GB 2006_inhalt.indd - Herlitz PBS AG

nung des Konzerns, die einen Zeitraum von 5 Jahren
umfasst. Hinsichtlich der verbleibenden steuerlichen
Verlustvorträge wurde aufgrund der mangelnden
Vorhersehbarkeit zukünftiger Gewinne kein latenter
Steueranspruch angesetzt. Die übrigen Verluste können
nach heutiger Gesetzeslage für unbestimmte
Zeit vorgetragen werden.
6. Vorräte
Nach Materialarten setzen sich die Vorräte wie folgt
zusammen:
31.12.2006 31.12.2005
TEUR TEUR
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoff e 7.734 7.186
Unfertige Erzeugnisse 1.500 1.279
Fertige Erzeugnisse und
Handelswaren
26.664 26.640
35.898 35.105
Die Vorräte teilen sich wie folgt auf die Tochterunternehmen
auf:
31.12.2006 31.12.2005
TEUR TEUR
Herlitz PBS AG 17.977 17.531
Falken Offi ce 9.714 10.195
eCom Logistik 150 117
Convex 88 118
Mercoline 30 0
Ausland 7.939 7.144
35.898 35.105
Der Stand der Wertberichtigungen auf Vorräte beträgt
am Bilanzstichtag TEUR 2.846 (2005: TEUR
3.610).
Entsprechend der unter „15. Kontokorrentkredite,
Bankdarlehen“ dargestellten Finanzierungsvereinbarung
dienen Vorräte (inkl. geleisteter Anzahlungen)
mit einem Buchwert in Höhe von TEUR 32.663 (2005:
TEUR 28.024) als Sicherheit für Kontokorrentkredite
und setzen sich wie oben dargestellt zusammen.
Die geleisteten Anzahlungen für Vorräte in Höhe von
TEUR 312 (2005: TEUR 233) sind unter den Forderungen
ausgewiesen, werden aber im Rahmen der
Besicherung mit berücksichtigt.
31.12.2006 31.12.2005
TEUR TEUR
Herlitz PBS AG 18.265 17.712
Falken Offi ce 9.715 10.195
Herlitz Polen 2.406 -
proOFFICE 1.067 -
Herlitz Tschechien 942 -
eCom Logistik 150 117
Convex 88 -
Mercoline 30 -
32.663 28.024
7. Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen
31.12.2006 31.12.2005
TEUR TEUR
Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen
21.283 60.295
Einzelwertberichtigungen -2.775 -4.388
18.508 55.907
Der Verkauf wesentlicher Teile der Forderungen aus
Lieferung und Leistung gegenüber Dritten führt zur
Verringerung dieser Bilanzposition in 2006. Der an die
CommerzFactoring GmbH verkaufte Betrag beläuft
sich am Bilanzstichtag auf insgesamt TEUR 36.753.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind
nicht verzinslich und haben im Allgemeinen eine Fälligkeit
von 30 – 90 Tagen.
Die Einzelwertberichtigungen betreff en im Wesentlichen
alte Forderungen gegen osteuropäische Kunden
aus Direktexporten. Der Hauptteil dieser Wertberichtigungen
wurde im Jahr 2001 gebildet.
Entsprechend der unter „15. Kontokorrentkredite,
Bankdarlehen“ dargestellten Finanzierungsvereinbarung
dienen Forderungen mit einem Buchwert
in Höhe von TEUR 11.434 (2005: TEUR 61.135) durch
Sicherungsübereignung oder Globalabtretung als
Sicherheit für Kontokorrentkredite. Dies betriff t folgende
Forderungen:
56 Geschäftsbericht der Herlitz AG 2006