wurden im Rahmen der Konsolidierung
eliminiert.
Die den Segmenten zugeordneten Abschreibungen
beinhalten Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte
und Sachanlagen.
Zur Darstellung des betrieblichen Vermögens der
Segmente wurde das Darlehen an die MOLKARI Vermietungsgesellschaft
mbH & Co. Objekt Falkensee
KG (TEUR 13.078; 2005: TEUR 15.220) inklusive der
Zinsforderung als wesentlicher sonstiger Vermögensgegenstand
ausgewiesen.
Nicht den Segmenten zuzuordnende betriebliche
Schulden beinhalten Steuerrückstellungen, Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten sowie das Gesellschafterdarlehen
der Stationery Products. Der
Rückgang der sonstigen betrieblichen Schulden resultiert
im Wesentlichen aus der Sondertilgung von
Bankverbindlichkeiten in Höhe von EUR 20 Mio.
Unter „Sonstige wesentliche nicht zahlungswirksame
Aufwendungen“ sind die Zuführungen zu den Restrukturierungs-
und Drohverlustrückstellungen ausgewiesen
(TEUR 830 bzw. TEUR 340).
Sekundäre Segmentberichterstattung
Das sekundäre Berichtsformat der Segmentberichterstattung
ist geographisch gegliedert. Die Zuordnung
der Außenumsätze zu den Segmenten erfolgt nach
Sitz des Kunden. Die Zuordnung des betrieblichen
Vermögens zu den Segmenten erfolgt nach dem Ort
der Vermögenswerte.
Transfers zwischen den Segmenten
Geschäftstätigkeiten zwischen den Segmenten sowohl
in der primären als auch in der sekundären Segmenteinteilung
werden zu Marktpreisen abgerechnet.
Bei der Konsolidierung werden diese Transfers
eliminiert.
G. SONSTIGE ERLÄUTERUNGEN
1. Eventualverbindlichkeiten/ -forderungen
Die bei der Herlitz AG und der Herlitz PBS AG bestehenden
Eventualverbindlichkeiten aus Bürgschaften,
Patronats- und Garantieerklärungen zugunsten
Dritter aus der Insolvenz sind als Insolvenzforderungen
anzusehen, sodass die Inanspruchnahme
maximal in Höhe der jeweiligen Insolvenzquote
besteht, d. h. einem Betrag von insgesamt TEUR 108
(Vorjahr: TEUR 108).
Betreffend dem MOLKARI Falkensee Shareholder
Loan Agreement vom 28. September 2005 haftet
die Herlitz AG gegenüber der Stationery Products
gesamtschuldnerisch für Verbindlichkeiten der MOL-
KARI Vermietungsgesellschaft mbH & Co. Objekt
Falkensee KG in einer Höhe von EUR 5 Mio. Hinzu
kommt, dass die Herlitz AG – bei Erreichen eines
Bilanzgewinns (zum Bilanzstichtag bestehen Bilanzverluste
in der Herlitz AG von TEUR 34.133 und in der
Herlitz PBS AG von TEUR 54.606) aus künftigen Jahresüberschüssen
bzw. aus einer künftigen Eigenkapitalzuführung
oder bei einem Liquidationsüberschuss
– für weitere Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 82,6
Mio. zuzüglich Zinsen der MOLKARI Vermietungsgesellschaft
mbH & Co. Objekt Falkensee KG gegenüber
der Stationery Products nachrangig haftet. Von einer
Inanspruchnahme ist nicht auszugehen.
Eventualforderungen liegen im Herlitz-Konzern nicht
vor.
2. Sonstige fi nanzielle Verpfl ichtungen
Zum 31. Dezember 2006 (31. Dezember 2005) bestehen
die auf Seite 76 genannten Verpfl ichtungen.
Die Herlitz PBS AG hat von der MOLKARI Vermietungsgesellschaft
mbH & Co. Objekt Falkensee KG
Gebäudefl ächen in der Immobilie „Logistikzentrum
Falkensee“ sowie von der MOLKARI Vermietungsgesellschaft
mbH & Co. Objekt Tegel KG Flächen im Produktions-
und Verwaltungsgebäude in Berlin-Tegel
angemietet. Aus den bis 30. Juni 2007 befristeten Verträgen
bestehen Mietverpfl ichtungen für die Standorte
Falkensee und Berlin-Tegel von TEUR 5.102.
Die sonstigen fi nanziellen Verpfl ichtungen enthalten
die im nachfolgenden Punkt 3 dargestellten Verpfl
ichtungen aus Operating-Leasing.
Geschäftsbericht der Herlitz AG 2006 75