Ausgabe 11 / 2008 - BankPraktiker

ohne eigene, hohe Personalkosten (Neu-)
Kunden, Einlagen, Provisionserträge usw.
generiert werden können. Ebenso interessant
sollte dieser Bereich aber auch für die
Interne Revision sein. Gerade im Umfeld von
Kooperationspartnern und deren Abschlüssen
im Namen des Kreditinstituts bestehen
keine/kaum Prüfungsmöglichkeiten der
Internen Revisionen, sofern diese nicht
in Kooperationsverträgen / Vertriebsvereinbarungen
ausdrücklich verankert wurden. Der
bereits in der Einleitung dieses Artikels zitierte
MaRisk Absatz AT 4.4 Rdn. 3 trifft aber gerade
auf solche Konstellationen zu. Dies stellt eine
besondere Herausforderung und nicht selten
auch ein Spannungsfeld für die Internen Revisionen
dar. Einerseits sollte diesen Geschäften
sinnvoller Weise besondere Beachtung
geschenkt werden, andererseits ist der Handlungsspielraum
oftmals sehr eingeschränkt,
da es sich bei den Vertriebsmitarbeitern der
Kooperationspartner nicht um bankeigene
Mitarbeiter mit entsprechenden direkten
(arbeits-)rechtlichen Disziplinarmöglichkeiten
seitens der Bank handelt.
5. Vertrieb über „freie Finanzberater“/
Handelsvertreter
Immer häufiger gehen Kreditinstitute dazu
über, zusätzlich zu den o. g. klassischen Vertriebskanälen
auch sog. „freie Finanzberater“
für ihren Vertrieb einzusetzen. Diese Variante
wird vorzugsweise bei der Neukundengewinnung
sowie bei der Aktivierung von bisher
wenig Ertrag bringenden Bestandskunden
eingesetzt 10 . Bei diesen freien Finanzberatern
handelt es sich um Handelsvertreter
gem. HGB 11 , sodass diese kein arbeitsrechtliches
Vertragsverhältnis mit der Bank besitzen
und kein direktes Gehalt beziehen.
Vielmehr schließen diese Berater einen Vermittler-
oder Handelsvertretervertrag mit der
Bank und werden ausschließlich auf Provisionsbasis,
bezahlt. Diese freien Finanzberater
erhalten in unterschiedlichem Maße auch
(eingeschränkten) Zugriff auf die EDV-Systeme
sowie relevante Kundendaten des Kreditinstituts
12 . Ein wesentliches Problemfeld stellt
die Auswahl dieser Personen dar, die i. d. R.
nicht den (strengen) Einstellungskriterien für
eigene Mitarbeiter unterliegen. In der Praxis
kam es sogar schon vor, dass ein Kreditinstitut
einen freien Finanzberater beschäftigt, der
zuvor wegen Unregelmäßigkeiten bei einem
anderen Konzernunternehmen außerordentlich
gekündigt worden war.
6. Nutzung von Vertriebsplattformen
branchenfremder Unternehmen
Eine weitere Variante stellt der Vertrieb von
Bankprodukten über die Vertriebsplattformen
branchchenfremder Unternehmen / Kooperationspartner
(z. B. Reisebüros) bzw. die Neukundengewinnung
in Zusammenarbeit mit
branchenfremden Partnern (z. B. Fast-Food-
Ketten) dar, wobei in diesen Fällen die zuvor
geschilderten Herausforderungen für die
Interne Revision der Bank ähnlich gelagert
sind wie bei Kooperationspartnern aus der
Finanzdienstleistungsbranche.
7. Vertrieb von „Nicht-Bankprodukten“
über bankeigene Vertriebskanäle
Einige Finanzdienstleistungsunternehmen
gehen mittlerweile sogar noch über den Vertrieb
sog. Allfinanzprodukte hinaus und verkaufen
über ihre eigenen Vertriebskanäle
– teilweise auch in Verbindung mit eigenen
Produkten – branchenfremde Produkte (z. B.
Reisedienstleistungen) bzw. gründen hierfür
eigene Servicegesellschaften. Eine deutsche
Großbank betreibt z. B. in Berlin als Pilotprojekt
eine „Bankfiliale der Zukunft“, in der testweise
neue / innovative Bankprodukte und
zudem in einem Teilbereich der Bankräumlichkeiten
neben der geschäftlichen Tätigkeit einer
Bankfiliale auch andere Produkte des täglichen
Gebrauchs (Trendshop) zum Verkauf angeboten
werden. Zusätzliche Risiken liegen hierbei
in den klassischen Problemfeldern des
Einzelhandels (insbesondere Diebstahl, Unterschlagung)
sowie im Einsatz von bankseitig
nicht ausreichend geschultem Personal für den
Vertrieb von Bankprodukten, wodurch auch ein
Reputationsproblem entstehen kann.
III. Typische Betrugs- und
Manipulationsmuster
Die dargestellten zusätzlichen Vertriebskanäle
/­plattformen und zahlreiche Schnittstellen
zwischen dem Kreditinstitut und
den Kooperationspartnern bieten nahezu
zwangsläufig auch „Einfallstore“ bzw. beson­
11 / 2008 BankPraktiker
Beitrag
» Telefon­Direkt­
vertrieb mit fragwürdigenAbschlusspraktiken
führt zu
erhöhten Reklamationsquoten
– sog.
Cold Calling ist
Prüfungsschwerpunkt
der BaFin. «
10 I. d. R. handelt es sich dabei um Einprodukt-
nutzer.
11 Vgl. §§ 84 ff. HGB.
12 Die Einwilligung des Kunden ist erforderlich.
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