GB 2006_inhalt.indd - Herlitz PBS AG

8. Sonstige Vermögenswerte
Der Anstieg der Sonstigen Vermögensgegenstände
von TEUR 3.029 vom 31. Dezember 2005 auf TEUR
24.789 zum 31. Dezember 2006 resultiert in erster
Linie aus dem Verkauf wesentlicher Teile der Forderungen
aus Lieferung und Leistung gegenüber
Dritten an die CommerzFactoring GmbH. Zum 31.
Dezember 2006 werden noch nicht abgeforderte
Beträge sowie der vereinbarte Kaufpreiseinbehalt
innerhalb der sonstigen Vermögensgegenstände
ausgewiesen.
9. Zahlungsmittel
Guthaben bei Kreditinstituten werden mit variablen
Zinssätzen für täglich kündbare Guthaben verzinst.
Kurzfristige Einlagen erfolgen für unterschiedliche
Zeiträume, die in Abhängigkeit vom jeweiligen Zahlungsmittelbedarf
des Konzerns zwischen einem Tag
und drei Monaten betragen. Diese werden mit den
jeweils gültigen Zinssätzen für kurzfristige Einlagen
verzinst. Der beizulegende Zeitwert der Zahlungsmittel
und Zahlungsmitteläquivalente beträgt TEUR
4.672 (2005: TEUR 11.266). Zum 31. Dezember 2006
verfügte der Konzern über nicht in Anspruch genommene
Kreditlinien in Höhe von TEUR 33.138 (2005:
TEUR 42.467).
Entsprechend der unter „15. Kontokorrentkredite,
Bankdarlehen“ dargestellten Finanzierungsvereinbarung
sind Bankkonten mit einem Buchwert von insgesamt
TEUR 2.068 (2005: TEUR 8.717) als Sicherheit
für Kontokorrentkredite verpfändet.
10. Gezeichnetes Kapital
31.12.2006 31.12.2005
TEUR TEUR
Herlitz PBS AG 2.926 34.182
Herlitz Polen 3.012 2.938
Herlitz Tschechien 2.364 1.570
Falken Offi ce 2.020 8.681
eCom Logistik 406 5.897
Mercoline 345 248
Convex 222 7.513
proOFFICE 139 94
Herlitz AG 0 12
11.434 61.135
Das Grundkapital der Herlitz AG beträgt EUR
46.466.951,10, eingeteilt in 10.907.735 nennwert-
lose Stückaktien (2005: 10.907.735) mit einem rechnerischen
Nennwert von 4,26 EUR/Aktie (2005: 4,26
EUR/Aktie).
Meldepfl ichtige Änderungen von Beteiligungen an
der Gesellschaft im Sinne von § 20 Abs. 1 oder Abs.
4 AktG oder nach § 21 Abs. 1 oder Abs. 1a des Wertpapierhandelsgesetzes
wurden der Herlitz AG im
Berichtszeitraum nicht mitgeteilt. Die letzte noch aktuelle
Meldung betriff t die Stationery Products S.a.r.l.:
Die unmittelbar oder mittelbar gehaltenen Stimmrechtsanteile
der Stationery Products S.a.r.l., der Advent
Stationery (Cayman) Limited und der Advent
International Corporation an der Herlitz AG haben
die Schwelle von 5 % überschritten und betrugen am
17. November 2005 jeweils 65,99 %.
Bedingtes Kapital
Auf der Hauptversammlung der Herlitz AG am 21.
Juni 2006 wurde beschlossen, das am 8. Juni 2000
gebildete bedingte Kapital I aufzuheben und das bedingte
Kapital II in das bedingte Kapital umzubenennen.
Die Herlitz AG hat am Bilanzstichtag ein bedingtes
Kapital, dass der satzungsmäßigen Absicherung der
den Genussrechten beigefügten Optionsrechten
dient:
Das Grundkapital der Gesellschaft ist somit um bis
zu EUR 22.950.613,68 durch die Ausgabe von bis zu
5.387.468 Stück neuen, auf den Inhaber lautenden
Stamm-Stückaktien bedingt erhöht. Die bedingte
Kapitalerhöhung ist nur insoweit durchzuführen,
wie die Inhaber von Optionsrechten, die aufgrund
des Ermächtigungsbeschlusses der Hauptversammlung
am 19. Juni 2001 ausgegeben werden, von
ihrem Recht auf Bezug von Aktien der Gesellschaft
Gebrauch machen. Die Stamm-Stückaktien nehmen
vom Beginn des Geschäftsjahres an, in dem sie durch
die Ausübung der Optionsrechte entstehen, am Gewinn
teil. Der Vorstand ist ermächtigt, mit der Zustimmung
des Aufsichtsrates die weiteren Einzelheiten
der Durchführung der bedingten Kapitalerhöhung
festzulegen.
Durch die Annahme des Insolvenzplans auf der Gläubigerversammlung
am 15. Juli 2002 verzichten die
Genussrechtsinhaber auf ihre Forderungen aus dem
Genussrecht. Das Optionsrecht erlischt dadurch aber
nicht, da beide Rechte jeweils als selbständig angesehen
werden. Das bedingte Kapital bleibt daher
weiter bestehen.
Jedem Genussrecht im Nennbetrag von je EUR 4,26
Geschäftsbericht der Herlitz AG 2006 57